【老会计经验】利用企业财务节税

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【老会计经验】专家给公司企业合理避税的八条建议

【老会计经验】专家给公司企业合理避税的八条建议合法避税是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避,減少税务上的支出。

合理避税并不是逃税漏税，它是正常的合法活动。

合理避税也不仅仅是财务部门的事，还需要市场、商务等各个部门的合作，从合同签订、款项收付等各个方面入手。

企业可以通过以下几种方法达到合理避税的效果：1、换成“洋”企业。

我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。

2、注册到“宝地”。

凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。

中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠。

3、进入特殊行业。

比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税；婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税；医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，免缴营业税；安置“四残人员”占企业生产人员35%以上的民政福利企业，其经营属于营业税服务业税目范围内（广告业除外）的业务，免缴营业税；残疾人员个人提供的劳务，免缴营业税。

4、做管理费用文章。

企业可提高坏帐准备的提取比率，坏帐准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，就可以少交所得税。

企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。

另外，采用的折旧方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。

5、用而不“费”。

中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。

6、合理提高职工福利。

中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财产保险和运输保险等等。

【老会计经验】怎样把握企业所得税的节税技巧

【tips】本文是由梁老师精心收编整理，值得借鉴学习！【老会计经验】怎样把握企业所得税的节税技巧
企业所得税的节税方法大致有二：一是用好税收优惠政策，二是应用好节税技巧。

利用税收优惠政策节税，就是充分应用国家的各项减免税政策，来降低企业纳税成本。

例如，国家对高新技术企业实行减免税政策，如果你满足了高新技术企业的条件，就可以合法享受企业所得税的减免；如果你有几条没有满足--比如你的科研人员人数不够，那你就应调整人员结构，把科研人员的人数调整上去，达到国家规定的标准，依然可以享受企业所得税的减免优惠。

对于国家的各项税收优惠政策，有些企业是“坐享其成”的，那些优惠就是冲着他们去的（国家鼓励发展的领域），例如软件企业，国家明文规定鼓励其发展，政策就把其锁定在高新技术企业的范围。

有些企业是“靠边”的，例如一个拥有核心技术的企业，由于投入的科研经费没有达到政策规定的比例，够不上高新技术企业的标准，因而就也享受不到税收优惠。

这就属于“靠边”的企业，也就是离国家政策的要求“差一点”。

对于这样的企业，把“差一点”补上，比如加大科研经费的投入，符合规定的比例，满足所有条件，就可以申请为高新技术企业，合法地享受企业所得税的减免政策。

对于税收优惠政策，更多企业是“鞭长莫及”，比如商品流转企业，你怎么靠，也靠不上高新技术企业，享受不了高新技术企业的减免税优惠。

因为国家的税收政策，也不是什么都鼓励的；还有一些税收政策是起限制作用的。

企业节税方案

企业节税方案背景企业节省税款一直是企业管理的重点之一。

随着税收政策的变化和不断完善，企业节税的方法也在不断上升。

为了提高企业经济效益，本文整理了几种经济合法的企业节税方案，供企业参考。

方案1. 合理利用税收政策税收政策的变化可能会对企业经营产生影响，企业应及时跟踪政策，并合理利用各种税务优惠政策。

例如，各地方政府对于技术创新型企业，高新技术企业和文化创意企业提供了丰富的税收优惠政策等。

2. 合理抵扣费用企业要严谨地做好账务处理，及时申报费用，合理抵扣。

比如招待费、出差费、培训费、公关费等，企业需要事先规划好开支，做到预算有计划地进行。

3. 利用税收政策降低税率税收优惠政策中，降低税率往往是企业节税的重要途径。

比如，对于小规模纳税人，利润不超过50万元的企业，可以享受3%的税率，对研发企业的加计扣除以及各种出口退税等政策也为企业降低税率提供了有利条件。

4. 合理拆分财务核算项目企业可以根据自身的企业形式和经营特点，合理拆分财务核算项目，以实现减少税负的效果。

一般情况下，开设子公司、分支机构和利用民间借款等方法都可以帮助企业节省税款。

5. 合理增加研发投入研发投入是企业创新发展的必由之路，同时也是企业节税的重要途径。

对于新技术产品的研发，企业可以减免税款，通过科技成果转化，实现财务增值。

总结企业节省税款需要企业全员参与，只有在全员的共同努力下，才能够达到最优的效果。

除了上文提到的方案，企业还可以通过其他方法节省税款，例如合理规划企业财务、合理选定企业所处的税务局等。

企业应根据自身情况，积极探索各种节税方案和途径，从而实现企业跨越式发展。

【老会计经验】中小企业节税常用三招数

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【老会计经验】中小企业节税常用三招数
企业进行税收筹划的手段多种多样，但从其开展经营活动的类型和减轻税收负担所采用的手段看，普遍采用的方式主要有以下三种：一、选准时机、方式和方法【案例1】范老板经营着一家小型生产企业，现为小规模纳税人。

在上年度结算时，销售收入达到80万元。

但是，从今年开始，小规模纳税人的认定标准有所调整。

从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额由原先的100万，下调为现在的50万。

不过小规模纳税人的征收率较原文件的4%和6%都统一为3%，征收率降低了。

为了暂不认定为增值税一般纳税人而增加税负，范先生对采取预收货款方式销售货物的30万元，调整为采取赊销和分期收款方式销售货物，把年度销售收入降为50万元，因而该企业没有达到认定一般纳税人的条件，今年继续按小规模纳税人的标准申报纳税。

【解析】在企业日常经营中，赊销和分期收款方式是企业销售货物广泛采用的营销方式，由于企业销售和结算方式不同，对销售收入的实现和纳税义务发生时间都具有一定影响。

因此，纳税人可以从收入的方式和时间、计算方法进行选择、控制，以达到节税目的。

首先就是对于销售收入结算方式的选择。

企业销售货物有多种结算方式，不同的结算方式其收入的确认时间有不同的标准。

税法规定：直接收款销售以收到销货款或取得销货款凭据，并将提货单交给买方的当天为收入确认时间；赊销和分期收款销货方式均以合同约定的收款日期为收入确认时间；而订货销售和分期预收货款销售，待交付货物时确认收。

【会计实操经验】哪些方法可以让企业节税

只分享有价值的知识点，本文由梁博会计学堂精心收编，大家可以下载下来好好看看！
【会计实操经验】哪些方法可以让企业节税
(一)重设流程纳税少对于摩托车、汽车公司，设立自己的销售公司就可以避免过高的消费税负担。

公司的产品先销售给销售公司，销售公司再卖给经销商或者客户。

由于消费税在生产环节纳税，销售环节不纳税，因此，销售公司不纳消费税，只要定价合理，就可以少交部分消费税。

有人说：你这种方法属于价格转移，税务机关肯定不能接受。

其实，作为企业经营价值链的一个环节，营销活动也是一个利润的传造环节，一部分利润留在销售公司符合企业实际。

关键是合理划分制造环节的利润和销售环节的利润，根据市场规律，制造环节的利润是很低的，因此，30%-40%的利润分配到销售公司是一个合理的划分。

(二)先分后卖纳税少公司投资一家企业占有60%的股权，该企业市场运作良好，公司几年盈利，该60%的股权价值已经涨了不少。

现在想转让股权，财务经理提议应该先把利润分了再转让，这样可以少缴税，老板看不懂：分了再卖价钱自然下降，不分价钱高，为什么先分配就可以节税呢?道理其实很简单：先分配利润，分了以后卖价下降，分回的利润由于没有地区差不存在补税的情况，因此不需要就分回的利润补税。

如果不分，转让价于当时投资价格之间的差额就是转让的投资收益中的一部分就是没有分配的利润。

因此，先分配不用补税，不分配就要缴税，企业应该先分配比较有利。

公司进行股权转让时一定要分析：应不应该先将利润分配了?(三)好心也会干坏事某公司发年终奖，老板觉得张三的表现较好，发6000元，李四表现更加突出，值得嘉奖，发6200。

发完年终奖，李四来找老板质疑：横看竖看，我都比张三。

企业合理避税各种方法运用

企业合理避税各种方法运用1.合理利用税收优惠政策：政府通常会对一些行业或特定类型的企业给予税收优惠政策，企业可根据自身业务情况选择适用的优惠政策，减少税负。

例如，对高新技术企业、科技型中小企业、研发费用等给予税收减免或抵扣政策。

2.合理配置资产：企业可以通过资产的合理配置来实现税务优化。

例如，通过内部重组、资产注入等方式调整企业组织结构，将高成本或高负债的子公司进行清算或剥离，减少税务负担。

3.合理运用税务筹划：企业可以通过合理的税务筹划来降低税收负担。

例如，选择适当的税务筹划方案，延迟或减少税款缴纳金额，如选取合适的计税办法、缴税时间等。

4.合理开展跨境税务规划：对于跨国企业来说，通过合理开展跨境税务规划可以减少税务成本。

例如，通过合理利用境内外税收待遇、进出口贸易政策等，减少跨国企业的税务风险和税负。

5.合理运用税务风险管理：企业在避税过程中应充分了解税务法规，合理运用税务风险管理手段。

例如，在税务筹划过程中注意合法合规，避免违法行为导致相关风险。

6.合理结构融资：通过合理的结构融资方式，如股权融资、债权融资等，减少企业财务成本，间接实现避税的效果。

例如，选择合适的融资方式，降低融资成本，减少税负。

7.合理运用税务争议解决手段：在税务争议出现时，企业可以合理运用纳税服务、税务复议、行政诉讼等手段，维护企业合法权益，降低税务风险。

总结来说，企业合理避税是企业根据法律规定和政策，通过合理运用税务筹划、优惠政策等手段减少税务负担的行为。

在实际操作中，企业应充分了解相关法规和政策，合理运用税务筹划方案，并遵守相关法律法规，确保合法合规。

【老会计经验】分月发放税负最低-年终奖发放最省钱

【老会计经验】分月发放税负最低年终奖发放最省钱春节临近，一年的努力工作将换作丰厚的年终奖。

但是，由于年终奖数额巨大，需要缴纳一笔不小的税款，让许多纳税人心疼不已。

其实，只有让年终奖发得更科学一些，可以让纳税人合理节约不少税款。

昨日，成都市某税务师事务所的税务师，为本报读者介绍了几种合理的避税方式，可以让读者们在年终节约不少钱。

分月发放税负最低税务师介绍，由于年终奖金数额较高，所以最高适用税率往往达到25％～35％，在这样的计税方法之下，年终一次性发放奖金的税负是最高的，而将奖金平均分到各个月发放税负最低，所以，将年终奖金分到各月发放也成为个人所得税筹划的重要方法。

年终奖纳税计算公式为：应纳个人所得税税额=（个人当月取得全年一次性奖金-个人当月工资、薪金所得与费用扣除额的差额）×适用税率-速算扣除数。

假设某企业管理人员月薪1万元，12月该企业对其发放年终奖金12万元。

该员工全年应负担的个人所得税为：全年工资、薪金应纳税：［（10000－2000）×20％－375］×12=14700元;年终奖金部分个人所得税：120000×45％－15375=38625元;共计14700＋38625=53325元。

如果将奖金平摊到各月中，每月工资1万元，奖金1万元，则其全年应负担的个人所得税为：［（20000－2000）×20％－375］×12=38700元，节税53325－38700=14625元。

有时多发不如少发税务师介绍，有时单位的年终奖多发1元，税金就会多缴许多。

比如年终奖为24000元按上述计算应纳税2375元，而年终奖为24001元就要缴纳个税：24001×15％－125=3475.15元。

由于个人所得税的计税原理是实行超额累进税率计税，纳税人的应税所得额超过某一级数时，超过部分就要按高一档的税率计税。

新的文件规定，先将当月取得的全年一次性奖金除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。

企业节税妙招

企业节税妙招企业合理避税是企业普遍追求的目标之一，可以有效减少企业税负，提高企业利润。

下面是一些企业节税的妙招：1.合理规划企业架构：企业可以通过合理规划企业架构，合理划分公司和资产的归属，实现税收的最优化分配。

通过设立子公司、分拆资产等方式，可以使企业实现收益的最大化，同时减少税务负担。

2.合理利用税收筹划工具：企业可以通过利用税收筹划工具，如税收优惠政策、税收减免措施等，来降低税务负担。

企业需要密切关注并及时了解国家税收政策的调整，合理利用相关政策来减少企业纳税额。

3.合理利用递延支付：企业可以通过利用递延支付的方式，将部分应纳税款推迟到以后的期限缴纳，从而在现阶段减少纳税负担。

递延支付通常适用于企业所得税、增值税等税种。

4.合理利用资产负债表：企业可以通过合理调整资产负债表的项目，来达到减少税务负担的目的。

例如，通过合理处理资产负债表中的非流动资产、无形资产等项目，来降低企业应纳税额。

5.合理利用不同税种特点：不同税种的特点不同，企业可以根据自身情况合理选择适用的税种，并结合相关的税收处理方式，来降低纳税额。

例如，企业可以同时适用所得税和增值税，通过合理的交叉计算，来减少税务负担。

6.合理利用税收考虑的地域因素：不同地区的税收政策不同，企业可以通过考虑地域因素，选择适合自己的税收政策，并合理安排跨地区的业务布局，来实现最大限度的税收优惠。

7.合理优化财务结构：企业可以通过调整财务结构，合理安排资金流动，减少税务负担。

例如，通过合理安排资金的使用顺序、利息支出等方式，来实现利润的最大化，从而减少应纳税额。

8.合理开展合同管理：企业可以通过合理开展合同管理，来规避税务风险，减少税务负担。

例如，合同中的条款和条件应合乎法律规定，避免因违法行为导致的税务风险和纳税减免的问题。

综上所述，企业合理避税是一个复杂而庞大的系统工程，需要企业具备全面的税务知识和专业的税务策划能力。

企业在合理避税过程中，应注重遵守法律法规，不得违法避税，同时建议企业在税务筹划方面积极寻求税务专业人士和会计师事务所的帮助和指导。

【老会计经验】企业所得税的节税技巧

【tips】本文是由梁老师精心收编整理，值得借鉴学习！【老会计经验】企业所得税的节税技巧企业所得税的节税技巧很多，现就拆分组织结构和利用相关税收政策进行案例分析。

拆分组织结构拆分组织结构的一般原理为：分设企业，增加所得税扣除限额，减低企业所得税。

企业所得税法第四十三条规定：企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60％扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5&permil;。

第四十四条规定：企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入15%准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。

费用扣除规定了限额，企业超标就要进行纳税调整。

以某企业的数据计算如下：某生产企业某年度实现销售净收入20000万元，企业当年发生业务招待费160万元。

发生广告费和业务宣传费3500万元。

根据税收政策规定的扣除限额计算如下：业务招待费超标：160-（160×60％）=64（万元）广告费和业务宣传费超标：3500-20000×15％=500（万元）超标部分应交纳企业所得税税额：（64+500）×25％=141（万元）在这个条件下的节税技巧就是：拆分企业的组织结构也就是通过分设企业来增加扣除限额，从而增加税前的扣除费用，减轻企业所得税。

可将企业的销售部门分离出去，成立一个独立核算的销售公司。

企业生产的产品以18000万元卖给销售公司，销售公司再以20000万元对外销售。

费用在两个公司分配：生产企业与销售公司的业务招待费各分80万元，广告费和业务宣传费分别为1500万元和2000万元。

由于增加了独立核算的销售公司这样一个新的组织形式，也就增加了扣除限额；因最后对外销售仍是20000万元，没有增。

节税方法方案

节税方法方案税收是企业重要的开支之一，我们可以通过一些方法来减少税收的支出，使得企业能够获得更多的利润。

本文将介绍几种节税方法的方案。

1. 合理规划财务预算合理规划企业的财务预算，将企业的花费进行合理分配，能够减少企业的税负，也能够避免资源被浪费。

财务预算包括各种费用的预算，例如人力资源费用、采购成本和营销成本等。

企业可以通过合理规划预算的方式来避免不必要的支出，并节省税金。

2. 合理使用税收优惠政策企业可以通过合理利用税收优惠政策来减少税收支出。

政府为了鼓励企业发展，提供了一些税收优惠政策和补贴政策，企业可以通过观察这些政策了解自己是否符合要求，进行申请和使用。

3. 合理使用税前扣除项目税前扣除项目是指企业可以在缴税前扣除一部分费用进行抵扣的项目，通过合理使用这些项目可以减少企业要缴纳的税款。

常见的税前扣除项目包括科研费用、技术开发费用、环境污染治理费用、职工教育经费等。

在这些项目中的支出都可以在企业所得税申报时进行抵扣。

4. 合理规划资产负债表资产负债表是企业经营管理中非常重要的一项财务报表，合理规划资产负债表能够减少企业的税负。

规划时需要合理分配有税负的项目，例如应纳税所得额、应缴纳的社会保险费等，让它们在资产负债表中分布平衡，从而降低企业的税负。

5. 合理运用退税政策退税政策是一个利用较多的节税方法，可以帮助企业降低税收支出。

企业可以通过申请退税来减少企业缴纳的税款，常见的退税项目包括出口退税、进口退税等。

但需要注意的是，退税政策的具体政策可能有一定变化和规定，需要注意政府的政策和指导。

6. 合理推进员工福利优惠政策之外，合理推进员工福利也是企业减少税收支出的一种方法。

例如，企业可以通过增加员工的医疗保险、住房公积金等项目的投入来减支相关的的纳税金额。

此外，员工的加薪、奖金等财务方案及政策也可以有助于企业降低税负。

总结总之，企业需要对税项进行合理的规划和操作，来减少税金的支出。

这些方法包括规划财务预算、利用政府税收优惠政策、使用税前扣除等税前项目、合理规划资产负债表、利用退税政策和推进员工福利等。

【老会计经验】根据计算公式确定节税步骤

【老会计经验】根据计算公式确定节税步骤根据《条例》规定：企业所得税，按年计算，分月或者分季预缴，月份或者季度终了后15日内预缴：年度终了后4个月内汇算清缴，多退少补，应纳企业所得税计算公式为：应纳企业所得税税款＝应纳税所得额×33％根据《细则》规定：企业预缴所得税时应当按纳税期限的实际数预缴，按实际数预缴有困难的可以按上年度的应纳税所得额的l ／2或l／4或者按税务机关认可的其他方法预缴所得税。

据此，预缴企业所得税的计算公式为：月(季)预缴所得税款＝月(季)应纳税所得额×33％或：月(季)预缴所得税税额＝上一年度应纳税所得额×1／12(或1／4)×33％企业应纳的企业所得税，都应在月(季)预缴的基础上，于年度终了后，在规定的期限内汇算清缴，多退少补。

计算公式为：全年应纳所得税税额＝全年应纳税所得额×33％汇算应补(退)所得税税额＝全年应纳所得税税额一各月(季)预缴所得税税额合计纳税人不能提供完整的、准确的收入及成本、费用凭证，不能正确计算应纳税所得额的税务机关核定应纳税所得额。

在这种情况下，企业所得税的计算公式为：应纳企业所得税税额＝税务机关核定应纳税所得额×33％根据以上计算公式，企业节税基本步骤：第一，策划确定收入额，并尽可能将某些项目的收入排除在外。

第二，策划确定成本、费用、损失额，并尽可能将某些项目的成本、费用和损失包括在内。

第三，正确计算并确定企业利润总额，并尽可能缩小化。

第四，计算弥补以前年度亏损额，只要不超过5年弥补额越多，应纳税所得额越少，对节税越有利。

第五，计算应纳税所得额。

第六，计算境外税收抵免额，并尽可能多地抵免，抵免越多，应缴税额越少。

第七，计算应纳所得税额，并尽可能挂靠低档优惠税率，在应纳税所得额一定的条件下，税率越低，对节税越有利。

上述各步骤，一般结合企业的帐簿进行，根据企业对收入、成本、费用、损失的处理方法。

企业财务管理企业常用节税方法

企业财务管理企业常用节税方法1.合理利用税收优惠政策：政府对于一些行业或区域会给予税收优惠政策，企业可以利用这些政策来减少税负。

例如，高新技术企业可以享受研发费用加计扣除、产品研发费用税前扣除的优惠政策。

2.合理规划企业结构：海外分支机构、子公司等可以通过跨国投资、跨国合并等方式来分摊全球税收负担。

企业可以合理规划各个子公司的运营结构，将利润合理分配到不同的地区，以降低整体税负。

3.合理安排资产配置：企业可以通过资产重组、资产置换等方式来调整资产配置，从而降低税负。

例如，将高税负的资产转移到低税负的子公司名下。

4.合理选择适用税制：企业可以根据自身情况选择适用不同的税制来降低税负。

例如，小型微利企业可以选择适用简易计税办法，以降低税负。

5.合理利用税收筹划工具：企业可以利用各种税收筹划工具来减少税负。

例如，利用租赁、金融租赁等方式将一部分支出转化为租赁费用，降低纳税基数。

6.合理利用亏损抵扣：当企业出现亏损时，可以将亏损金额抵扣到以后的利润中，减少纳税金额。

7.合理开展国际税务筹划：企业在进行国际业务时，可以利用不同国家之间的税收差异进行税务筹划，降低整体税负。

8.合理利用税收豁免政策：一些地区对于特定行业或项目会给予税收豁免政策，企业可以合理利用这些政策来减少税负。

9.合理利用税收调整时机：企业可以根据税率的调整时机来作出相应的调整，以降低税负。

例如，在税率将要上调前，加快收入进度，延缓支出进度。

10.合理管理应纳税所得额：企业可以通过合理安排成本、费用等来减少应纳税所得额，从而降低税负。

以上是企业常用的一些节税方法，企业可以根据自身情况选择合适的方法来进行税务筹划，减少税负，提高盈利能力。

但需要注意的是，企业在节税过程中需要遵守相关法律法规，避免违法行为。

同时，税收筹划需要考虑整体利益，不可单纯追求短期的税收减少。

财务节税工作总结

财务节税工作总结
财务节税工作是企业管理中非常重要的一项任务，它直接影响着企业的利润和
发展。

在过去的一段时间里，我们团队在财务节税工作上取得了一些成绩，现在我来总结一下我们的工作。

首先，我们在财务节税工作中注重了合规性。

我们严格遵守国家税收法规，确
保企业的财务活动合法合规。

我们及时了解税法的最新变化，对企业的财务活动进行合规性审核，确保企业不因税收问题而受到处罚。

其次，我们在财务节税工作中注重了效益性。

我们深入分析企业的财务数据，
找出财务成本的痛点，通过合理的财务规划和税务筹划，降低企业的税负，提高企业的盈利能力。

我们也积极争取各种税收优惠政策，最大限度地减少企业的税收负担。

此外，我们在财务节税工作中还注重了团队合作。

我们建立了一个高效的财务
团队，各个部门之间密切合作，共同为企业的财务节税工作努力。

我们也不断加强与税务部门的沟通和协调，确保企业的税收申报和缴纳工作顺利进行。

总的来说，我们在财务节税工作中取得了一些成绩，但也存在一些问题和不足。

我们会继续努力，进一步完善财务节税工作，为企业的发展贡献更大的力量。

希望在未来的工作中，我们能够更加有效地降低企业的税收负担，提高企业的盈利能力，为企业的发展创造更大的价值。

退休老会计留给我的企业合法避税的60种方法，肃然起敬

退休老会计留给我的企业合法避税的60种方法，肃然起敬
偷税漏税违法违规，但身为会计，合理的避税不仅能使自己得到更高的薪资，还能通过合法的避税规范自己的纳税行为。

跟了公司几十年的会计上个星期退休了，走之前老爷子发了我一份企业合法避税的方法与技巧，看一眼我就知道了老爷子工资到底为什么这么高。

特别是总结的技巧，没点心思我可能这辈子都想不到这么多！！
咱也不藏着掖着，但是要注意：参考借鉴可以，一切都要结合自己的企业情况来说，切不可盲目抄袭执行！接下来大家就一起来看看吧！
企业合法避税的60种方法
企业合理避税的42个技巧
.......。

几个企业合理节税小妙招

几个企业合理节税小妙招随着税收政策的不断调整和企业利润的不断增长，企业节税成为普遍关注的话题。

节税可以有效提高企业的盈利能力，推动企业持续发展。

本文将介绍几个企业合理节税的小妙招，帮助企业合法降低税收负担。

第一个小妙招是合理利用税收减免政策。

税收减免政策是国家为了鼓励和支持某些行业或企业发展而设立的，合理利用这些政策可以降低企业的税负。

例如，企业可以积极申请高新技术企业认定，享受相应的税收优惠政策。

另外，对于享受小型微利企业所得税优惠政策的企业，可以通过合理规划利润分配，将盈利放在下一年度进行税前调整，以延缓缴纳税款的时间。

第二个小妙招是合理配置成本及费用，减少应纳税所得额。

企业可以通过合理配置成本，合理分摊费用，降低应纳税所得额，从而减少纳税金额。

例如，企业可以优化生产流程，控制生产成本，采取合理的多渠道采购策略降低材料成本。

另外，企业可以通过科学合理规划资产折旧方法，合理调整资产折旧费用，减少纳税金额。

此外，企业可以合理安排研究开发费用的计提和结算方式，将研发费用分摊到不同期间，以达到降低应纳税所得额的目的。

第三个小妙招是充分利用税收豁免地区以及自由贸易区。

国家为了鼓励经济发展，在一些特定地区设立税收豁免区域或自由贸易区，企业可以通过在这些地区设立分支机构或注册公司，享受相应的税收优惠政策。

例如，企业可以在自由贸易区设立分销中心，将生产环节转移到其他地区，从而享受较低的税率。

同时，还可以通过跨境贸易、外汇汇兑等方式实现合理的资金调度和税收规划。

第四个小妙招是合理利用国际税收规划。

企业可以通过合法的国际税收规划，合理安排跨境业务，降低全球范围内的税负。

例如，企业可以设立境外子公司，通过合理的资金结构安排和利润分配等方式最大程度地降低税负。

此外，企业可以通过合理的跨国并购、重组等方式，优化全球业务布局，降低整体税负。

然而需要强调的是，国际税收规划必须遵守相关法律法规，不能违反国家的税收政策。

最后一个小妙招是合理利用税收筹划工具。

想合理节税节税没风险？老财务教你几招![会计实务优质文档]

想合理节税节税没风险？老财务教你几招！[会计实务优质文档]众所周知, 合理节税避税能够为企业节省许多不必要的支出, 作为企业的财务人员更是要懂得企业合理节税避税的方法, 这样才能够为企业减少不必要的支出, 切实增加企业的经济利益。

本篇文章就告诉大家几个合理避税的小妙招, 希望能够帮助到大家。

（一）模拟评税试一试税务机关实行纳税评估, 企业应该按照税务机关的评税方法进行评估, 以便及时发现问题, 做好应对准备。

下面以增值税为例说明：税务机关对增值税从四个方面进行评估。

税负率：将税负率与预警值对比。

（税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例）增加值税负率：用（工资+利润+折旧+税金）*增值税税率。

将得到的结果与企业实际缴纳的增值税对比, 以发现是否少缴纳增值税。

进项控制额：企业进项最大抵扣额=（销售成本+存货本年增加+应付本年减少）*主要进货的税率+运费*7%, 如果企业抵扣大于上述值, 暗示可能进项有问题。

投入产出率：用投入原料除以材料消耗定额, 预测出可以生产的成品, 算出企业收入, 并与报表对比。

企业运用以上指标分析, 如果发现异常, 就应及时分析原因。

（二）存款少可以迟缴税企业申报以后就应该及时缴税, 但如果由于存款少可以申请迟缴。

存款少到什么情况可以迟缴税呢？可动用的银行存款不足以支付当期工资, 或者支付工资以后不足以支付应交税金。

注意可动用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款, 国家指定用途的存款, 各项专用存款。

当期工资是企业根据工资制度计算出的应付工资。

如果出现以上情况, 企业应及时申请, 办理延期缴纳税款的手续。

（三）没有生意也申报企业纳税申报是一项义务, 不论企业是否有税要交。

企业可能因为各种原因没有税款要缴纳, 例如企业处于筹建期间；企业处于免税期间；企业处于清算期间；清算还没有结束；企业由于经营不理想, 没有纳税收入或者收益。

这些情况下, 企业可能没有税款要缴纳, 但都要按时纳税申报, 没有应纳税税款的申报就是所谓的零申报。

【会计实操经验】企业财务核算是如何实现节税的

【会计实操经验】企业财务核算是如何实现节税的有的纳税人为了达到少缴税或不缴税的目的，不是采用正确的纳税筹划的方法来节税，而是反其道而行之，不按税法规定核算收入和申报纳税。

结果反而加大了自己的税收成本，有的因此受到了税务机关给予的偷税处罚。

用句民间较流行的俗语来比喻，这叫偷鸡不成反蚀一把米。

按照我国现行税收法规规定，在纳税人的生产经营收入和其他收入中，有的收入按其适用税目、税率的不同，可分为适用高税率的应税收入和适用低税率的应税收入。

有的收入则可依法享受减税、免税的税收优惠。

纳税人假如将上述收入混在一起，不分开核算，则会加大自己的税收负担。

现列举税务稽查实例计算说明如下：某农机商店(小规模纳税人)销售农机(免征增值税)和其他机械，共取得含税销售额52万元。

由于该商店未将农机销售收入和其他机械销售收入分开核算，并且全部按“农机收入”进行纳税申报。

主管税务机关审核后依照《中华人民共和国增值税暂行条例》第十七条“纳税人兼营免税、减税项目的，应当单独核算免税、减税项目的销售额;未单独核算销售额的，不得免税、减税”的规定，对该商店的销售收入全额计征增值税。

该商店实际缴纳增值税税额为：52万元/(1+4%)×4%=2万元该商店补缴增值税后，经过自查核实，在52万元的销售收入中，销售农机的收入为40万元。

假如单独核算农机销售收入，按照税法规定进行申报纳税，该商店只需缴纳增值税税额为：(52万元-40万元)/(1+4%)×4%=4615.38元二者相比，后者可依法少缴增值税税额为：2万元-4615.38元=15384.62元某职业介绍所对外办理介绍服务业务(该业务属于营业税服务业税目的征税范围，适用税率为5%)，同时对外办理电脑培训业务(该业务属于营业税文化体育业税目的征税范围，适用税率为3%)，两项业务共取得收入2万元。

由于该单位未分别核算不同税目的营业额，并且全部按“电脑培训业务收入”申报纳税。

财务部节税措施

财务部节税措施摘要在现代商业环境中，财务部门在企业的财务管理中起着重要的作用。

为了确保企业的可持续发展，财务部门需要采取有效的节税措施。

本文将介绍一些财务部节税的最佳实践，以帮助企业最大限度地降低税务风险和成本，提高企业的盈利能力。

1. 优化税务筹划税务筹划是财务部门非常关注的一个领域，通过合理的税务筹划，企业可以合法地降低税务负担。

以下是一些税务筹划的最佳实践：•合理利用税收政策：财务部门需要密切关注国家和地方的税收政策变化，灵活调整企业的税务策略。

•分析税法规定：财务部门应该详细研究税法规定，寻找减免税的机会，并确保企业合规。

•合理规划公司结构：根据企业的业务特点和税务政策，财务部门可以合理规划公司的结构，以便最大限度地降低税务负担。

2. 减少税务风险财务部门需要注意遵守税法，以避免税务风险。

以下是一些减少税务风险的建议：•加强内部控制：财务部门应该建立有效的内部控制机制，确保财务数据的准确性和完整性，避免出现税务问题。

•及时申报和缴纳税款：财务部门需要及时准确地申报和缴纳税款，以避免滞纳金和罚款。

•定期进行税务风险评估：财务部门可以定期进行税务风险评估，及时发现并解决潜在的税务问题。

3. 管理成本有效的成本管理可以帮助企业降低税务负担。

以下是一些成本管理的建议：•控制费用支出：财务部门应该审慎管理企业的费用支出，避免浪费和不必要的支出，从而减少税务负担。

•寻找合理的成本分摊方式：根据企业的业务结构和税务政策，财务部门可以寻找合理的成本分摊方式，以减少税务负担。

•优化资金运作：财务部门应该优化资金运作，确保企业的流动资金充足，减少借款成本，从而降低税务负担。

4. 合规与稽核合规和稽核是财务部门必须要关注的重要方面。

以下是一些合规与稽核的建议：•定期进行税务稽核：财务部门应该定期进行税务稽核，确保企业的税务申报和缴纳情况合规。

•积极配合税务机关检查：财务部门应该积极配合税务机关的检查工作，及时提供相关的财务数据和文件。

企业节税案例

企业节税案例
在当今竞争激烈的商业环境中，企业需要不断寻求节约成本的方法，以提高竞争力并增加利润。

而节税作为一种重要的成本管理手段，对企业的发展起着至关重要的作用。

下面我们将通过一个实际案例来介绍企业节税的具体做法和效果。

某家小型企业在经营过程中，发现自己的税负较高，严重影响了企业的盈利能力。

为了降低税负，企业决定采取以下措施：
首先，企业对各项费用进行了详细的核算和分析，发现在部分费用上存在着浪费和不必要的支出。

通过精简费用支出，企业成功地降低了税前成本，从而减少了应纳税额。

其次，企业积极利用税收优惠政策，合理规划资金运作，通过合法手段将利润转移至税收优惠较大的领域，有效降低了企业的纳税额。

另外，企业还积极开展技术创新和产品研发，通过申请专利、软件著作权等方式，获得了相应的税收减免和补贴，有效减轻了企业的税收负担。

最后，企业还通过合理规划员工福利、奖金发放等方式，将一部分收入转化为非税收入，减少了应纳税额。

通过上述措施的实施，该企业成功地降低了税负，提高了盈利能力，增强了市场竞争力。

在未来的经营中，企业将继续积极寻求节税的方法，不断优化管理，提高效益。

通过以上案例，我们可以看到，企业节税并不是一件复杂的事情，只要企业合理规划，积极应对，就能够取得显著的效果。

企业在节税过程中，需要充分了解税收政策，合理规划经营，遵守法律法规，不断优化管理，才能够取得长期的节税效果。

总之，企业节税是一项重要的管理工作，对企业的发展至关重要。

希望通过本案例的介绍，能够帮助更多的企业了解节税的重要性，找到适合自己的节税方法，提高企业的盈利能力，实现可持续发展。