零售公司资金管理制度范本

第一章总则
第一条为规范本公司的资金管理，确保资金安全、高效、合规地运作，特制定本
制度。

第二条本制度适用于本公司所有与资金相关的业务活动，包括但不限于资金筹集、使用、支付、核算和监督。

第三条本公司资金管理应遵循以下原则：
1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用。

2. 合规性：遵守国家法律法规和金融政策，确保资金运作合法合规。

3. 效率性：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 透明性：资金运作过程公开透明，便于监督和审计。

第二章资金筹集
第四条本公司资金筹集渠道包括但不限于自有资金、银行贷款、股权融资等。

第五条资金筹集活动应经过董事会或股东会审议批准，并严格按照相关法律法规
执行。

第六条公司财务部门负责制定资金筹集计划，报经批准后组织实施。

第三章资金使用
第七条本公司资金使用应遵循以下原则：
1. 优先保障公司主营业务发展所需资金。

2. 合理安排资金使用，避免资金闲置和浪费。

3. 遵循国家产业政策和金融政策，支持国家重点领域和产业发展。

第八条资金使用审批流程如下：
1. 部门负责人提出资金使用申请；
2. 经办会计审核；
3. 财务部负责人审批；
4. 公司分管领导审批；
5. 公司总经理审批。

第四章资金支付
第九条本公司资金支付应遵循以下原则：
1. 严格执行预算管理，按照预算执行资金支付。

2. 严格按照审批程序支付资金，确保资金支付合法合规。

3. 加强资金支付审核，防止资金违规支付。

第十条资金支付审批流程如下：
1. 部门负责人提出资金支付申请；
2. 经办会计审核；
3. 财务部负责人审批；
4. 公司分管领导审批；
5. 公司总经理审批。

第五章资金核算
第十一条本公司资金核算应遵循以下原则：
1. 严格按照国家会计制度进行核算；
2. 确保资金核算真实、准确、完整；
3. 及时反映资金收支情况。

第十二条资金核算流程如下：
1. 收入核算：财务部门负责对收入进行确认、计量和记录；
2. 支出核算：财务部门负责对支出进行确认、计量和记录；
3. 资金报表编制：财务部门根据核算结果编制资金报表。

第六章资金监督
第十三条本公司资金监督应遵循以下原则：
1. 加强内部审计，确保资金运作合法合规；
2. 定期开展资金检查，及时发现和纠正资金管理问题；
3. 加强对资金使用人员的监督，防止资金违规使用。

第十四条资金监督部门应定期向公司管理层报告资金管理情况，并提出改进建议。

第七章附则
第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

注：本范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。