财务决算及财务预算报告模板课件(48张)

3
结余情况
总收支结余
709
万元
其中：
项目结余 434.5万。
2、资产负债情况
（1）
资产情况
公司资产总额
18165
万元
比期初增加
3923 万元
其中： 货币资金
1592万元
比期初增加1094万元
应收货款
2258万元
比期初增加55万元
存货
378万元
比期初减少113万元
固定资产原值
13665万元
比期初增加9845万元
200 万
现金流出
1209 万
（主要是新大楼购建固定资产、无形 资产支付的现金）
3、现金流量情况
3）、筹资活动现金流量
公司筹资活动产生的现金流量净额
-960
万元
现金流入
1300
万元
（银行借款收到的现金）
现金流出
2260
万元
其中： 偿还银行借款本息613万、 融资租赁本息支付的现金1647万元。
4.3
4
3
2.4
2
1
0 类别 1
图表标题
4.4 2.5
3.5 1.8
类别 2 系列 1
类别 3 系列 2
4.5 2.8
类别 4
年度销售情况综述
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此处添加相关文字内容说明此处添加 相关文字内容说明此处添加相关文字 内容说明。
具有前期的冲击力，广告文案具有较深的影响力。
wenku.baidu.com
主要指标完成情况
主要指标 预算口径收入-当月 预算口径收入-累计 考核口径收入-累计
净利润 资本性支出
预算
6,848 82,181 82,181 11,543 30,266
实绩
6,553 26,826 26,654 3,935 4,700
增幅
账面
可比
-3.31%
系列 3
年度利润情况综述
利润总额
350
万元
比上年同期增加
50 万元
利润总额
180
万元
比上年同期增加
35 万元
利润增加占比
58%
利润增加占比
25%
年度利润情况综述
年度利润情况综述
年度利润情况综述
年度利润情况综述
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1
收入情况 公司总收入
13912
万元
其中：
销售收入13498.5万元 财政补助收入397万元， 其他收入16.5万元。
1、收入支出及结余情况
文案是由标题、副标题、广告正文、广告口号组成的。它是广告内容的文字化表现。在广告设 计中，文案与图案图形同等重要，图形具有前期的冲击力，广告文案具有较深的影响力。
净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。
年度销售情况综述
添加标题内容
添加标题内容
2017
2018
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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固定资产利用效 率有所降低；
比上年同期增长 20%
职工劳动效率 未达到行业先 进水平。
4、财务分析报告
5) 成本管理能力分析
82.6%
收入成本率
2.6%
比上年同期下降
Remark:
此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内 容说明此处添加相关文字内容说明此处添加相关 文字内容说明此处添加相关文字内容说明此处添 加相关文字内容说明。
4、财务分析报告
1) 预算执行分析 1/2
公司收入 合理增长
103 总收入预算执行情况良好，执行率
%；总支出相
2 对控制较好，比预算节约 %。
截至2018 年12月末
公司实现项目收入 比预算增加
13498.5
万元
369.2
万元
预算完成率
103
%
主要原因是：
财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务 报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资 料。
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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年度销售情况综述
6
5
4
3
2
北方地区
1 0
4.3 类别 1
图表标题
3.5 2.5
类别 2
类别 3
4.5 类别 4
万元
文案是由标题、副标题、广告正文、广告 口号组成的。它是广告内容的文字化表 现。在广告设计中，文案与图案图形同等 重要，图形具有前期的冲击力，广告文案
具有较深的影响力。
年度销售情况综述
产品A+B+C
比上年 同期增加
800
万元
14
12
增加率
10 8
6
11.1%
4 2
0
图表标题
5
2
2
3
2.4
4.4
2.8
此处添加内容。
此处添加内容此处添加内容此处
添加内容此处添加内容此处添加
内容此处添加内容此处添加内容
此处添加内容。
3
2
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容此处添加内容此处添加内容
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容。
此处添加内容此处添加内容此处添
加内容此处添加内容此处添加内容
此处添加内容此处添加内容此处添
南方地区
6 5
4
3
此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内容说明此处添
2
加相关文字内容说明
1
0
4.3 类别 1
图表标题
3.5 2.5
类别 2
类别 3
4.5 类别 4
年度销售情况综述
年度销售总额：8000 万元
产品A
产品B
产品C
添加文案标题
5000
万元
文案是由标题、副标题、广告正文、广告 口号组成的。它是广告内容的文字化表
02
2018年财务情况报告
文案是由标题、副标题、广告正文、广告口号组成的。它是广告内 容的文字化表现。在广告设计中，文案与图案图形同等重要，图形
具有前期的冲击力，广告文案具有较深的影响力。
1、收入支出及结余情况
考核口径收入计算过程
1、预算口径收入 应收账款增加额
2、考核口径收入
考核口径收入缺口构成
现。在广告设计中，文案与图案图形同等 重要，图形具有前期的冲击力，广告文案
具有较深的影响力。
添加文案标题
2000
万元
文案是由标题、副标题、广告正文、广告 口号组成的。它是广告内容的文字化表 现。在广告设计中，文案与图案图形同等 重要，图形具有前期的冲击力，广告文案
具有较深的影响力。
添加文案标题
1000
4、财务分析报告
2) 财政保障水平分析
财政补助收入占总收入的 比上年下降
2.8%
3个
百分点
基本支出财政保障水平不足， 截至2018年12月末，财政基本补 助支出占全部基本支出比例为4%， 在职职工人均财政基本支出补助 水平8668元。
4、财务分析报告
3) 运行效率分析 1/2
公司运行中各种耗费与成果的对比，与上期比有所改善。
4.3
1.8
4.5
3.5
2.5
类别 1
类别 2
类别 3
系列 1
系列 2
系列 3
类别 4
文案是由标题、副标题、广告正文、广告 口号组成的。它是广告内容的文字化表
现。在广告设计中，文案与图案图形同等 重要，图形具有前期的冲击力，广告文案
具有较深的影响力。
此处添加相关文字内容说明此处添加相关文 字内容说明
3、现金流量情况
现金流入
16248
万元
1）、业务活动现金流量
公司业务活动产生的现金流量净额
2929
万元
现金流出
13319
万元
发生人员经费 支付的现金
购买材料、工具 支付的现金
5089 万元
4522 万元
3、现金流量情况
2）、投资活动现金流量
公司投资活动产生的现 金流量净额
-1207
万元
其中：
现金流入
4
加内容。
1、收入支出及结余情况
收入支出及结余情况
此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处 添加内容此处添加内容此处添加内容。
25% 指标1
45% 指标2
18% 指标3
82% 指标4
1、收入支出及结余情况
文案是由标题、副标题、广告正文、广告口号组成的。它是广告内容的文字化表现。在广告设 计中，文案与图案图形同等重要，图形具有前期的冲击力，广告文案具有较深的影响力。
此处添加相关文字内容说明此处添加相关文 字内容说明
年度销售情况综述
此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内容说明
A
5
4.3
4
3
2.4
2
1
0 类别 1
图表标题
4.4 2.5
3.5 1.8
类别 2 系列 1
类别 3 系列 2
4.5 2.8
类别 4
B
5
其中：
2
支出情况 公司总支出
销售成本13064万元 （业务成本11149万元，
管理费用1915万元），
13203
万元
财政项目支出130万元，
其他支出9万元。
1、收入支出及结余情况
文案是由标题、副标题、广告正文、广告口号组成的。它是广告内容的文字化表现。在广告设 计中，文案与图案图形同等重要，图形具有前期的冲击力，广告文案具有较深的影响力。
2、资产负债情况
（2）
负债情况
公司负债总额
14941
万元
比期初增加
3229 万元
其中： 应付账款
5911万元
比期初增加3897万元
长期借款
4717万元
比期初减少416万元
2、资产负债情况
（3）
净资产情况
公司净资产总额
3224
万元
其中： 公租房项目政府投资增加待冲基金
比期初增加
634 万元
92万元
3) 运行效率分析 2/2
截至12月末，
（2）项目结算差额问题较为突出
公司应收账款
2203
万元
比上年同期增长
143%
欠费占总收入比
16.7%
截止12月底，项目部垫付分摊的资金有1005万元，公司各部门内部管理约束和外部沟通工作亟待加强。
4、财务分析报告
4) 资产运营能力分析
截至2018年12月末，
内容才是硬道理
2018年财务决算及 2019年财务预算报告
Financial budget and business analysis report
汇报人： 财务部
目录
CONTENTS
01 年度基本情况综述 02 2018年财务情况报告 03 2019年财务预算报告
01
年度基本情况综述
文案是由标题、副标题、广告正文、广告口号组成的。它是广告内 容的文字化表现。在广告设计中，文案与图案图形同等重要，图形
3.86%
-4.72%
2.34%
—
—
-20.77% 4.14%
完成 预算
7.97% 32.64% 32.43% 34.09% 15.53%
单位：万元
与时 序差
-0.36% -0.69% -0.90% 0.76% -17.80 %
预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%，考核口径收入缺口 740万元。
A
公司资产总额
比上年同期增长
B
18165 万元
27.5%
C
固定资产周转率
比上年同期下降
D
1.15%
33%
E
项目设备收益率 设备创利能力和利
F
8.2%
用效率有所提高
存货周转率 25.7%
固定资产收入
115
职工人均收入 30 万元
比上年同期增长 16.8%
存货的流动速度 加快、占用趋于 合理
比上年同期下降 46%
1、预算口径收入缺口568万元 2、应收账款增加额抵减收入172万元
考核口径收入缺口740万元
备注： 应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标8.06%。
1、收入支出及结余情况
指标分解分析
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4、财务分析报告
1) 预算执行分析 2/2
运营成本 精细化管理
截至2018年12月末
公司项目成本
13203
万元
超预算
1181
万元
预算完成率
110
%
超预算的主要原因是：
公司代发本年度增加23名退休人员的退休费，水、电、燃气费， 设备维修维护费等支出的增加； 项目建设材料消耗控制不力，共建托管费支出未纳入年初预算。
（1）万元项目收入的耗费水平呈下降趋势
本期万元项目 收入占用人员
费用比例为
35.8
同比下降
4%
万元项目收入 占用设备材料
比例为
14
同比增长
8.8%
主要是对一级材料库实行了及时制管理措施，卫生材料耗费数据反映更真实。另外，采购价格虚高，高 值医用耗材使用管理制度有效性不优也是原因之一。
4、财务分析报告
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1、收入支出及结余情况
此处添加内容此处添加内容此处
1
添加内容此处添加内容此处添加
内容此处添加内容此处添加内容
6 4.3
5
4
3
2.4
2
2
1
0
此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内容说 明此处添加相关文字内容说明此处添加相关文字内容 说明此处添加相关文字内容说明。
类别 1
图表标题
4.4 2.5
2
类别 2
3.5 3 1.8
类别 3
4.5
5
4.5
5
4
3.5
2.8
3
2.5
2
1.5
1
0.5
0
类别 4
系列 1
系列 2