内审务实
内审工作小组工作规章制度
内审工作小组工作规章制度第一章总则第一条为规范和加强内审工作小组的管理，提高内审工作效率，保证内审活动的顺利开展，根据《公司内部控制制度》等相关规定，制定本规章制度。
第二条内审工作小组是依据公司内控制度成立的专门机构，对公司内部所有涉及审计、风险管理等工作进行内审和监督，以保证公司运营的合法性和规范性。
第三条内审工作小组主要职责是负责公司内部审计、风险管理等工作的规划和实施，发现并纠正内部控制缺陷，提出改进建议，确保公司各项工作的正常运转。
第四条内审工作小组成员应当具有扎实的专业知识和务实的工作作风，履行好职责，保证内审工作的严谨性和公正性。
第五条内审工作小组应当遵循法律法规，秉公办事，保守公司机密，不得泄露公司内部信息。
第二章内审工作小组的组织结构和人员构成第六条内审工作小组的组织结构包括领导班子和工作人员两个层级。
第七条内审工作小组的领导班子由主管领导及各部门主管组成，负责对内审工作进行指导和领导。
第八条内审工作小组的工作人员由内部审计师、风险管理师等专业技术人员组成，负责具体的内审和风险管理工作。
第九条内审工作小组应当按照公司内控制度的要求，结合实际情况，设立相应的内审工作小组，明确各级职责和权限。
第十条内审工作小组的各级人员应当经过严格的资格审查和专业培训，具备相应的知识和技能，确保内审工作的质量和效率。
第三章内审工作小组的工作原则第十一条内审工作小组应当严格遵守审计职业准则，按照内部控制制度的要求，公正、客观地开展审计工作。
第十二条内审工作小组应当以风险为导向，依法合规，加强对公司风险的识别、评估和控制，提出相应的风险预警和管理建议。
第十三条内审工作小组应当建立健全的内审工作制度和程序，确保内审工作的连贯性和有效性。
第四章内审工作小组的工作程序第十四条内审工作小组应当按照内部控制制度的规定，制定详细的工作计划和年度计划，明确工作目标、任务和责任。
第十五条内审工作小组应当依据公司的管理规定，开展全面、系统的内审工作，对公司各项运营和管理活动进行审计和监督。
内部审计工作计划（精选8篇）
内部审计工作计划内部审计工作计划（精选8篇）时间就如同白驹过隙般的流逝，我们又将迎来新的喜悦、新的收获，写一份工作计划，为接下来的工作做准备吧！说到写工作计划相信很多人都是毫无头绪、内心崩溃的状态吧！下面是小编为大家整理的内部审计工作计划（精选8篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
内部审计工作计划1一、指导思想。
20xx年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以“监督促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为集团公司的发展提供保障。
二、年度工作目标。
采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对xx股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。
通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和提高经营管理。
积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。
三、年度工作计划。
（一）开展财务收支审计和内控情况检查工作。
随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完善，内部审计的工作任务也更加艰巨。
针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施一遍审计。
从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。
为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实基础。
同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。
20xx年度审计工作计划安排如下：（二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。
勇于实践 充分发挥企业内部审计作用
充 分 发 挥 企 业 内部 审 计 作 用
康 美琴
相 关业 务学 习和培 训 。 ０ ８ ， 司内审 人员 在积 ２０ 年 公
兰州长城 电工股份有 限公司审计部在各级领 导关心 、 支持和指导下 ， 坚持以学 习实践科学发展 观为指导 ， 以提高经 济运行质量为中心 ， 以加强智
二、 围绕 工 作 目标 。 力 完成 内部 审计 工作 任 努
履行职责 ， 较好地完成 了审计任务 。 ２０ 年（ ０ ８ 含长城 电工所属子公 司） 共开展各类 审计 ９ ２项 ， 中 ： 其 财务收支 审计 ３ 项 、 济效益 Ｏ 经
审计 ２ ５项 、 济 责 任 审 计 ｌ 经 ５项 、 项 审 计 ３项 、 专 内控 制 度 审计 １ 、其 他 ５项 。增 加 效 益 ２ ４项 ０万 元 ， 出审计 意见 和建 议 被 的采 纳 １９条 。 提 ３
任务 重 的情 况 下 ， 服 种 种 困难 ， 据企 业 各 个 时 克 根 期经 济 发 展 的实 际 需要 ， 立年 初 审 计计 划 ， 真 确 认
Hale Waihona Puke 并积极参加 了中国机械审计学会组织 的审计工作
交 流 。通 过 以上 学 习 和交 流 进一 步 拓 宽 了审计 人 员 的知识 面 ， 高 了 审计人 员 的业 务素 质 和能力 。 提
力 资本 建 设 为基 础 ， 以技 术 创新 为龙 头 ， 面 提 升 全
极学习实践党 的十七大精神 的同时 ，利用审计空
闲时 间 ，努力 学 习专业 知 识 。公 司先 后 组织 约 ３ ０
人（ 包括专职人员及兼职人员 ）参加各类培训班 ， ，
企业竞争力 ， 认真开展内部审计 工作 ， 依法履行 内 部审计职责 ， 求真务实 ， 不断创新 。在审计人员少 、
内部审计工作方案
内部审计工作方案内部审计工作方案1一、加强内部审计组织领导，完善内部审计管理体制按照集团公司要求，结合公司实际，进一步建立健全内部审计向公司党委、董事会负责的工作体制机制，加强内部审计组织领导，完善内部审计管理制度和流程，从管理体制上保障内部审计的独立性和权威性，确保内部审计部门客观、公正、有效开展审计监督工作，推进审计全覆盖，落实审计整改责任。
优化完善内部监督协同机制，通过建立部门联席会议等方式，加强各类监督部门间的沟通交流、协同互动，推动监督信息共享、监督成果共用、关键业务共同实施、整改问责共同落实。
二、推进审计标准化、规范化和信息化，提高审计质量根据国家及集团公司关于内部审计工作的有关新要求完善审计工作规范和标准体系，有序开展审计质量提升活动，推进审计信息化建设，切实提高审计工作效率。
同时，按照国家有关要求和集团公司统一的审计制度、程序和标准实施审计项目，加强对中介机构审计质量的管控，确保审计程序和标准执行到位，促进审计质量提高。
三、做好重点领域审计工作，服务公司改革发展大局20__年，公司将紧密围绕中心任务，坚持问题导向、目标导向、结果导向，坚持“三个区分开来”，聚焦公司重大事项和关键领域，聚焦抓重点、补短板、强弱项，推进审计项目、审计组织方式“两统筹”，发挥内部审计增值作用，服务公司发展大局。
（一）开展重大政策、决策部署落实情况审计。
（二）做好审计署、集团公司等外部审计监督配合工作。
（三）做好年度财务决算审计监督工作。
四、加强审计问题整改落实，完善审计成果运用机制建立健全审计发现问题整改机制，扎实抓好审计问题整改的监督检查和后续整改落实工作。
按照“制度未完善的不放过、资金未追回的不放过、责任未落实的不放过”的“三不放过”原则，建立审计整改台账，明确整改措施、整改时限、整改责任领导、牵头部门等内容，严格实行对账销号管理，简单问题立审立改、复杂问题限期改正、长线问题挂牌督办；对未按要求完成整改的，按规定进行提醒、约谈、通报批评、责任追究，把审计问题整改情况纳入相关人员考核奖惩，保证整改落实效果。
单位内部审计工作总结10篇
单位内部审计工作总结10篇单位内部审计工作总结 (1)一、财务审计工作(一)财务：建立健全各项财务制度，严格执行国家财经法律、法规，正确设置会计科目，核算方法正确，输入原始凭证准确、及时，债权、债务往来款项能及时清理结算，正确执行公路养护各项成本的开支标准。
原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全，机制记账凭证齐全，与原始凭证相符。
摘要清楚、无涂改、按期装订成册。
及时打印了20_年会计帐簿并及时装订。
今年对20_年的33本会计凭证，4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。
加强了财务业务知识的学习。
今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。
并顺利通过了会计证的年审工作。
(二)审计：积极配合上级审计部门完成了20_年预算内养路费执行情况表、专项清理小金库工作。
(三)固定资产：建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》，为了使固定资产能够更好地创造经济效益，做到了固定资产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚、责任落实到人头。
年初固定资产原值2078.5万元，1-8月固定资产原值2093.69万元，增加固定资产15.14万元。
(四)公路房地产:建立健全了各类档案卡片，制定了房屋维修计划，做到了房地产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚。
二、计划统计1、加强计划管理，严格执行上级费用计划，检查给多少钱办多少事的原则，对无计划又必须实施的项目，先确定资金来源，经集体研究上报同意后实施。
无计划外项目和擅自超计划外项目发生。
2、加强公路养护定额管理和核算工作，认真执行上级下达的公路养护生产计划，使计量支付工资更加合理真实。
单位内部审计工作总结 (2) 20--年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会重要思想和”xx大”会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。
内部审计工作心得范文5篇
内部审计工作心得范文5篇内部审计工作心得范文5篇写一篇好的工作心得，会直接影响到老板对你一年工作下来的认可度和来年给予的支持，足以见得写工作心得的重要性。
下面由小编来给大家分享内部审计工作心得，欢迎大家参阅。
内部审计工作心得1牢固树立科学发展观，认真学习贯彻落实《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，遵守内审职业道德，依法履行监督职责，努力提高工作质量，为维护我镇财经秩序促进廉政建设加强经济管理等方面，起到了积极的作用，为__社会经济健康发展作出了应有的贡献。
今年以来，镇审计室共完成了__个项目审计，其中：财务收支审计_个干部离任审计_个基建工程项目审计_个，工会经费审查审计_个。
回顾今年以来的工作，主要做了以下几个方面：1按照年初工作计划，认真开展财务审计。
为及时了解掌握各单位财务收支和经济活动情况，加强检查督促，镇审计室于今年1-2月，对全镇各村管理部门镇级公司事业单位2023年度财务收支情况进行了全面审计。
这次审计，我们以财务制度和镇政府有关文件为依据，一是检查了各单位2023年度经济活动的真实性合法性和效益性等情况，二是检查了各单位执行财务制度和政府有关规定的情况。
具体检查了各单位有无超标准的补贴有无出借集体资金，费用报销和原始凭证是否合规合法，会计核算是否规范，年度收支有无虚估冒算，应收账款是否及时收回，有否存在损失浪费等情况。
对财务审计中发现的问题，及时与有关单位领导沟通，做到即知即改;对一些历年遗留的问题，要求单位制订计划逐项处理。
从今年一季度起，财务审计由经管办组织进行季度互审，镇审计室积极配合并一起参与财务互审。
2坚持有离必审原则，做好干部离任审计。
离任审计是加强干部管理和监督的一个重要环节，是促进党风廉政建设的一项重要制度，也是对领导干部在任期内单位资产负债经营状况和经济管理等情况进行综合性评价。
检验检测内审工作计划范文
检验检测内审工作计划范文一、检验检测内审工作计划1. 内审工作的背景与意义随着市场经济的不断发展，企业风险的多样化和复杂化，以及政府对企业管理的监督要求，内审工作在企业管理中变得愈发重要。
内审工作是企业内部管理的一项重要内容，其主要目的在于通过对企业内部管理、经营活动和风险控制等方面进行审计检查，提出改进意见，帮助企业规范经营，增强风险防控能力，保障企业的可持续经营。
2. 内审工作计划的重要性内审工作计划是内部审计工作的基础，是内审工作者控制内审工作的关键环节，它的设计合理与否，将直接影响到内审工作的实际效果。
制定一份合理的内审工作计划，有助于提高内审工作的专业性和系统性，减少内审的盲目性，使得内审工作更加务实和高效。
3. 内审工作计划的编制原则有效的内审工作计划的设计需要遵循一定的原则。
首先，内审工作计划的编制要符合公司的整体战略和经营目标，有利于公司的长期发展。
其次，内审工作计划要遵循科学性，明确内审的目标和任务，并合理安排内审资源。
最后，内审工作计划的编制要考虑到实际可操作性，具有一定的可控性和执行性。
4. 内审工作计划的编制内容内审工作计划的编制内容包括内部审计的范围、对象、时间、方式方法、人员分配、工作计划、资源保障等。
在制定内审工作计划的时候，需要细致考虑以保证内审工作的全面性和实施性。
5. 内审工作计划的设计框架内审工作计划的设计框架包括内部审计的基本信息、内审目标、审计范围、审计主体、审计时间、审计方式、审计指标、审计程序、审核工作人员、资源配置、工作计划等。
设计内审工作计划的时候，需要有条不紊的安排内审工作的具体内容和步骤，以保证内审工作的有效实施。
6. 内审工作计划的执行与监控内审工作计划的最终目的是能够得到有效的执行。
在内审工作计划的执行和监控过程中，需要严格按照内审工作计划的要求，确保内审工作的计划能够按时、按量、按质地完成。
7. 内审工作计划的修订与改进随着公司内部外部环境的变化，内部审计工作计划也需要不断修订与改进。
求真务实 强化医院内部审计工作
概念， 避免出现 国有资产被 无偿使用等现象。
三、 结 语
文章从国有资产监督机制不完善， 资产管理不规范， 资产配
置不合理，资产产权 关系不清晰等四方面分析 了我国行政事业 单位国有资产管理的现存 问题。并进一步提出了从完善国有资
产管理的监督机制， 加强国有资产规 范化管理， 加强国有资产预 算管理， 明晰产权、 统一管理等方面来着手， 加强我国行政事业 单位 国有资产 管理，进而提高行政事业单位 国有资产使用 的效 率， 从而有效保障行政事业单位健康有序 的发展。 参考文献：
前提。①建立科 学合理 的预算制度， 规范资产的形成机制， 为预
算管理提供制度 保障。②处理好部 门预算 与行政资产事业统一
预算的关系。 将 资产配置纳入预算管理， 科学度量 资产 的价值。 超标配置、 低效运转或者长期闲置的资产进行合理调配， 使之 能
【 ３ 】 李延霞． 行政事业单位 国有资产管理之思考［ Ｊ 】 － 中国农业会计， ２ ０ ０ ８ ，
（ ９ ） ．
处置权利。我 国行政事业单位的资产管理 尚处于摸索阶段，很 多概念 比较模糊。因此， 特 别需要 区分“ 产权管理” 、 “ 所有权” 等
【 ７ 】 钟 昌华． 进一步推进行政事业单位 国有资产管理改革的路径选择 【 Ｊ 】 ． 金融经济， ２ ０ ０ ７ ， （ １ ８ ） ．
文章结合潜江市中心 医院工作 实践，对如何强化 医院内部审计进行 了 探讨。
关键词： 医院； 内部审计； 强化
多年来，潜江 市中心医院审计工作紧紧围绕 医院发展战略 与中心工作， 在上级审计机关和医院党委的领导、 关心和指导下， 以邓小平理论、 “ 三个代表” 重要思想和科学发展观 为指导， 坚持 把 审计 工作作 为促进医院改革和 发展、规范医院经营 管理 的重 要手段， 认真学习并贯彻《 中国内部审计准则》 等相关政策法规， 健全内部审计机构，并 印发 《 潜江市中心 医院内部审计工作规 定》 ， 切 实履行审计职能， 有效地 发挥 内部审计监督、 服务和评价 的职责， 积极开展内部控制评审和项 目审计， 不断促进 内控制度 完善， 为医院经济安全稳定的发展保驾护航。
求真务实 做好内审工作
员 。现 与 水 利 局 财 务 股 合 署 办 公 ， 接 向局 长 直 负 责 ，肩 负 水 利 局 本 级 及 局 属 ２ ６个 单 位 的 内
审 工作 。
近 几 年 ， 我 局 内 审 人 员 认 真 学 习 贯 彻
“ 个 代 表 ” 重 要 思 想 ， 在 县 审 计 局 的 指 导 三
下 ， 紧 围 绕 本 系 统 中 心 工 作 ， 据 《审 计 紧 依
３．认 真 学 习 并 执 行 有 关 的 财 经 法 律 、 法 规 ， 纪 守 法 ， 岗 敬 业 ，自 觉 遵 守 水 利 遵 爱 局 各 项 规 章 制 度 ， 加 强 内 审 人 员 自 身 职 业 道 德教 育 ， 分 发挥 内审人 员 的作用 。 充 二 、 真 开 展 多 种 形 式 的 内 部 审 计 工 作 认
１ ５
维普资讯
《 安徽水利财会》 ０７年第 ３ ２０ 期
内 审 人 员 对 局 本 级 ２０ ０ １年 ～ ０ ３年 水 利 资 ２０ 金 及 ２０ ０ ３年 度 特 大 防 汛 经 费 、 特 大 抗 旱 经 费进行 逐单 、 据 、 项 认真 、 致 审计 ， 逐 逐 细 共 审 计 了 基 建 经 费 １４ 万 元 ． 专 项 资 金 ９ ０ ６０ １
刃上 ， 挥 资金 的最 大 效 益 作 用 。 发
出 ， 高 了 资 金 效 用 ， 少 了 乡 镇 水 利 站 人 员 提 减
近 几 年 来 ， 我 们 认 真 开 展 内 部 审 计 工 作 。 尤 其 是 ２０ ０ ５年 度 ， 按 照 水 利 局 领 导 安
、
抓 学 习 ， 力 提 高 政 治 业 务 素 质 努
随 着 水 利 事 业 及 水 利 综 合 经 济 的 不 断 深 入 发 展 ， 审 计 人 员 素 质 要 求 不 断 提 高 。 因 对 此 ， 好 内 审 人 员 “ 电 ”学 习 工 作 不 能 忽 抓 充
2024年内部审计工作总结精选（5篇）
2024年内部审计工作总结精选在推动内部审计工作的全面发展方面，我们采取了多项措施，旨在提升全市内审人员的专业素质和业务技能，同时建立健全内部审计制度，以实现内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化。
首先，我们重点关注计文书规范化、审计信息化等内容，这些努力对提升内审工作水平起到了积极作用。
其次，我们持续致力于CIA考试的宣传与报名工作。
作为国际内部审计专家的标志，CIA考试是提升内审人员素质的重要途径。
我们投入大量精力进行组织宣传，并在____年成功组织了____人参加考试。
此外，我们还积极开展了优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨活动。
为推动内部审计工作的发展，我们鼓励全市各内部审计单位积极参与省内部审计师协会组织的优秀内部审计项目评选，并对《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》等课题进行了深入探讨。
合肥供电公司审计部组织实施的“固定资产内控管理审计”项目荣获全省优秀内部审计项目一等奖，并有多篇论文在相关理论研讨中获奖。
同时，我们还组织了内部审计先进单位和先进工作者的评选表彰活动，以表彰在内部审计工作中表现突出的单位和个人。
这些活动不仅总结了内部审计工作经验，也促进了内部审计队伍建设和内部审计事业的发展。
在加强内审人员职业化管理方面，我们组织了内部审计岗位资格证书的第二次年检工作，共年检____余人。
此外，我们还组织了内审单位参与书法摄影展和主题读书演讲比赛等活动，丰富了内审人员的文化生活，并提升了其专业素养。
为进一步加强内部审计宣传工作，我们注重加强协会秘书处工作，努力抓好学习和自身建设，并利用各种媒体强化内部审计宣传。
我们还在内审单位自愿的基础上征订了____年《中国内部审计》____份。
展望未来，我们制定了详细的工作计划。
首先，我们将在上半年召开全体会员代表大会，总结过去的工作并规划未来。
其次，我们将加强与内部审计单位的联系和工作交流，并举办学习交流活动。
内部审计工作自我评价五篇
内部审计工作自我评价五篇自信，务实，勤奋，乐观是我一贯坚持的生活态度，也是我孜孜以求的人生态度。
我坚信在我的不懈努力下，一定会有美好的明天，找到那片属于我自己的晴朗。
下面是小编为大家带来的内部审计工作自我评价五篇，希望大家喜欢!内部审计工作评价1____公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定经过了年度内部审计计划。
年内党委工作部严格按计划进取开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了必须的成效，现就一年的工作评价如下：一、开展内部审计工作基本情景1、年内公司分别对__年四季度和__一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情景的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。
2、存货项目审计：(1)__2月审计__年度存货项目;(2)__8月审计__度上半年存货项目;(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计提议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完整。
3、工会经费审计：(1)5月份理解公司工会委托，开展公司工会经费使用情景内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情景，年度工会经费收支预算编制及执行情景，工会经费支出审批情景，工会经费年度结算、财务收支情景、日常支出规范情景;相关财产的使用和管理情景，工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情景，工会经费内控制度执行情景。
内部审计工作总结集合8篇
内部审计工作总结集合8篇工作总结就是把一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析、总研究，并分析成绩的不足，从而得出引以为戒的经验。
以下是小编整理的内部审计工作总结集合8篇，仅供参考，大家一起来看看吧。
内部审计工作总结1时光荏苒，转眼间已从事审计工作近三年。
认真回顾总结这充实而紧张的三年，感受颇深，所获良多，现浅谈几点心得体会。
一、完成两大转变两大转变一是由社会在职人员向审计机关公务员的主角转变。
机关工作讲原则讲纪律，重视做事的严谨细致;企业工作讲成本讲收益，重视做事的速度效率。
经过公务员初任培训，多位教师从不一样方面讲述提点，以及一年的试用期后，基本能全面适应审计机关工作环境，完成主角转变。
二是由非财务专业工作向审计专业工作的转变。
首先需要按照审计署要求进行知识结构调整培训，系统学习审计学、会计学、管理会计等课程。
不断积累，努力完善知识结构，发挥自身专业优势，弥补审计专业知识不足。
其次，跟随实务导师，多参加审计项目，在实际工作中学习提高。
另外，也是最重要的，需要自觉自主多渠道多元化学习。
二、加强业务学习对一个从事审计工作的非审计专业人员，加强学习显得尤为迫切和重要。
一是审计背景知识学习。
首先需要我们准确掌握审计作为国家经济社会稳定运行的免疫系统理念的内涵和实质，在对审计工作准确认识的基础上进行学习。
工作中还要坚持对自身专业和审计专业知识的学习和研究动向的关注，学习被审单位历史沿革和业务流程，增加自我的知识广度和深度，使自我的知识结构更为合理，更适合工作需要。
二是审计实践学习。
亲身感受、掌握了解实际情景，亲历项目从审前调查、进点会到现场调查、材料审查，再到构成审计取证单、审计工作底稿，最终构成审计报告的全过程也是学习的过程。
不断提高在实践中发现问题、分析问题和解决问题的本事。
同时，加强思考，创新意识，提高观察问题、综合分析问题的本事，做到提高工作效率、改善工作方法、改善工作效果。
三是向身边人学习。
关于公司内部审计工作计划（精选5篇）
关于公司内部审计工作计划（精选5篇）关于公司内部审计工作计划（精选5篇）光阴迅速，一眨眼就过去了，我们又将迎来新一轮的努力，该为自己下阶段的工作做一个工作计划了，工作计划怎么写才能发挥它最大的作用呢？下面是小编收集整理的关于公司内部审计工作计划（精选5篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
公司内部审计工作计划1一、内部审计工作目标围绕集团20xx年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。
以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。
二、内部审计主要内容1、财务报表审计。
结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。
2、资金使用审计。
配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。
3、管理流程审计。
主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。
保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。
4、项目及采购合同审计。
对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。
5、投资及其他审计。
根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。
三、具体实施计划。
.1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。
2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时穿插进行。
3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。
4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。
内审谈话交流发言材料
内审谈话交流发言材料尊敬的各位领导、同事：大家好！今天我想和大家分享一些关于内审的交流内容。
在我们的工作中，内审是一个非常重要的环节，它帮助我们发现问题、提升管理水平，并为企业的可持续发展提供支持。
在过去的一段时间里，我参与了一些内审工作，从中总结了一些经验和思考。
首先，内审是一项务实的工作。
我们要通过内审过程，查找问题、分析原因，以达到提高管理质量和业务效益的目标。
因此，在内审交流中，我们需要注重实际问题的清晰描述和原因的详细分析。
同时，我们也要尊重事实，避免主观臆断和个人偏见的介入。
其次，内审需要综合考虑各个方面的因素。
在进行内审时，我们要全面了解被审计部门的情况，包括其运营状况、管理模式、风险控制等，从而制定合适的审计计划和方法。
同时，我们也要关注跨部门的一致性和协同性，以确保内审的结果对整个企业的发展具有积极的推动作用。
第三，内审需要及时有效地进行沟通。
在内审过程中，我们要与被审计部门的负责人进行有效的沟通和交流，了解他们的需求和问题。
同时，我们也要与其他部门的相关人员进行协调，共同解决问题，并确保内审的结果得到有效落实。
要做到这一点，我们需要具备良好的沟通能力和合作意识。
最后，内审需要持续改进。
内审不仅仅是一项单次的工作，更是一个循环的过程。
通过内审，我们可以不断地发现问题、提出改进建议，并在后续的工作中跟踪和评估改进效果。
只有通过持续改进，我们才能不断完善内部管理，提高工作效率和业绩。
总之，内审是企业管理的重要环节，它能够发现问题、提升管理水平。
在开展内审工作时，我们需要务实、综合考虑各方因素、及时有效地进行沟通，并持续改进。
相信通过我们的努力，内审工作会越做越好，为企业的可持续发展贡献力量。
谢谢大家！。
内部审计工作总结报告5篇
内部审计工作总结报告5篇内部审计工作总结报告篇1为认真贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和财经法律法规，我局始终坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作思路，突出对局属各单位内部控制审计和群众关心的问题开展审计及财务监督检查，在促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，提升市民生活环境等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。
现就20__年内部审计工作总结如下：一、基本情况县城管局为县本级一级预算行政执法单位。
内设办公室、卫生股、城管股、审批股、计财股5个内设机构，管理县执法大队、环卫一所、环卫二所、园林局等4个下属事业(含参公)单位。
其中执法大队实行“县级一级预算，内部二级核算”的预算和财务管理办法，环卫一所、环卫二所、园林局属一级预算全额拨款事业单位。
二、内部审计工作开展情况1.加强领导健全机构，形成有效的内审工作机制。
我局一直非常重视内部审计工作，局党组对经济责任审计工作给予高度重视和支持，20__年局内部成立了以局党组书记为组长，分管领导为副组长，计财股人员为成员的审计小组，切实保证审计工作不中断。
2.贯彻重点审计,全面督促检查的方针。
在财务管理和收支的基础上，针对上级的有关精神和我局财务工作的实际情况，按八项规定要求重点对4个下属事业单位在财政经费支出、经营收入支出，固定资产管理、专项经费使用、政府采购管理、基本建设项目管理、个人收入发放情况等进行了财务监督检查，并在年内在全局进行了两次全面专项检查。
经过审计和财务监督检查，有利地促进了我局财务工作的规范化，杜绝了违规违纪问题的发生，提高了财务管理工作的水平。
3.规范内部审计程序，提高审计工作质量。
审计工作是审计人员执行政策的过程，审计时审计人员严格按照内审程序，认真对待每一次审计过程，包括审计依据、范围、程序、审计评价，在审计前确定审计内容并告知下属单位，审计过程中认真做好审计底稿记录，归纳问题，及时沟通反馈，坚持依法审计，及时形成审计报告。
2023年企业内部审计工作计划
一、指导思想2023年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。
努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。
二、工作目标紧紧围绕着2023年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。
(一)进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。
加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。
(二)加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率(由上级评价90分以上为优秀)达30%以上。
加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。
(三)参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。
2023年4月15日，五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》(财会[20__]1l号，以下简称《配套指引》)，自2023年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自2023年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行。
“实全细罚” 务实整改——人行宜丰支行对内审大监督问题整改的主要作法
检 查 都 当作 一 次 自身 再 完 善 、 学 习 、 提 高 的 契 机 ， 再 再 并 对 所 反 映 出来 的 问 题 及 时 梳 理 ， 实 整 改 ， 实 到 务 落 位 。在 整 改 工 作 中 ， 结 出 了 一 套 “ 、 、 、 ” 总 实 全 细 罚 的 有 效 方 法 ， 到 了 整 改 要 求 落 实 到 位 、 改 措 施 细 化 做 整
“ ” 细心 用心 对整 改进 行再 落 实。 细 ：
到 岗 、 改责任具 体到人 、 整 整改 时 限确定 到点 。 通过 精
心组 织 ， 一步 消除 了风险隐患 ， 塞 了内控漏 洞 ， 进 堵 完 善 了 内 部 管 理 ， 升 了 内 控 水 平 ， 现 了 对 支 行 各 项 提 实 工作 安全 、 健 、 序 运行 的切实保 障。 稳 有
时 ， 须 经 过 初 审 和 复 核 两 个 环 节 ， 此 杜 绝 办 理 银 必 以
是 进 行 组 织 准 备 。成 立 了 由支 行 行 长 为 组 长 ，
副 行 长 、 股 室 负 责 人 、 职 内 审 员 为 成 员 的 整 改 工 各 专 作 小 组 ， 改 办 公 室 设 在 支 行 综 合 监 督 办 公 室 ， 定 整 指 由 支 行 内 审 员 为 整 改 工 作 联 络 员 ，具 体 抓 好 整 改 工
发 现 的问题 按 岗 、 责 、 规落 实 到人 ， 按 按 并依 据《 国 中
人 民 银 行 宜 春 市 中 心 支 行 内 部 审 计 与 检 查 处 罚 办
的 整 改 要 求 。三 是 分 类 定 性 ， 实 整 改 责 任 。对 检 查 落
组 所 反 馈 的 问 题 不 管 是 已 经 定 性 的 还 是 在 检 查 中 提
作为部门内审员,认真完成领导交待的各项工作。
作为部门内审员, 我深知这个职责的重要性和对组织的价值。
认真完成领导交待的各项工作是我作为内审员的基本要求，以下是我对此的思考和实践：一、认真审查各项资料1. 作为内审员，我深知审查资料的重要性。
在领导交待的各项工作中，我始终保持着严谨的工作态度，确保对各项资料进行逐一审查。
我不仅要确保资料的完整性和准确性，还要对其中的问题和疑点进行深入分析。
我相信只有对资料进行深入审查，才能发现潜在的风险和问题，及时进行预警和处理。
二、建立完善的内部控制制度2. 在领导的指导下，我积极参与建立和完善部门的内部控制制度。
我不仅要了解各项工作的流程和规定，还要根据实际情况提出改进建议，确保制度的合理性和可操作性。
我相信只有建立完善的内部控制制度，才能有效防范各种风险和避免潜在的问题。
三、加强对员工的培训和监督3. 作为内审员，我还要加强对员工的培训和监督。
我深知员工是内部控制的重要组成部分，他们的工作态度和行为举止直接关系到部门的运作和发展。
我积极主动地参与对员工的培训，帮助他们了解相关的法规和制度，并及时进行监督和指导，确保他们的行为符合规定。
四、及时报告和反馈工作情况4. 我要及时报告和反馈工作情况。
在完成领导交待的各项工作后，我要及时将工作情况向领导进行报告，并提出改进建议。
我相信只有及时的报告和反馈，才能更好地发现问题和解决问题，确保部门的正常运转和发展。
在完成领导交待的各项工作中，我将始终认真对待，保持严谨的工作态度，不断提高自己的审查能力和管理水平，为组织的稳定发展贡献自己的力量。
我坚信，只有认真完成领导交待的各项工作，才能为部门的发展和壮大奠定坚实的基础。
在进行部门内审工作的过程中，我时刻牢记着维护组织的利益和形象是我作为内审员的首要任务。
在这个过程中，我不仅要对资料进行审查，建立完善的内部控制制度，加强对员工的培训和监督，还要与其他部门密切合作，确保整个组织的运作和发展都能达到最佳状态。
在这方面，我持之以恒地对工作进行梳理和规划。
医院内审科半年度工作总结
医院内审科半年度工作总结随着医院管理水平的不断提高，内审工作在医院管理中的地位也日益凸显。
作为医院内部监督和管理的重要手段，内审科在医院运行中扮演着至关重要的角色。
半年度工作总结是对内审科工作成果的一次全面检验，也是对过去工作的总结和对未来工作的规划。
在过去的半年里，我们内审科积极开展工作，取得了一定的成绩，也遇到了一些困难和问题。
以下是我们半年度工作总结的主要内容：一、工作成绩。
在过去的半年里，内审科坚持以医院的整体利益为出发点，严格按照法律法规和医院相关制度开展内审工作。
我们对医院各项经济业务进行了全面审计，发现并纠正了一些违规行为和经济问题，有效地保障了医院的财务安全和经营秩序。
同时，我们还加强了内部控制和风险管理工作，为医院的可持续发展提供了有力支持。
二、存在问题。
在工作中，我们也发现了一些问题和不足。
首先是人员素质不高，部分内审人员缺乏专业知识和经验，导致内审工作效果不佳。
其次是工作方法不够灵活，有些内审手段和技术滞后，难以适应医院管理的新需求。
另外，内审科与其他部门的沟通协作还不够密切，导致一些内部问题没有得到及时解决。
三、未来工作规划。
针对以上问题和不足，我们内审科将在未来的工作中加强人员培训和学习，提高内审人员的专业素养和业务水平。
同时，我们还将引进先进的内审技术和手段，提高内审工作的效率和质量。
另外，我们还将加强与其他部门的沟通和协作，形成内外部合力，共同推动医院管理水平的提高。
总之，半年度工作总结是对内审科工作的一次检阅和总结，也是对未来工作的规划和部署。
我们内审科将以更加饱满的热情和更加务实的作风，不断提升内审工作水平，为医院的健康发展贡献自己的力量。
浅谈如何加强内部审计的独立性
浅谈如何加强内部审计的独立性独立性是内部审计一项非常重要的原则。
内部审计独立性的一个最主要标志，就是内部审计机构设置的独立性。
实践证明，独立性是对内部审计的基本要求，内审工作只有坚持机构设置独立、开展业务独立、行使职权独立，才能切实树立起应有的权威，从而实现对经济行为和经营活动的有效监督，更好地为领导者决策提供服务。
（一）独立性是内部审计的本质特征从内部审计的产生来看，内部审计是在企业形成了一定的规模后，企业最高领导者或领导层无法做到事必躬亲，需要授权给一个专门的机构来协助他对各管理层进行监督的一种管理手段。
这种授权就决定了它只对最高领导负责，是对最高领导层以下的各个管理层的管理、控制和监督。
因此，它必须具有相对的独立性，否则，就无法实现这种授权的有效性。
从内审部门的性质看，国际注册内部审计师协会在《内部审计职责说明》中确定内审部门的性质是：“内部审计是组织中的一个控制部门，它独立于管理当局。
”内审部门的这一性质包括两层含义，其一是说它是一个控制部门，是在管理者的授权下对各级管理层实施控制和监督，通过评价各项经济活动来为领导层服务。
其二是说它要独立于它所实施控制的管理层。
如果将内审部门设置在其他管理部门之内，或平行于其他管理部门，那么这种控制的权威性和有效性就必然受到影响。
从内审部门的职责看，内部审计部门的主要职责是对本部门本单位经济活动审查、测试和评价，它负有评价管理绩效的职责。
内审部门要履行这一职责，应独立于管理部门、经营部门之外，才能使这种审查、测试和评价更加客观、公正、有效。
(二)独立性是内部审计的内在要求内部审计的独立性主要体现在三个方面，即内部审计机构的独立性、控制审查过程的独立性、审计结论的独立性。
内审工作的实践证明，独立性是内部审计的内在要求。
内部审计的独立性，有利于内部审计的业务开展。
近年来，随着内部审计的发展，内审工作的范围越来越广。
从业务范围来看，已从过去单纯的财务收支审计，向经济责任审计、经济效益审计、投资项目审计等领域拓展；从审计过程来看，从过去的事后审计，逐步向事前、事中审计延伸；从审计领域来看，从过去的国家机关、事业单位、国有大中型企业，逐步扩展到非国有企业及乡镇审计。
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周口天目法医临床司法鉴定所内审策划一、策划年度内审方案内审策划主要是策划年度内审方案。
（一）办公室负责根据拟审核的活动和区城的状况和重要程度，以及以往审核结果，策划全年审核方案，并于每年一季度制定《年度内部审核方案》。
（二）质量主管审核《年度内部审核方案》，所主任批准。
《年度内部审核方案》应具有严肃性。
《年度内部审核方案》作为所年度工作的一部分，列入所《年度工作计划》。
（三）所每年进行一次覆盖管理体系和从事的检验检测活动的内部审核，无特殊情况，相邻两次内部审核的时间间隔最长不超过12个月。
（四）《年度内部审核方案》包括以下内容：(1)审核目的、范围、依据：(2)审核次数和时间安排，每次的审核方式（集中式或滚动式）：(3)审核区域。
（五）当出现以下情况之一，应及时组织进行计划外的内部审核：(1)组织机构、管理体系发生重大变化时；(2)出现重大检验检测质量事项，或客户对检验检测结果投诉成立，纠正措施启：(3)法律、法规及其他外部要求的变更，影响所开展的检验检测业务时：(4)接受第二、第三方审核之前；(5)在《资质认定证书》有效期到期复审换证前：(6)管理体系审核运行情况需要对部分要求或部分司法鉴定室进行重点审核时。
（六）质量主管提出计划外内部审核申请，所主任批准；计划外内部审核执行本程序。
二、2016年度内部审核方案编制： 2016年1月26 日 审核： 2016 年1月28日 批准：2016年2月1 日计划审核已实施审核已制定纠正措施计划已采取纠正措施纠正措施已跟踪验证二（按部门年度内部审核方案表）编制：年月日审核：年月日批准：年月日内审准备一、策划本次内审计划（一）在《年度内部审核方案》预定的内部审核时间前1个月，质量主管策划本次内部审核，确定内部审核的具体时间，任命内审组长并组建内审组；内审组长由具有内审员资格的人员担任；质量主管为内审员时可自任内审组长。
（二）内审员由所主任从经过培训，取得资格的人员中聘任并授权。
资源允许时，内审员应与被审核区域或对象无直接责任关系。
（三）内审组长组织制定本次《内部审核实施计划》，办公室审核，质量主管批准。
《内部审核实施计划》主要包括：(1)审核目的、范围、方法、依据；(2)内部审核的工作安排；(3)内审组成员及其分工；(4)审核时间、地点；(5)被审核的各职能部门、司法鉴定室；(6)审核要点和审核方式；(7)现场试验（需要时）；(8)现场观察（需要时）。
（四）内审组长组织编写《内部审核核查表》。
编写时一可按部门写：按照标准和体系文件要求来编写，然后根据受审核单位（部门）职能，如查文件管理部门，先根据手册职能分配表中与文件管理部门（如办公室）相关的要素，如4. 5. 4：先将标准条款4. 5. 4文件控制写上，然后再l、2、3…逐项列出要查的具体内容。
这样要素和部门职能就不容易遗漏；二可接流程写：根据机构检验检测的主要流程，一项项查流程的接口是否明确、流程职能中规定的是否都做到等。
不论如何写都应确保没有遗漏任何要求，通常包括准则的“条款”、审核内容、质量手册的对应条款及内容摘要、对应的程序文件条款及内容摘要、审核部门和岗位、抽样的样本、审核结果、审核观察发现、内审员等信息栏目，前4项反映管理体系文件符合性和适宜陛的审核情况，其他项反映管理体系运行的审核情况。
（五）内审组长在审核前10个工作日，将《内部审核通知单》及《内部审核实施计划》分发至办公室和司法鉴定室。
（六）办公室和司法鉴定室对内部审核时间安排和内容如有异议，应在内部审核实施前3个工作日通知内审组长，以便协商调整，另行安排。
（七）办公室和司法鉴定室应确定内审组的陪同人员并做好必要的准备工作。
二、《周口天目法医临床司法鉴定所内部审核实施计划》编制人：顾家富批准人：晋继忠2016年1月26日2016年2月1日附件：1 内部审核组成员任命书根据周口天目法医临床司法鉴定所2016年第1 次内审工作的需要，特任命如下：1、任命张其云同志担任周口天目法医临床司法鉴定所2016年第1次内部审核组组长，全面负责本次内审工作。
2、任命王献伟、顾家富、张福臣3位同志担任周口天目法医临床司法鉴定所2016年第1 内部审核组成员，在内审组长的领导下完成本次内审工作。
周口天目法医临床司法鉴定所主任：晋继忠日期：2016年2月1日日程安排表(1)共页第页内审组长：张其云批准：晋继忠日程安排表(2)共页第页(二)《内部审核核查表》910②个别的或孤立或能迅速得到纠正的不符合项，为一般不符合，可能再次发生的为2类，其它为1类；区域性的或连续的不符合项，或对检测结果产生连续失控影响的不符合项，或怀疑《检测报告》所列检测结果存在质量问题的不符合项，为严重不符合。
③管理体系文件没覆盖《管理办法》与《评审准则》的相关要求，或相应的程序文件未包含《质量手册》规定要求的实施途径或规定的实施途径不符合机构的实际情况，为文件性不符合；程序文件、作业指导书的规定未有效实施，为实施性不符合：程序文件、作业指导书的实施未达到预期的效果，为效果性不符合。
④应在观察发现栏详细描述不符合事实，并说明是文件性不符合还是实施性或效果性不符合。
内审组长(签名)：内审员(签名)机构负责人确认(签名)年月日年月日年月日周口天目法医临床司法鉴定所《内部审核通知单》内审实施实施流程(一)首次会议审核开始时，内审组长主持召开简短的首次会议；参加会议人员为内审组成员、所主任、所副主任、技术负责人、质量主管、办公室主任、司法鉴定室主任及有关人员：内审组长介绍本次内部审核目的、范围、依据、方式、内审组成员和日程安排，以及其他有关事项：签到。
(二)现场审核(1)内审员根据《内部审核检查表》，通过现场观察(需要时)、与员工交谈；查阅文件和记录、现场检查和目击试验、现场试验等形式收集客观证据，审核管理体系运行和检测技术运作的记录，在《内部审核检查表》中记录获得的符合和不符合事实。
(2)内审组长需随时了解各内审员的审核进度，全面了解审核情况，指导对发现的问题及时进行深入检查，把疑问调查清楚。
(3)内审员要客观公正地描述收集获得的正面和负面客观证据；办公室和司法鉴定室应配合内审组的工作，有关人员应如实回答内审员的问题，提供真实情况，确认发现的不符合事实。
(4)内审组长召开内审组会议，综合分析获取的客观证据，依据评审准则、管理体系文件及有关法律法规要求，以及与客户签定的合同要求，确认正面和负面客观证据，形成本次审核与所领导层以及办公室主任和司法鉴定室主任交换意见提纲和总体评价初稿。
(5)内审组与所领导层以及办公室主任和司法鉴定室主任座谈，就本次审核发现的正面和负面客观证据及总体评价交换意见、在讨论时，被审核的与会人员可以申辩和提供新的客观证据，取得与会人员的一致意见。
(6)交换意见后，内审组长组织内审员分别整理发现的负面客观证据即不符合事实，填写《不符合项识别与处置记录》，办公室主任和司法鉴定室主任签字确认不符合事实。
(三)末次会议(1)内审组长主持召开末次会议，与会人员与首次会议相同；签到。
(2)内审组简要汇报本次内部审核情况，发现并确认的不符合事实、数量宣布审核结果。
(四)现场审核结束5个工作日内，内审组长组织编写《内部审核报告》，通常包括以下内容：(1)审核目的、范围、依据和审核方式；(2)内审组成员、所领导层和办公室、司法鉴定室主任名单；(3)内审计划实施情况综合描述；(4)不符合数量、严重程度、分布综述；（5)不符合项的纠正或纠正措施要求；(6)管理体系文件修改建议；(7)对管理体系有效性、适宜性、符合性的评价和结论。
二、运行示例(一) 《<内部审核检查表>不符合记录》详见第二节相关内容，此处把不符合项示例汇总于此。
周口天目法医临床司法鉴定所不符合项汇总表②个别的或孤立或能迅速得到纠正的不符合项，为一般不符合，可能再次发生的为2类，其它为1类：区域性的或连续的不符合项，或对检测结果产生连续失控影响的不符合项，或怀疑《检测报告》所列检测结果存在质量问题的不符合项，为严重不符合。
⑧管理体系文件没覆盖《管理办法》与《评审准则》的相关要求，或相应的程序文件未包含《质量手册》规定要求的实施途径或规定的实施途径不符合机构的实际情况，为文件性不符合；程序文件、作业指导书的规定未有效实施或实施不规范，为实施性不符合；程序文件、作业指导书的实施未达到预期的效果，为效果性不符合。
④应在观察发现栏详细描述不符合事实，并说明是文件性不符合还是实施性或效果性不符合。
（二）《内部审核报告》周口天目法医临床司法鉴定所内部审核报告100101第四节周口天目法医临床司法鉴定所内审整改一、整改流程(一)按照《不符合工作处理程序》和《纠正措施程序》的规定，办公室主任和司法鉴定室主任组织分析产生《不符合项识别与处置记录》描述的不符合事实的原因，提出整改措施及其实施计划的建议，在现场审核完成后5个工作日内交办公室。
(二)办公室在现场审核完成后10个工作日内汇总办公室和司法鉴定室对不符合项的原因分析和整改建议，制定《内部审核整改计划》，内审组长确认。
(三)质量主管审核《内部审核整改计划》，所主任批准，办公室组织实施。
(四)办公室在3个工作日内向办公室和司法鉴定室分发《内部审核整改计划》。
(五)办公室和司法鉴定室实施《内部审核整改计划》规定的各项整改活动。
(六)内审组长组织内审员跟踪验证各项整改活动的有效性。
(七)《内部审核整改计划》规定的各项整改活动结束5个工作日内办公室编写《内部审核整改报告》，通常包括以下内容：(1)《内部审核整改计划》形成过程的描述；(2)整改活动中涉及的程序文件；(3)各不符合项整改活动的简要描述；(4)跟踪审核情况和结论；(5)改进的建议。
(八)《内部审核整改计划》和各不符合项的整改活动的见证材料作为《内部审核整改报告》的附件。
(九)内审组长审核并确认《内部审核整改报告》及其附件。
二、运行示例(一)不符合项识别与处置记录周口天目法医临床司法鉴定所不符合项识别与处置记录(tX4.5.10-Ol-xxxx)NO:1022.严重不合格与2类一般不合格须按纠正措施程序和记录步骤进行3.A为文件性不符合；B为实施性不符合：C为效果性不符合。
4.在相应口栏内划√。
103二)纠正措施记录周口天目法医临床司法鉴定所纠正措施记录(tX4．5．1l-02-xxxx)481064950。