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《商业银行内部控制与风险管理》复习题

一、单项选择题

1、下列选项中，按商业银行风险表现形式划分风险，不包括：（D）

A 信用风险

B 操作风险

C 流动性风险

D 会计风险

（还有国家风险、利率风险、汇率风险、通货膨胀风险、投资风险、竞争风险、法律风险、声誉风险，共11 大风险，见教材P13）

2、下列选项中，哪一个不属于银行风险管理中的三个核心问题：（ B）

A 风险来自哪里

B 怎样规避风险

C 银行面临哪些风险D如何管理这些风险

见教材 P17

3、商业银行风险管理的基石是：（ B）

A 公司制改革

B 组织框架

C 股份制

D 企业战略

P31

4、下列选项中，不是 GARP关于全面风险管理框架的三大支撑体系是：（C）

A 上侧管理

B 下侧管理

C 业务管理

D 不确定管理

P37

5、下列选项不属于《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是：（ D）

A 最低资本要求

B 监管监察

C 市场纪律

D 组织框架

P80

6、《巴塞尔新资本协议》作为银行经营管理新思想的播种者，确立了未来以（A）为核心的银行全面风险管理的理念。

A 资本管理

B 风险经营

C 市场纪律

D 国家监管

P87

7、风险管理的核心工具是：（C）

AVAR法 B 外部评级系统 C 内部评级系统 D 德尔菲法

见教材 P103

8、在商业银行面临的各种风险中，被称为“立即死亡”的风险是指：（ C）

A 操作风险

B 信用风险

C 流动风险

D 市场风险

P115

9、下列选项，不是常用的市场风险限额是：（B）

A 交易限额

B 缺口限额

C 风险限额

D 止损限额

P136

10、下列选项中不属于“货款三查”的是：（C）

A 货前调查

B 货时审查

C 货中抽查

D 货后检查

P157

11、下列选项中不属于操作风险管理一般框架中的风险战略是：（A）

A 风险评估

B 业务目标

C 风险偏好

D 风险政策

P169-170

12、下列选项中不属于操作风险管理中风险评估的方法是：（D）

A 记分卡法

B 检查表法

C 叙述法

D 德尔菲法

（ P173，还有工作间交流法，共 4 种方法）

13、下列不是商业银行的三性是：（D）

A 安全性

B 稳定性

C 流动性

D 风险性

二、填空题

1、巴塞尔银行监管委员会规定银行的核心资本充足率不低于（4%），总体资本充足率不低于（8%）。P181-182

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2、风险管理是一项系统工程，一个完整的风险管理，包括（风险识别）、（风险评估）、（风险控制）和（风险管理）四个环节。

P21

3、巴塞尔委员会2004 年颁布了《巴塞尔新资本协议》，根据新资本协议的初衷，资本要求与风险管理紧密相连。新资本协议作

为一个完整的商业银行资本充足率监督框架，由三大支柱组成，是指（最低资本要求）、（监管监察）和（市场纪律）。P80 4、巴塞尔委员会，英国银行家协会以及GARP，对操作风险的定义的核心内容是一致的，即都是围绕（人员因素）、（流程因素）、

（系统因素）和（事件因素）来展开的。 P152

三、名词解释

1、操作风险：根据巴塞尔委员会在《巴塞尔新资本协议》所给的定义，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系

统或外部事件所造成损失的风险。该定义不包括策略风险和声誉风险，但包括法律风险。巴塞尔委员会突出强调银行内部人

员操作和业务系统因素所导致的操作风险。P144

2、资产负债管理：资产负债管理（AssetandLiabilityManagement，简称ALM）是指一家商业银行为了在可接受的风险限额内实

现既定的经营目标，而对其资产负债组合所进行的计划、协调和控制，以及前瞻性地选择业务策略的过程。资产负债管理的

目标是为股东创造更大的价值。P129

3、流动性风险：指银行无法筹集足够的资金来满足存款人的提款要求或借款人的贷款要求，或者筹资的成本超出了银行可承受

范围内的风险。、流动性风险是银行经营中最常见的风险，具有“突然死亡”的特征，是危险程度最高的风险。P115

4、风险价值法（VAR 法）：即 Value-at-Risk，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化

时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。通常由银行的市场风险内部模型来估算，包括：方差—协方

差法、历史模拟法和蒙特卡洛法。 P133

四、问答题

1、简述为什么说风险管理不等于管理风险。

P17-19

2、简述风险管理应遵循的三项原则。P38

3、简述我国商业银行信用风险形成的原因。P74-76

4、简述西方商业银行市场风险管理体系的基本特点。P120-121

5、简述操作风险管理的一般框架。P169

五、论述题

1、结合相关案例，谈谈你对商业银行风险管理的认识。

案例：某分理处发生多功能借记卡自助质押贷款诈骗案

2004 年中行湖州市分行凤凰分理处因员工严重违规操作：违规办卡、违规放贷，网点员工基于自身利益，合伙违规、隐瞒不

报，引发多功能借记卡自助质押贷款诈骗案。经查，涉及金额2599 万，形成巨大风险。

案例发生原因分析：

第一、缺乏科学的发展观和正确的业绩观。一是缺乏正确的经营理念，没有把握和处理好业务发展和风险控制的关系。二是

缺乏审慎经营的思想，没有把握和处理好业务发展和合法守规的关系。三是缺乏对零售贷款的管理经验，没有把握和处理好新业务

品种的风险点，缺乏对新业务品种必要的操作风险评估与防四是零售贷款的风险系统管理没有建立起完善的风险预警、可控体系，

给不法分子以可趁之机，发生案件是不可避免的。

第二、缺乏内控制度执行的有效性，没有真正建立起防范约束机制。

第三、缺乏科学完善的考核机制，利益误导驱使少数员工为完成考核铤而走险。

完善我国商业银行操作风险管理的几点建议

目前我国银行正向现代商业银行转型，在商业银行规模越来越多，业务领域越来越广，风险点越来越多的新形势下，再加上我国转

轨的制度因素、银行的管理以及员工素质等问题的客观存在，操作风险越来越突出，成为与信用风险、市场风险同样重要的银行管理风

险管理的重要内容，而操作风险又有着难以计量的特点，加强对操作风险的管理就更显重要，也更需要下大工夫。结合以

上所分析的案例，我们提出完善我国商业银行操作风险管理的四点建议:

第一、加强人才队伍和激励机制建设。

操作风险管理的核心，仍然是对人的管理，包括对人的道德、能力和一个良好的激励相容框架的实施等，为有效引入操作风险

管理提供支持和保障。

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