2020年兵团第七师兵团奎屯中医院能力提升建设项目专项债券收益与融资自求平衡方案

2020年兵团第七师兵团奎屯中医院能力提升建设项目专项债券收益与融资自求平衡方案 根据新疆生产建设兵团第七师发展和改革委员会《关于2020年兵团第七师兵团奎屯中医院能力提升建设项目可研的批复》(师市发改【2020】234号)及《2020年兵团第七师兵团奎屯中医院能力提升建设项目》可研报告， 2020年兵团第七师兵团奎屯中医院能力提升建设项目(以下简称本项目或项目)收益平衡方案如下：
一、项目基本情况
1.项目名称：2020年兵团第七师兵团奎屯中医院能力提升建设项目
2.项目建设地点：兵团奎屯中医医技楼放疗室
3.项目建设内容及规模：
兵团奎屯中医院能力提升建设项目，医院原有放疗室350平方米，能够满足采购设备安装及运行需要，项目购置高能医用直线加速器、全自动中药煎药机（2+1）、中药液体包装机、全自动胶囊填充机、全自动制丸机、中药冷藏柜（三开门）、电动混合搅拌机（30型）、中药电动过筛机、超微粉碎机（320目）、热风循环烘箱、散剂自动包装机。

4.项目建设期：项目建设期1年（2020年9月-2020年10月），运营期19年。

5.项目主管单位：新疆生产建设兵团奎屯中医院。

二、项目总投资及融资方案：
（一）项目总投资
本项目总投资：1574.0万元，明细项目如下：
序号 工程或费用名称 合计（万元） 占比
1 设备购置及安装费用 1555.0 98.79%
2 建设工程其它费用 11.39 0.72%
3 基本预备费 7.61 0.48%
4 项目概算总投资 1,574.00 100.00%
（二）融资方案
本项目总投资额为1574.0万元，其中申请债券资金1574.0万元，本期拟申请1574.0万元地方专项债券资金。

本次拟申请专项债券资金1574.0万元，还款期20年，年利率按4.5%执行，发行服务费按1.13‰执行，存续期内不还本金，仅支付利息，期末一次性偿还本息。

第1年至第19年每年支付本期债券利息70.83万元，第20年末偿还本期债券本息1,644.83万元，其中本金1574.0万元及利息70.83万元。

在专项债券存续期的20年里，共计支付本息2,990.60万元，其中：专项债本金1574.0万元，利息1,416.60万元。

三、项目收益情况测算
（一）债券持有期项目收入测算
1.本工程为大型医疗设备购置项目，销售收入以直线加速器治疗费为主，工程实施后医院现有病床近300张,每年放射治疗病人200人次以上。

所申购设备预计日放射治疗病人20人次,预期使用率为95%。

一天按治疗130野次,一周按五个工作日,每个治疗野次按新疆维吾尔自治州目前规定
的收费标准169元算,年收入527.28万元。

债券持有期项目经营总收入8,911.03万元。

2.间接效益
间接效益主要是直接效益以外的环境效益、社会效益等无形效益。

项目建成后，能提高项目所在地人民群众基本医疗保健满足程度。

同时，能有效促进第七师胡杨河市医疗卫生服务体系建设，完善服务功能、增强服务能力、提高服务质量、降低药品价格，使广大城市居民的疾病能及时得到医治，有地方看病，方便看病，且价格实。

此项目间接效益不量化。

（二）债券持有期项目成本测算
1.固定资产折旧费
本项目固定资产总投资为1,574.00万元，折旧计算方法采用直线法，直线加速器放疗设备采用固定资产折旧年限为12年，采用直线折旧法计算，残值率5%，则年折旧费为124.61万元。

2.年运行费
年运行费包括维修费、材料、燃料及动力费、工资及福利费和其他费用。

①材料、燃料及动力费
原料采购成本正常年约14万元。

每人耗材费700元/人计算，项目外购燃料及动力费主要为水电暖费。

参考类似项目，年耗能用电129992度，水冷系统年用水50.4立方，燃料动力费为7.55万元。

②工资及福利费
医师按5人计算，维修人员2人，年人均工资、福利及工资附加费4.40万元，则本项目年工资、福利及工资附加费30.82万元。

③维护费
年修理费约占设备总值的5%计算，平均每年维修费用
77.75万元。

④其他费用
其他营业费按原辅材料费、燃料及动力费、工资福利及附加费和修理费的10％计算。

年运行费为以上四项之和。

本项目达产期平均年总成本292.66万元，其中外购材料及燃料动力费年平均费用为19.96万元，职工工资及福利年均30.82万元，折旧费124.61万元，修理费77.75万元, 其它费用12.41万元，利息70.83万元。

预计项目总成本5,519.04万元,其中可变成本379.30万元，固定成本5,139.74万元。

（三）净收益预测
运营期内项目净收益=项目运营总收入-项目运营总成本
= 8,911.03 - 2,677.95
= 6,233.08万元（取整）
四、项目使用专项债券相关成本测算
1.还款资金来源
项目为大型医疗设备购置项目，销售收入以直线加速器
治疗费为主。

本工程的效益是直线加速器放疗收入用于偿还政府债券本金及利息。

2.还款能力分析
本项目总投资额为1574.0万元，其中地方政府专项债券资金1574.0万元。

本期申请的地方政府专项债券1574.0万元，还款期20年，年利率按4.5%执行，项目存续期内不还本金，仅支付利息，项目运营期期末一次性偿还本息。

第1年至第19年每年支付本期债券利息70.83万元，第20年末偿还本期债券本息1,644.83万元，其中本金1574.0万元及利息70.83万元。

在专项债券存续期的20年里，共计支付本息2,990.60万元，其中：专项债本金1574.0万元，利息1,416.60万元。

五、项目收益与融资自求平衡结论
项目总投资1574.0万元，本次申请专项债券资金1574.0万元。

项目预期总收益为6,233.08万元，与项目的发债资金1574.0万元（其中地方政府专项债资金1574.0万元）及其利息1,416.60万元（按年4.5%计算）相比，项目收益完全覆盖项目发债资金，财务方案尚可行（收益与融资自求平衡方案见附表）。

项目本息覆盖倍数2.11，项目的利息保障程度较高，偿债能力较好，每年能按期偿还债券利息，20年内全部还清债券本息。

附项目债券存续期收益与融资自求平衡方案。

新疆生产建设兵团奎屯中医院
2020年8月1日。