国际贸易中的支付工具和支付方式

(to accept) ↘交付给持票人
(to deliver the draft to the holder)
确定付款人的到期付款责任。
持票人
承兑提示 承兑
付款人
支付工具的总结 汇票：无条件的委托付款命令 支票：一种特殊的汇票 本票：无条件的付款承诺
付款方式
• 汇付 • 托收
商业信用
• 信用证 银行信用
票据特性
票据的 辨别
票据的 使用
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票据的特性
要式性
无因性
流通性
抬头为“Pay to B”的汇票可以流通转让吗？
流通性
*流通性：除非票据另有规定，否则票据可以流通转让。 收款人（抬头：title）规定方法： 限制性抬头(Restrictive title)，不能转让； ✓Pay to B only ✓Pay to B, not transferable 指示性抬头(Demonstrative ~)，背书转让 ✓Pay to B ✓Pay to the order of B ✓Pay to B or order 来人抬头(Bearer title)，交付转让 ✓Pay to bearer (holder)
↗出票人写成汇票并签字
出票
（to draw a draft and sign it ）
（to draw/to issue）↘交付给收款人
（to deliver it to the payee）
债权人 出票人A
出票
债权人 收款人B
付款人？
付款人是汇票债务人吗？
↗付款人在汇票正面做成承兑
承兑
(to accept the draft)
信用证指一项不可撤销的安排，无论其名称 或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予 以承付的确定承诺。（UCP600第2条）
出口人－－－银行－－－进口人
■ 信用证实质：银行开立的有条件的付款承诺。
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信用证(Letter of Credit)
开证申请人 (进口人)
提示
单据
证申
要求
请
付款
开
订立合同
付 款 赎 单
提示汇票和单据 要求付款
付 款 承 交兑 单
/
托收 行 (出口地银行）
寄单、委托收款 通知款已收妥
代收 行 (进口地银行）
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跟单托收的种类
付款交单 （D/P）
即期付款交单(D/P at sight) 远期付款交单(D/P after sight)
承兑交单(D/A)
18
Question
出口方在托收指示书中注明“D/A 30 days after sight” ，代收行凭买方承兑放单，付款到期后买方拒绝 付款，代收行是否承担责任？
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汇付（汇款）（Remittance)
收款人 （出 口 人）
装运货物 （寄单据）
付款人（汇款人） （进口人）
解付 款项
交付 款项
汇入行 （出口地银行）
发付款指示 (T/T, M/T, D/D）
汇出行 (进口地银行）
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Question
汇付是一种商业信用的付款方式，所以汇付方式 对出口人风险很大。这种说法对吗？
行承担相应责任。
UCP600： 12a: 除非指定银行是保兑行， 开证行的指定并不构成指定银
行承担相应责任的承诺。
若信用证规定了指定银行，受益人既可以向指定 银行交单，也可以直接向开证行交单。
Question
若信用证规定“available with Bank of China”， 则受益 人可不可以向“中国工商银行”交单？
若信用证规定“available with Bank of China”，受益人 向中国银行交单时，中国银行必须受理吗？
信用证的兑用方式
UCP600第6条：信用证必须规定其是以即期付款、延期付款、 承兑还是议付的方式兑用。
付款行 开证行
开证
寄单，索偿 偿付
受益人 (出口人)
通 知
审 证
转制
递单
付议
/
\
交付 单款
通知行 指定银行
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受益人应该向谁交单？
41D available with …. by … negotiation with xx/ any bank
指定银行
UCP600： 6a: 一般情况下，每张信 用证中都须指定一家银
国际贸易实务
International Trade Practice
上海对外经贸大学 国际贸易实务课程 组
内容提要
在线课程平台第5章应用与实例分析 支付工具：票据 支付方式：汇款/托收/信用证
支付工具——票据
广义：商业上的权利凭证
狭义：以无条件的支付一定金额的款项 为目的的可以流通转让的债权凭证 。 ✓ 汇票 ✓ 本票
汇款： ■预付 (Payment in Advance) ■后付 (Open Account, O/A)
托收= 汇款+要账
托收（collection)
✓ 出口人委托银行向进口人收款。
委托 人 （出口人）
托收(Collection)
装运货物
付款 人 （进 口 人）
（签发即期汇票）
交
连同有关单据
款
委托收款
(6)出票日期 (7)出票人(签章)
签字人若代表公司，应注明For /On behalf of。我国除签字 外，也可盖章或签字加盖章。
汇票的使用（流通）
*票据的流转必须符合法律规定。
追索
要式性
出票人A
出票 收款人B 第一背书人
背书
第一被背书人C (第二背书人)
背书
第二被背书人 D
*票据行为的法律作用！
背书的连续性
中国票据法不允许“来人抬头”
被背书人 李四 被背书背书人签章 XXXX年9 月1日
李四
王五
背书人签章 XXXX年10月1日
背书人签章 XXXX年11月1日
票据的辨别——票据的必备项目
*票据的格式内容必须符合法律规定。
要式性
(1)表明“ 汇票”(B/E, Exchange, Draft)字样 (2)无条件的支付命令(unconditional order) (3)确定的金额（a sum certain in money) (4)受票人(drawee) or 付款人(payer) (5)收款人(payee)
托收
委托 人 （出口人）
装运货物
商业信用
付款 人 （进 口 人）
（签发即期汇票）
交
连同有关单据
款
委托收款
提示汇票和单据 要求付款
付 款 承 交兑 单
/
托收 行 (出口地银行）
寄单、委托收款 通知款已收妥
代收 行 (进口地银行）
出口方与银行之间：委托和被委托关系
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L/C= 托收+银行信用
信用证（Letter of Credit, L/C）