进口核销流程和规定

进口核销流程和规定
为规范我司进口付汇流程，完善操作体制，提高核销单核销速度，减少差错率和逾期率，现规范进口核销流程如下：
1、进口核销单由财务部向付汇银行领取，并在《核销单登
记本》上登记；
2、在进口付汇发生时，由业务员到财务部领取，并在《核
销单登记本》上逐单登记；
3、核销单填制好后随付款通知单、报关单、发票、合同、
代理进口协议、提单、电汇申请书等付汇单据一同经经
理签字后送至财务部付款。

4、财务部核对各付款单据，无误后盖银行预留印鉴，送至
银行付汇。

5、银行付汇后，退电汇底单和核销单第二联及其他单据至
财务部，由财务部保管核销单第二联，准备核销。

6、凭报关单付款的核销单，由财务部填制一式两联的《贸
易进口付汇到货核销表》送至外管局核销。

7、预付货款，由于尚未报关进口，核销单上无法填写报关
单号码。

因此业务部门应在货到后，尽快催促报关行退
回报关单，交回财务部，由财务部配上该票的付汇核销
单第二联，填制一式两联的《贸易进口付汇到货核销表》
送至外管局核销。

8、L/C方式下，由于付款时尚未报关进口，核销单上无法
填写报关单号码。

因此业务部门应在货到后，尽快催促
报关行退回报关单，交回财务部，由财务部配上该票的
付汇核销单第二联，填制一式两联的《贸易进口付汇到
货核销表》送至外管局核销。

9、外管局核销完毕后，退回一联《贸易进口付汇到货核销
表》和正本报关单、核销单至财务部，由财务部负责保
存。

10、在领用、填写、审核过程中作废的核销单，需在《核销
单领用登记本》及核销单上注明“作废”字样，并及时
退交银行。

进口付汇单领取、审核管理规定如下：
1、核销单统一由业务部门领用从财务领用，填写，不得直接从
银行索要。

在付款时随付款单据一并交至财务部，由财务部进行审核、盖章。

2、核销单、报关单等重要单据，在交接过程需有签收。

3、每张核销单一式三联，限一次复写，一次付款使用，不得分
批分次填写和使用。

4、每张关单可以分批付汇，每张核销单也可付多张关单货款，
但不得多单对多单，且付汇金额合计不得高于对应的关单金额合计。

5、每票合同的预付货款金额不得超过1万元。

6、业务部必须在付款后两个半月内，将相应的报关单交到财务
部；财务部必须在付款日后三个月内将报关单与核销单配齐，到外管局办理核销手续。

7、在领用、填写、审核过程中作废的核销单，需在《核销单领
用登记本》及核销单上注明“作废”字样，并及时退交银行；
核销单一旦在银行付汇，不得作费。

本流程和规定适用于中轻文教体育用品进出口公司进口付汇业务。

请本公司各部门依照执行。

如有不详尽或更改之处，另行通知。

中轻文教体育用品进出口公司
2003年7月24日。