医院年度部门预算执行审计自查报告

XX市XX局关于2023年度
部门预算执行及其他财政收支情况的
自查报告
一、被审计单位基本情况
（一）部门设置及人员编制情况
XX市XX局是财政拨款补助的XX单位，主管部门为XX市XX局。

核定编制数XX人，实有在职人数XX人，其中：在职在编人数XX人，聘用人数XX人。

（二）聘用非在编人员情况
截止XX年XX月XX日，本单位有非在编工作人员XX人，按聘用方式分为：单位直接签订合同XX人，按岗位类型分为：专业技术岗X人、工勤岗X人。

具体工作岗位主要涉及业务、财务、工勤、其他专业技术岗位等。

XXX年支付聘用人员报酬共计XXX万元，其经费来源分为：收入XXX万元。

（三）财政拨款预算执行情况
1.预算安排情况
2023年度财政拨款收入预算总额XX万元。

按预算来源分：（1）年初预算XX万元，其中：基本支出XX万元，项目支出XX 万元。

（2）调整追加XX万元，占年初预算的XX%,其中：基本支出XX万元，项目支出XX万元。

2、预算执行情况
XXXX年度实际财政拨款支出XXX万元，预算执行率为100%,其中：基本支出XXX万元，项目支出XXX万元。

3,结转和结余情况
XXX年度财政拨款预算无结转结余资金。

（四）财政拨款项目预算执行情况
XXX年安排预算项目X个XXX万元，其中：年初预算项目X 个XX万元；调整追加X个项目XXX万元。

实际执行项目X个XX万元，资金占项目预算总额的IO0%。

（五）“三公经费”及其他公务开支情况
XXX年，部门“三公经费”及会议、培训费用开支预算XX万元，实际支出XX万元。

其中：（1）公务接待费预算X万元，实际支X万元，比上年减少X万元；（2）公务用车运行维护费预算0万元，实际支出X万元，比上年减少X万元；（3）会议费预算X万元，实际支出X万元，比上年增加X万元；（4）培训费预算X万元，实际支出X万元，比上年增加X万元。

XXX年无公务用车购置和因公出国（境）情况。

（六）资产管理情况
截止XXX年X月X日，XX市XX局资产总额XXXX万元，其中房产X处（含土地）XXXX万元、车辆X辆共XXX万元、其他设备XX万元、无形资产XXX万元。

XXX年，新增资产XX万元，分别为固定资产新增XX万元；无形资产XXX万元。

减少资产账面价值XX万元，为固定资产减少XX万元。

XX年，单位出租资产X处，签订合同X份，取得租金收入XX
万元。

报废资产账面价值XX万元，处置取得残值收入X万元。

（七）对外投资情况
截止XXX年底，本单位存在对外投资X项。

投资开办企业X 家，其中：XX市XX局占IO0%股权。

企业法人：XX。

总投资X万元，XXX-XXX年度净利润合计XXX万元，上缴三年度投资收益XXX 万元。

二、自查发现存在的问题及产生问题的原因
（一）三公经费及其他公务支出方面存在的问题
三公经费整体开支减少，但会议费预算X万元，实际支出X 万元，超预算X万元，培训费预算XX万元，实际支出XX万元。

存在问题是预算编制不准确，对三公经费概念界定不明确，对相关支出把控不严。

三、下一步整改措施和期限
针对自查出的问题，本单位积极改正。

明确界定“三公经费”支出的概念，充分结合上年执行情况和实际需求科学编制公用经费支出预算，提高预算编制准确率。

财务上加强对公用经费等支出事项必要性、合理性的审核，严把公用经费预算支出关口。

XX市XX局。