3.结帐与报表

练习三结帐
一、凭证修改（1）
1、
2、→
3、【练习内容】1、将全部凭证浏览一遍；
2、“编辑”→“筛选”→确定日期范围→找“在建工程”的凭证
3、将该凭证的借贷金额修改为35800
4、请将第4号付款凭证作废,再还原
5、输入一份凭证，1月28日，组装车间领用原材料1 000元，用于生产。

借：生产成本/基本生产成本（410101） 1 000
贷：原材料（1211）1000
6、删除刚才输入的凭证，方法是：先作废，后删除。

二、凭证审核
1、（输入者本人不能审核）
2、【练习操作】1→
2→
3、【练习内容】1、更换操作员：李红
2、审核所有凭证。

三、凭证修改（2）
1、
2、【练习操作】1→
2→
3、【练习内容】1、更换操作员：李红
2、取消审核第2号凭证（即提取现金）
3、更换操作员：王艺
4、修改提现数额：8000元
5、如果要删除凭证，请先作废再删除。

由原输入者进行。

5、请将原作废凭证再行恢复。

6、更换操作员：李红，再行审核。

四、财务记帐
1、【练习要求】记账
2、【练习操作】1→
2→
3、【练习内容】1
2、记账。

五、期末转帐
1、期间损益结转）
2、→
3、【练习内容】以“王艺”的身份进行期间损益结转（自动生成期间损益结转凭证）
以“李红”的身份进行凭证审核、记账
注意：凭证的日期必须是最后一天的日期
六、期末结帐
1、【练习要求】结账
2、【练习操作】1→
2→
3、【练习内容】1、更换操作员：李红
2、结帐。

七、账簿管理
1、【练习要求】：帐簿处理
2、【练习操作】“总帐系统”—“帐簿查询”
3、【练习内容】以“王艺”的身份进行账簿查询。

1、查询“会计科目余额表”：会计科目“1001现金”和“1002银行存款”2002年1月份的借方发生额分别为__________元和__________________元。

余额分别为__________元和__________________元。

2、查询总分类帐、现金日记帐、银行日记帐
3、查询“办公室”的部门明细账的借方发生额为__________元。

4、查询“长江汽配公司”和“东华公司”的往来余额分别为__________元和__________元。

5、查询汤红和张丽的个人往来帐。

6、定义“5502 管理费用”多栏账。

（帐簿查询——多栏式——增加——选择科目——自动编制——确定）
7、查询“5502 管理费用”多栏账。

8、查询“单位辅助核算帐”、“个人辅助核算帐”、“部门辅助核算帐”、“项目辅助核算帐”。

练习四报表
【练习准备】：1、请在完成总账系统所有练习的基础上开始练习。

2、将系统日期修改为“2002年1月31日”。

【练习要求】手工编制报表
1、手工编制一张资产表。

（1）报表格式
资产表
编制单位：2002 年 1 月30 日单位：元
2、练习提示：
（1）新建资产表
在总帐系统中单击【账簿查询】→【会计报表】→【文件】→
（2）设置报表的列数和行数（系统默认10列10行）
此报表的列数为：4选定（E1 →J1）、
单击【编辑】→→
此报表的行数为：11 单击【编辑】→→
（3）调整报表的列宽和行高
（单部）方法1、拖动行和列间隔线
（局部）方法2、选定行和列→【格式】→或
（4）组合单元
标题栏设置为组合单元选定（A1 →D1）
【工具】→
（5）输入报表格式内容
如：资产表、编制单位、单位：元、科目、行次、年初数、期末数、现金等内容（6）编制公式
报表公式编制举例：（在单元格编辑器中设置）
现金期初数：C4＝NC(1001)
现金期末数：D4＝QM（1001）
应收账款期初数：C6＝NC（1131）
应收账款期末数：D6＝QM（1131）
期初数合计：C11＝SUM(C4:C10)
期末数合计：
(7)表格计算: 【工具】→。