商业银行风险管理简述
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商业银行风险管理简述
2013年5月14日
银行风险定义
• 银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致 经济损失的可能性，或者说是银行的资产和收入 遭受损失的可能性.包括信用风险,利率风险,流动 性风险,汇率风险,市场风险,法律风险,经营风险, 管理风险,国家风险,竞争风险。
风险种类
一、信用风险。 信用风险是商业银行的主要风险,指获得银行信用支
案例一 ：柜员盗取银行现金案
➢同日，武某利用午饭时间，将其他工作人员支 开，从现金库盗取资金100万元并分两次从柜 台递交给同伙。
风险管理的基本方法
四、回避风险
回避风险是指主动避开损失发生的可能性。它适用于对 付那些损失发生概率高且损失程度大的风险，虽然回避风 险能从根本上消除隐患，但这种方法明显具有很大的局限 性。一般要通过拒绝或退出某一业务或某一市场来消除本 机构对某一业务或某一市场的风险，简单的说就是不做该 项业务，不X担风险。
村镇Байду номын сангаас行存在的主要风险点
1、规章制度学习不到位。 2、个别柜员制度观念和自我保卫意识淡薄。如未做到“人
走机退‘，”人离章收’等现象； 3、风险管理人员力量单薄，信用风险及合规风险把控能力
严重不足。三查制度难以真正落实到位，岗位之间必要的 牵制缺失。 4、关键岗位人员数量及质量难以满足正常发展的要求； 5、业务授权流于形式，授权人员未做到认真审核凭证、客 户身份、电脑打印信息等。
十、竞争风险 就是金融业同业竞争造成银行客户流失,质量下降,银行
盈利减少,从而增大银行风险,威胁银行安全的可能性.
风险管理原则
一、强调事前管理。 二、数量化佐证以衡量风险程度。 三、预设最坏的情境。 四、模拟评估。 五、弹性化调整。
风险管理的基本方法
一、分散风险 分散风险是指通过多元化的投资来分散和降低风险。
持的债务人不能遵照合约按时足额偿还本金和利息的可能 性.在商业银行业务多样化的今天,不仅涉及传统的信用风 险,而且贴现,透支,信用证,同业拆放,证券包销等业务中涉 及的信用风险也是商业银行面临的重要风险. 二、利率风险。指货币市场、资本市场利率的波动通过存 款,贷款,拆借等业务影响商业银行负债成本和资产收益等 经济损失的可能性.
五、缓释风险
缓释风险是指事前（损失发生以前）的价格补偿，而 将事后以抵押、担保或保险等形式获取的实场或资金补偿 归于转移风险同类。
村镇银行风险监管核心指标
（一）无过渡期的监测指标 1、单一客户贷款集中度不得超过资本净额的10%。 2、单一集团客户授信集中度不得超过资本净额的15%。 3、最大十户客户贷款集中度不得超过资本净额的75%。 4、房地产、“两高一剩”等行业集中度不得高于10%。 5、禁止发放政府融资平台贷款。 6、银行承兑汇票余额不得超过当期各项贷款余额的40% 7、票据贴现余额不得超过当期各项贷款余额的20%
二、对冲风险 对冲风险是指通过投资或购买与管理标的资产收益波动
负相关或完全负相关的某种资产或衍生金融产品来冲销风 险所带来的损失的一种风险管理策略。 三、转移风险
转移风险是指通过某种安排，把自己面临的风险全部 或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用 范围最广、最有效的风险管理手段。保险就是转移风险的 风险管理手段之一。
风险种类
七、经营风险 是指商业银行在日常经营中，发生各种自然灾害，意外
事故，程序或控制失控，工作人员失误及欺诈，使银行面 临的风险. 八、管理风险
是指股东、董事或者高级管理人员不称职，或者不诚实， 使银行面临损失的可能性.
风险种类
九、国家风险 即国家信用风险,是指借款国经济,政治,社会环境的潜
在变化,使该国不能按照合约偿还债务本息,给贷款银行造 成损失的可能性.
风险种类
三、流动性风险 是指银行本身掌握的流动资产不能满足即时支付到期
负债的需要,从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性 .流动性风险,一方面是一种本原性风险,就是由于流动性不 足造成;另一方面,也是最常见的情况,是其它各类风险长期 隐藏、积聚，最后以流动性风险的形式爆发出来。 四、汇率风险
是指本币或外币汇率升值或贬值,使商业银行的资产在持 有或者运用过程中蒙受损失的可能性.
村镇银行风险监管核心指标
（二）有过渡期的监测指标 1、5年内，存贷比指标达到75%。 2、2年后，涉农贷款占比不得低于80%；户均贷款
100万元以内，且100万元以下贷款客户数占比 不得低于70%；500万元以下客户贷款余额占比 不得低于70%；1000万或资本净额5%以上的大 额贷款不得超过10%。
风险警示案例
近年来，国内银行同业案件风险居高不下，已引起监管当 局和社会公众的高度关注。个别银行发生重大案件，后果 十分严重： 给银行造成重大财产损失，也给银行声誉带来严重负面
影响 银行遭受监管处罚，在网点扩张、业务创新等方面受到
限制 银行高管人员受到免职处罚，并取消金融行业任职资格 “以人为鉴，可以明得失”。为了从同业发生的案件中汲取 教训，搜集整理了近几年国内其他银行发生的四起案件， 对其案件成因进行剖析，警示我行关注相关风险。
案例一 ：柜员盗取银行现金案
• 2009年9月13日某银行支行发现：综合柜员兼现 金管库员武某于当日15:25分离岗，至结账时未归。 经查，武某当日共盗取资金156.02万元。
➢ 作案过程为：
➢ 武某盗用客户张某、王某的身份证复印件，开立2张借 记卡
➢ 武某9月13日（星期天）作为综合柜员临柜上班时，通 过本人的系统终端分6笔向张某、王某名下两张卡内空 存现金56.02万元，之后武某通过值班保安在该支行另 一柜台提取现金3.5万元，下午其同伙通过POS机提现 23万元，剩余资金因POS商户当天无足够现金未能取 现
风险种类
五、市场风险 是指商业银行投资或者买卖动产、不动产时，由于市
场价值的波动而蒙受损失的可能性.主要取决于商品市场、 货币市场、资本市场、不动产市场、期货市场等多种市场 行情的变动. 六,法律风险
是指因为对法律条文的歧义,变迁,误解,执行不力,规定不 细致等原因导致无法执行双边合约,造成银行面临损失的可 能性
2013年5月14日
银行风险定义
• 银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致 经济损失的可能性，或者说是银行的资产和收入 遭受损失的可能性.包括信用风险,利率风险,流动 性风险,汇率风险,市场风险,法律风险,经营风险, 管理风险,国家风险,竞争风险。
风险种类
一、信用风险。 信用风险是商业银行的主要风险,指获得银行信用支
案例一 ：柜员盗取银行现金案
➢同日，武某利用午饭时间，将其他工作人员支 开，从现金库盗取资金100万元并分两次从柜 台递交给同伙。
风险管理的基本方法
四、回避风险
回避风险是指主动避开损失发生的可能性。它适用于对 付那些损失发生概率高且损失程度大的风险，虽然回避风 险能从根本上消除隐患，但这种方法明显具有很大的局限 性。一般要通过拒绝或退出某一业务或某一市场来消除本 机构对某一业务或某一市场的风险，简单的说就是不做该 项业务，不X担风险。
村镇Байду номын сангаас行存在的主要风险点
1、规章制度学习不到位。 2、个别柜员制度观念和自我保卫意识淡薄。如未做到“人
走机退‘，”人离章收’等现象； 3、风险管理人员力量单薄，信用风险及合规风险把控能力
严重不足。三查制度难以真正落实到位，岗位之间必要的 牵制缺失。 4、关键岗位人员数量及质量难以满足正常发展的要求； 5、业务授权流于形式，授权人员未做到认真审核凭证、客 户身份、电脑打印信息等。
十、竞争风险 就是金融业同业竞争造成银行客户流失,质量下降,银行
盈利减少,从而增大银行风险,威胁银行安全的可能性.
风险管理原则
一、强调事前管理。 二、数量化佐证以衡量风险程度。 三、预设最坏的情境。 四、模拟评估。 五、弹性化调整。
风险管理的基本方法
一、分散风险 分散风险是指通过多元化的投资来分散和降低风险。
持的债务人不能遵照合约按时足额偿还本金和利息的可能 性.在商业银行业务多样化的今天,不仅涉及传统的信用风 险,而且贴现,透支,信用证,同业拆放,证券包销等业务中涉 及的信用风险也是商业银行面临的重要风险. 二、利率风险。指货币市场、资本市场利率的波动通过存 款,贷款,拆借等业务影响商业银行负债成本和资产收益等 经济损失的可能性.
五、缓释风险
缓释风险是指事前（损失发生以前）的价格补偿，而 将事后以抵押、担保或保险等形式获取的实场或资金补偿 归于转移风险同类。
村镇银行风险监管核心指标
（一）无过渡期的监测指标 1、单一客户贷款集中度不得超过资本净额的10%。 2、单一集团客户授信集中度不得超过资本净额的15%。 3、最大十户客户贷款集中度不得超过资本净额的75%。 4、房地产、“两高一剩”等行业集中度不得高于10%。 5、禁止发放政府融资平台贷款。 6、银行承兑汇票余额不得超过当期各项贷款余额的40% 7、票据贴现余额不得超过当期各项贷款余额的20%
二、对冲风险 对冲风险是指通过投资或购买与管理标的资产收益波动
负相关或完全负相关的某种资产或衍生金融产品来冲销风 险所带来的损失的一种风险管理策略。 三、转移风险
转移风险是指通过某种安排，把自己面临的风险全部 或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用 范围最广、最有效的风险管理手段。保险就是转移风险的 风险管理手段之一。
风险种类
七、经营风险 是指商业银行在日常经营中，发生各种自然灾害，意外
事故，程序或控制失控，工作人员失误及欺诈，使银行面 临的风险. 八、管理风险
是指股东、董事或者高级管理人员不称职，或者不诚实， 使银行面临损失的可能性.
风险种类
九、国家风险 即国家信用风险,是指借款国经济,政治,社会环境的潜
在变化,使该国不能按照合约偿还债务本息,给贷款银行造 成损失的可能性.
风险种类
三、流动性风险 是指银行本身掌握的流动资产不能满足即时支付到期
负债的需要,从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性 .流动性风险,一方面是一种本原性风险,就是由于流动性不 足造成;另一方面,也是最常见的情况,是其它各类风险长期 隐藏、积聚，最后以流动性风险的形式爆发出来。 四、汇率风险
是指本币或外币汇率升值或贬值,使商业银行的资产在持 有或者运用过程中蒙受损失的可能性.
村镇银行风险监管核心指标
（二）有过渡期的监测指标 1、5年内，存贷比指标达到75%。 2、2年后，涉农贷款占比不得低于80%；户均贷款
100万元以内，且100万元以下贷款客户数占比 不得低于70%；500万元以下客户贷款余额占比 不得低于70%；1000万或资本净额5%以上的大 额贷款不得超过10%。
风险警示案例
近年来，国内银行同业案件风险居高不下，已引起监管当 局和社会公众的高度关注。个别银行发生重大案件，后果 十分严重： 给银行造成重大财产损失，也给银行声誉带来严重负面
影响 银行遭受监管处罚，在网点扩张、业务创新等方面受到
限制 银行高管人员受到免职处罚，并取消金融行业任职资格 “以人为鉴，可以明得失”。为了从同业发生的案件中汲取 教训，搜集整理了近几年国内其他银行发生的四起案件， 对其案件成因进行剖析，警示我行关注相关风险。
案例一 ：柜员盗取银行现金案
• 2009年9月13日某银行支行发现：综合柜员兼现 金管库员武某于当日15:25分离岗，至结账时未归。 经查，武某当日共盗取资金156.02万元。
➢ 作案过程为：
➢ 武某盗用客户张某、王某的身份证复印件，开立2张借 记卡
➢ 武某9月13日（星期天）作为综合柜员临柜上班时，通 过本人的系统终端分6笔向张某、王某名下两张卡内空 存现金56.02万元，之后武某通过值班保安在该支行另 一柜台提取现金3.5万元，下午其同伙通过POS机提现 23万元，剩余资金因POS商户当天无足够现金未能取 现
风险种类
五、市场风险 是指商业银行投资或者买卖动产、不动产时，由于市
场价值的波动而蒙受损失的可能性.主要取决于商品市场、 货币市场、资本市场、不动产市场、期货市场等多种市场 行情的变动. 六,法律风险
是指因为对法律条文的歧义,变迁,误解,执行不力,规定不 细致等原因导致无法执行双边合约,造成银行面临损失的可 能性