人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理PPT课件
合集下载
第5章贷款政策与管理.pptx
第五章 贷款政策与管理
1
第五章 贷款政策与管理
▪ 贷款的种类及组合 ▪ 贷款政策与程序 ▪ 贷款审查 ▪ 贷款的质量评价 ▪ 有问题贷款的发现和处理 ▪ 我国商业银行信贷资产管理现状
2
第一节 贷款的种类及组合
▪ 一、贷款的概念和种类 ▪ （一）贷款的概念
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷 款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货币资金提供给借款人使用的一 种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构 成。贷款是商业银行最重要的资产业务， 大致要占其全部资产业务的60%左右。
11
▪ 3.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期 偿还
▪ 一次性偿还
是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利 息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。
▪ 分期偿还贷款
是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息 的贷款。
▪ 意义：按贷款偿还方式划分贷款种类，一方 面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况， 准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面， 也有利于银行考核利息率，加强对应收利息 的管理。
4
▪ （2）定期贷款： ▪ 有固定偿还期限的贷款 ▪ 按偿还期限的长短分为： ▪ 短期贷款（1年以内），用于企业周
围性贷款或临时性贷款 ▪ 中期贷款（1-5 年），如汽车消费信
贷等 ▪ 长期贷款（5 年以上），如固定资产
更新贷款、大修理贷款等
5
▪ 特点：还款期限是即定的，利率较高， 流动性差，形式呆板
9
抵押贷款的分类
▪ 在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，大致可以 分为六类：
▪
（1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种
1
第五章 贷款政策与管理
▪ 贷款的种类及组合 ▪ 贷款政策与程序 ▪ 贷款审查 ▪ 贷款的质量评价 ▪ 有问题贷款的发现和处理 ▪ 我国商业银行信贷资产管理现状
2
第一节 贷款的种类及组合
▪ 一、贷款的概念和种类 ▪ （一）贷款的概念
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷 款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货币资金提供给借款人使用的一 种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构 成。贷款是商业银行最重要的资产业务， 大致要占其全部资产业务的60%左右。
11
▪ 3.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期 偿还
▪ 一次性偿还
是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利 息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。
▪ 分期偿还贷款
是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息 的贷款。
▪ 意义：按贷款偿还方式划分贷款种类，一方 面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况， 准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面， 也有利于银行考核利息率，加强对应收利息 的管理。
4
▪ （2）定期贷款： ▪ 有固定偿还期限的贷款 ▪ 按偿还期限的长短分为： ▪ 短期贷款（1年以内），用于企业周
围性贷款或临时性贷款 ▪ 中期贷款（1-5 年），如汽车消费信
贷等 ▪ 长期贷款（5 年以上），如固定资产
更新贷款、大修理贷款等
5
▪ 特点：还款期限是即定的，利率较高， 流动性差，形式呆板
9
抵押贷款的分类
▪ 在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，大致可以 分为六类：
▪
（1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种
第五章 商业银行贷款业务管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额(回存余额)和对某些贷款收取的费用(如承担费等)，因此贷款定价也不仅仅是一个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
商业银行学-第五章-贷款业务ppt课件
12目标收益率定价法根据贷款的目标收益率来确定贷款价格应摊产权资本贷款费用贷款收益益率税前产权资本目标收贷款管理手续费贷款利息收益贷款收益贷款服务费及收贷费用金成本借款人使用的非股本资贷款费用未清偿贷款余额款的比率银行全部产权资本对贷应摊产权资本xuli
第五章：贷款业务
主讲：四川师大•经济与管理学院 徐 莉
Xuli
.
27
信用分析技术
财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析
Xuli
.
28
财务报表分析
分析对象：资产负债表、损益表、财务状况变动表。 资产项目：应收账款、存货、固定资产、投资。 负债项目：短期负债、长期负债到期时间及还款安
排。
资本项目：真实性、资本结构、补充情况。 损益表：收入、成本、费用的真实性；纵向、横向
客户可能的选择：
如果他预期利率将上升，则会选择期限相对长的最 低利率作为基础利率；
如果他预期利率将下降，则会选择期限短的最低利 率作为基础利率。
Xuli
.
14
表5-1：某银行贷款基础利率表
种类 同业拆借
大额存单 国库券 优惠利Xu率li
期限 3个月 6个月
1年 1个月 2个月 3个月 6个月
1年 3个月 6个月
1年
基础利率 3.87% 3.945% 4.05% 3.54% 3.645% 3.72% 3.84% 3.96% 3.45% 3.54%
. 5.50%
实际利率 5.37% 5.445% 5.55% 5.04% 5.145% 5.22% 5.34% 5.46% 4.95% 5.04% 5.50% 15
未使用的那部分资金收取的费用。
补偿余额：借款人应银行要求保持在银行的一
第五章：贷款业务
主讲：四川师大•经济与管理学院 徐 莉
Xuli
.
27
信用分析技术
财务报表分析 财务比率分析 现金流量分析
Xuli
.
28
财务报表分析
分析对象：资产负债表、损益表、财务状况变动表。 资产项目：应收账款、存货、固定资产、投资。 负债项目：短期负债、长期负债到期时间及还款安
排。
资本项目：真实性、资本结构、补充情况。 损益表：收入、成本、费用的真实性；纵向、横向
客户可能的选择：
如果他预期利率将上升，则会选择期限相对长的最 低利率作为基础利率；
如果他预期利率将下降，则会选择期限短的最低利 率作为基础利率。
Xuli
.
14
表5-1：某银行贷款基础利率表
种类 同业拆借
大额存单 国库券 优惠利Xu率li
期限 3个月 6个月
1年 1个月 2个月 3个月 6个月
1年 3个月 6个月
1年
基础利率 3.87% 3.945% 4.05% 3.54% 3.645% 3.72% 3.84% 3.96% 3.45% 3.54%
. 5.50%
实际利率 5.37% 5.445% 5.55% 5.04% 5.145% 5.22% 5.34% 5.46% 4.95% 5.04% 5.50% 15
未使用的那部分资金收取的费用。
补偿余额：借款人应银行要求保持在银行的一
第五章贷款政策与管理ppt课件
290,410
7.3 357,624 7.6 349,508 6.7
261,261
6.6 388,023 8.3 596,119 11.4
105,575
2.7 129,488 2.8 179,474 3.4
66,809
1.7
68,102
1.4
67,673 1.3
62,403
1.6
84,048
1.8 115,047 2.2
.
5.2.3 贷款的决策程序
❖ 贷款申请（与客户第一次面谈） ❖ 对借款人的信用评估 ❖ 贷款调查 ❖ 贷款审批 ❖ 签定借款合同与担保抵押合同 ❖ 贷款发放 ❖ 贷款检查 ❖ 贷款的收回
.
借款申请提交资料
❖ 书面申请书（金额、理由、用途、期限、方 式、还款来源等）（加盖公章）
❖ 董事会决议 ❖ 财务报表（前三年经审计过的年报及上一个
人民币贷款
4.17 53.7 5.68 58.0 7.47 58.3 2.46 63.5
外币贷款
3361 4.3
477
4.9 5712 4.5 1327 3.4
委托贷款
7028 9.1 1.07 10.9 1.3 10.1 2809 7.2
信托贷款
913
1.2
848
0.9 2013 1.6 1721 4.4
月的月报） ❖ 法人代表身份证明 ❖ 企业法人营业执照 ❖ 贷款证
.
信用评级指标及权重（75％）
评价内容及权重
基本指标
偿债能力状况 （40分）
资产负债率＝负债总额/资产总额×100％ 流动比率＝流动资产/流动负债×100％ 总债务/ EBITDA（息税、折旧及摊销前收益）
第五章 商业银行贷款 《商业银行经营管理》PPT课件
长期以来，我国一直使用“一逾两呆”的评价方法，简单地根据贷 款是否逾期和逾期时间长短来判断贷款是否安全。这种评价方法不仅 无法准确反映贷款的真实风险程度，也不利于健全银行的信贷风险管 理体系。因此，我国从1999年起广泛使用贷款的五级分类法。
第四节 企业贷款的管理
一、企业贷款的种类
1.短期贷款
（1）逾期贷款余额/全部贷款余额 （2）重组贷款余额/全部贷款余额 （3）停止计息贷款余额/全部贷款余额 这些曾是我国长期用来监测银行贷款质量的指标。
评价银行贷款质量的指标不仅能使银行对贷款的风险管理状况有清楚 的了解，更重要的是，银行根据评价结果可以找出问题所在，进一步 提高贷款的风险管理水平。此外，银行使用连续的评价指标可以进行 历史比较，发现银行贷款管理的趋势；同时，也可以进行同业比较， 明确自己的竞争地位。
第三节 贷款业务流程
一、贷款基本程序
（一）贷款的申请 借款人需要贷款，应当向主办银行或者其他银行的经办机构直接申请。 借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主
要内容的《借款申请书》并提供以下资料： 1.借款人及保证人基本情况； 2.财政部门或会计（审计）事务所核准的上年度财务报告，以及申请
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员， 综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款风险程度对贷款质 量做出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五 类，即正常类，关注类，次级类，可疑类，损失类。
（一）贷款五级分类原则
（1）正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 （2）关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是仍存在一
益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。评级可由贷款人独立进行， 内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行。 （三）贷款调查 贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、 安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定 贷款的风险度。 （四）贷款审批 贷款人应当建立审贷分离，分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调 查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定 权限报批。
第四节 企业贷款的管理
一、企业贷款的种类
1.短期贷款
（1）逾期贷款余额/全部贷款余额 （2）重组贷款余额/全部贷款余额 （3）停止计息贷款余额/全部贷款余额 这些曾是我国长期用来监测银行贷款质量的指标。
评价银行贷款质量的指标不仅能使银行对贷款的风险管理状况有清楚 的了解，更重要的是，银行根据评价结果可以找出问题所在，进一步 提高贷款的风险管理水平。此外，银行使用连续的评价指标可以进行 历史比较，发现银行贷款管理的趋势；同时，也可以进行同业比较， 明确自己的竞争地位。
第三节 贷款业务流程
一、贷款基本程序
（一）贷款的申请 借款人需要贷款，应当向主办银行或者其他银行的经办机构直接申请。 借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主
要内容的《借款申请书》并提供以下资料： 1.借款人及保证人基本情况； 2.财政部门或会计（审计）事务所核准的上年度财务报告，以及申请
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员， 综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款风险程度对贷款质 量做出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五 类，即正常类，关注类，次级类，可疑类，损失类。
（一）贷款五级分类原则
（1）正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 （2）关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是仍存在一
益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。评级可由贷款人独立进行， 内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行。 （三）贷款调查 贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、 安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定 贷款的风险度。 （四）贷款审批 贷款人应当建立审贷分离，分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调 查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定 权限报批。
商业银行业务与经营(第五章1-)PPT课件
❖ ……
25 .
商业银行业务与经营
贷款申请
三
、
对借款人的信用等级评估
我
国
贷款调查
银
贷款审查、审批
行
贷
签订借款合同
款
贷款发放
程
序
贷后检查
贷款收回和不良贷款的处置
贷款资料整理归档
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨
26 .
27 .
补充：建设银行个人住房贷款
28 .
29 .
商业银行业务与经营
四、贷款决策程序——贷与不贷及贷款结构的设计
❖ 贷款规模是指一定时期内银行贷款投放数额，它包 括两层含义：一是指一定时点上的贷款总金额，也 就是总存量；二是指一定时期内的贷款增量，即为 新增加的贷款数量。
18 .
信贷投向政策
❖ 信贷投向政策主要解决结构问题，通过引导信贷 投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复 建设和盲目建设。
❖确定信貸投向政策的基本原则： “扶优限劣”。 1.扶优：根据国家的产业政策，对有市场、有效益 的产品和守信用、不挪用信贷资金的企业，在信 贷资金上给以优先支持。
行为。
12 .
（二）西方商业银行信用分析的原则：
1.品质（character） 2.能力（capacity）
1.“6C”原则 3.现金（cash） /资本(Capital)
4.抵押（collateral） 5.环境（conditions） 6.控制（control） /事业的连续性(Continuity)
38 .
(6)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了 重大的不利于贷款偿还的变化； (7) 法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变 化； (8) 借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； (9)宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款 人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； (10)贷款的抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押失去控 制；保证的有效性出现问题，可能影响还贷。 (11)本金或利息逾期(含展期，下同)90天(含)以内的贷 款垫付款项。
25 .
商业银行业务与经营
贷款申请
三
、
对借款人的信用等级评估
我
国
贷款调查
银
贷款审查、审批
行
贷
签订借款合同
款
贷款发放
程
序
贷后检查
贷款收回和不良贷款的处置
贷款资料整理归档
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨
26 .
27 .
补充：建设银行个人住房贷款
28 .
29 .
商业银行业务与经营
四、贷款决策程序——贷与不贷及贷款结构的设计
❖ 贷款规模是指一定时期内银行贷款投放数额，它包 括两层含义：一是指一定时点上的贷款总金额，也 就是总存量；二是指一定时期内的贷款增量，即为 新增加的贷款数量。
18 .
信贷投向政策
❖ 信贷投向政策主要解决结构问题，通过引导信贷 投向促进产业结构、产品结构的调整，防治重复 建设和盲目建设。
❖确定信貸投向政策的基本原则： “扶优限劣”。 1.扶优：根据国家的产业政策，对有市场、有效益 的产品和守信用、不挪用信贷资金的企业，在信 贷资金上给以优先支持。
行为。
12 .
（二）西方商业银行信用分析的原则：
1.品质（character） 2.能力（capacity）
1.“6C”原则 3.现金（cash） /资本(Capital)
4.抵押（collateral） 5.环境（conditions） 6.控制（control） /事业的连续性(Continuity)
38 .
(6)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了 重大的不利于贷款偿还的变化； (7) 法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变 化； (8) 借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； (9)宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款 人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； (10)贷款的抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押失去控 制；保证的有效性出现问题，可能影响还贷。 (11)本金或利息逾期(含展期，下同)90天(含)以内的贷 款垫付款项。
贷款业务商业银行业务与管理第五章.ppt
– 二是按照贷款的具体用途来划分，分为： – 流动资金贷款和固定资金贷款。
• 这种分类方式的意义：
– 有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。 – 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷
款结构，防范贷款风险。
第一节 贷款种类和政策
(四)按贷款的偿还方式分类
• 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和 分期偿还两种方式。
– 关注贷款 1. 指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响 贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能 影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行 监控。
第一节 贷款种类和政策
• 次级贷款：
• 指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的 本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法 来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问 题。
第一节 贷款种类和政策
– 贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量 尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。
– 同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。
– 对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分 。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预 警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款， 都应当引起充分的重视。
第一节 贷款种类和政策
7.贷款档案管理政策 – 贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行 经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量， 甚至可以决定贷款的质量。 – 一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容： • 贷款档案的结构及其应包括的文件； • 贷款档案的保管责任人； • 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管 ，应保存在防火、防水、防损的地方； • 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
• 这种分类方式的意义：
– 有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。 – 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷
款结构，防范贷款风险。
第一节 贷款种类和政策
(四)按贷款的偿还方式分类
• 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和 分期偿还两种方式。
– 关注贷款 1. 指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响 贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能 影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行 监控。
第一节 贷款种类和政策
• 次级贷款：
• 指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的 本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法 来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问 题。
第一节 贷款种类和政策
– 贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量 尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。
– 同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。
– 对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分 。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预 警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款， 都应当引起充分的重视。
第一节 贷款种类和政策
7.贷款档案管理政策 – 贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行 经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量， 甚至可以决定贷款的质量。 – 一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容： • 贷款档案的结构及其应包括的文件； • 贷款档案的保管责任人； • 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管 ，应保存在防火、防水、防损的地方； • 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
第5章贷款政策与管理 2013商业银行业务与经营教学课件
第五章
贷款政策与管理
本章主要教学内容： 第一节 贷款的种类及组合 第二节 贷款政策与程序 第三节 贷款审查 第四节 贷款质量评价 第五节 问题贷款的发现及处理 第六节 我国商业银行信贷资产管理的现状
第五章
贷款政策与管理
本章学习目标：
理解商业银行贷款种类及管理要点 掌握商业银行贷款政策的内容 掌握贷款操作程序的主要内容 掌握贷款质量评价和分析方法 课时：课堂讲授6课时，自学2课时
• 请问：“优”的标准是什么？
（二）评价借款 人信用状况的原则——6C原则 ——品德、能力、资本（现金）担保（抵押）环境、 • 控制
西方商业银行的贷款原则
1、评价借款人信用标准的6C原则： （1）品德（Character） （2）能力（Capacity） （3）资本（Capital） （4）担保(Collateral) （5）经营环境(Condition)（6）事业的连续（Continuity） 2、LAPP原则： （1）流动性（Liquidity） （2）活动性（Activity） （3）盈利性（Profitability）（4）潜力 （Potentialities） 3、教材上讲的 6C原则： （1）品德 （2）能力 （3）资本（现金） （4）担保（抵押） （5）环境 （6）控制
• 商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、 • 按贷款用途进行分类
一次性偿还贷款
按偿还方式
分次偿还贷款 批发贷款
贷 款 种 类
按贷款量
零售贷款 流动资金贷款
按贷款用途
固定资金贷款
商业银行业务与经营
由商业银行财务报告看我国 商业银行的贷款种类
• 由商业银行资产负债表看我国商业银行的 贷款种类
• 为防止中国经济加速下滑，实现2009年保八目标，国 务院陆续出台重要产业调整振兴规划。纺织业、钢铁 业、汽车业、船舶业、装备制造业、电子信息产业、 轻工业、石化产业、物流业、有色金属业十大规划全 部出齐。房地产业、能源业未有结果…… • 要求：课后阅读，了解十大产业振兴规划内容，以及 对信贷工作的意义。
贷款政策与管理
本章主要教学内容： 第一节 贷款的种类及组合 第二节 贷款政策与程序 第三节 贷款审查 第四节 贷款质量评价 第五节 问题贷款的发现及处理 第六节 我国商业银行信贷资产管理的现状
第五章
贷款政策与管理
本章学习目标：
理解商业银行贷款种类及管理要点 掌握商业银行贷款政策的内容 掌握贷款操作程序的主要内容 掌握贷款质量评价和分析方法 课时：课堂讲授6课时，自学2课时
• 请问：“优”的标准是什么？
（二）评价借款 人信用状况的原则——6C原则 ——品德、能力、资本（现金）担保（抵押）环境、 • 控制
西方商业银行的贷款原则
1、评价借款人信用标准的6C原则： （1）品德（Character） （2）能力（Capacity） （3）资本（Capital） （4）担保(Collateral) （5）经营环境(Condition)（6）事业的连续（Continuity） 2、LAPP原则： （1）流动性（Liquidity） （2）活动性（Activity） （3）盈利性（Profitability）（4）潜力 （Potentialities） 3、教材上讲的 6C原则： （1）品德 （2）能力 （3）资本（现金） （4）担保（抵押） （5）环境 （6）控制
• 商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、 • 按贷款用途进行分类
一次性偿还贷款
按偿还方式
分次偿还贷款 批发贷款
贷 款 种 类
按贷款量
零售贷款 流动资金贷款
按贷款用途
固定资金贷款
商业银行业务与经营
由商业银行财务报告看我国 商业银行的贷款种类
• 由商业银行资产负债表看我国商业银行的 贷款种类
• 为防止中国经济加速下滑，实现2009年保八目标，国 务院陆续出台重要产业调整振兴规划。纺织业、钢铁 业、汽车业、船舶业、装备制造业、电子信息产业、 轻工业、石化产业、物流业、有色金属业十大规划全 部出齐。房地产业、能源业未有结果…… • 要求：课后阅读，了解十大产业振兴规划内容，以及 对信贷工作的意义。
第五章 贷款业务 《商业银行经营管理》PPT课件
（二）财务比率分析
1、流动性比率
流动比率 = 流动资产/ 流动负债 速动比率 = 速动资产/ 流动负债 现金比率 = （现金 + 等值现金）/ 流动资产
2、盈利能力比率
销售利润率 = （销售额 – 税额 – 销售成本 ）/ 销售总额 资产收益率 = 纯收益 / 资产总额 普通股收益率 = （纯收益 – 优先股股息）/ 普通股权益 股票市盈率 = 每股市价 / 每股盈利
三、影响贷款价格的主要因素
资金成本 贷款风险程度 贷款费用 借款人的信用及其与银行的关系 银行贷款的目标收益率 贷款供求状况
9
四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法
பைடு நூலகம்10
目标收益率定价法
税前产权资本（目标）收益率
（3）设备抵押
（4）不动产抵押
（5）应收账款抵押
（6）人寿保险抵押
22
2、抵押物的选择和估价
（1）抵押物的选择：合法性、易售性、稳定性、易测性、
保险期
（2）抵押物估价
3、确定抵押率：要考虑贷款风险、抵押人信誉、抵押物
品种、贷款期限
4、抵押物产权设定与登记
（1）产权设定部门：
无地上定着物的土地使用权——土地管理部门
按贷款的质量(或风险程度)分类
正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款 和损失贷款
2
二、贷款政策
贷款政策的内容
贷款业务发展战略、贷款业务规程及权限划 分、贷款的规模和比率控制、贷款结构及区 域分布、贷款的担保、贷款定价、贷款档案 管理政策、贷款的日常管理和催收制度、不 良贷款的管理
3
二、贷款政策
人大商业银行业务与经营第5章贷款政策与管理
第五章 贷款政策与管理
2020/12/2
贷款的种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款的质量评价 有问题贷款的发现和处理 我国商业银行信贷资产管理现状
人大：商业银行业务与经营
第五章 贷款政策与管理
第一节 贷款的种类及组合
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的重要性
7．试对我国银行体系的信贷资产质量做出你的评价。 目前成立的资产管理公司对帮助解决银行的不良资产 有怎样的意义？还需要做哪些努力？
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
•
每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。20.12.220.12.2Wednesday, December 02, 2020
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状
处理不良资产的金融资产管理公司
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状
处理不良资产的配套改革
国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换， 才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。
•
每天都是美好的一天，新的一天开启 。20.12.220.12.205:1105:11:4805:11:48Dec- 20
•
人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2020年12月2日 星期三 5时11分48秒 Wednes day, December 02, 2020
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
2020/12/2
贷款的种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款的质量评价 有问题贷款的发现和处理 我国商业银行信贷资产管理现状
人大：商业银行业务与经营
第五章 贷款政策与管理
第一节 贷款的种类及组合
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的重要性
7．试对我国银行体系的信贷资产质量做出你的评价。 目前成立的资产管理公司对帮助解决银行的不良资产 有怎样的意义？还需要做哪些努力？
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
•
每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。20.12.220.12.2Wednesday, December 02, 2020
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状
处理不良资产的金融资产管理公司
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状
处理不良资产的配套改革
国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换， 才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。
•
每天都是美好的一天，新的一天开启 。20.12.220.12.205:1105:11:4805:11:48Dec- 20
•
人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2020年12月2日 星期三 5时11分48秒 Wednes day, December 02, 2020
2020/12/2
人大：商业银行业务与经营
商业银行业务与经营第5章贷款政策与管理
31
案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借 款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3 个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转 于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年 4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率 63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用 途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已 编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交 所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生 过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到 期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽 已起诉但收回无望。
15
二、贷款政策
信贷政策是指导贷款决策行为的各项方 针、措施的总和。
（一）宏观信贷政策
贷款投向政策
宏观信贷政策
贷款利率政策
贷款总量 政策
16
❖ （二）微观贷款政策
1、贷款业务发展战略 2、贷款工作规程及权限划分 3、贷款的规模和比例控制 4、贷款的种类及地区 5、贷款担保 6、贷款定价 7、贷款档案管理 8、贷款日常管理和催收
37
专项呆账准备金计提比例参考值（%）
正常 关注 次级 可疑 损失
中国 美国 香港 0 0-1.5 0
2 5-10 2 25 20-35 25 50 50-75 75 100 100 100
匈牙利 0
0-10 11-30 31-70 71-10038
补充：贷款拨备覆盖率
❖ 所谓“拨备”，是指银行贷款损失准备和 银行资产损失准备，拨备覆盖率则是指所 提取的准备金与银行呆、坏账的比率。
案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借 款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3 个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转 于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年 4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率 63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用 途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已 编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交 所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生 过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到 期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽 已起诉但收回无望。
15
二、贷款政策
信贷政策是指导贷款决策行为的各项方 针、措施的总和。
（一）宏观信贷政策
贷款投向政策
宏观信贷政策
贷款利率政策
贷款总量 政策
16
❖ （二）微观贷款政策
1、贷款业务发展战略 2、贷款工作规程及权限划分 3、贷款的规模和比例控制 4、贷款的种类及地区 5、贷款担保 6、贷款定价 7、贷款档案管理 8、贷款日常管理和催收
37
专项呆账准备金计提比例参考值（%）
正常 关注 次级 可疑 损失
中国 美国 香港 0 0-1.5 0
2 5-10 2 25 20-35 25 50 50-75 75 100 100 100
匈牙利 0
0-10 11-30 31-70 71-10038
补充：贷款拨备覆盖率
❖ 所谓“拨备”，是指银行贷款损失准备和 银行资产损失准备，拨备覆盖率则是指所 提取的准备金与银行呆、坏账的比率。
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
接着前中行行长王雪冰因在中行某些分行的贷款事项中“负 有直接或间接责任”而去职，李金华在中国审计工作会议上 称，此前审计中国银行，查出的主要问题是违规放贷、账外 经营以及违规开立信用证和签发银行承兑汇票等。这一次审 计查出的问题“主要是27亿元违规操作”。知情者说：这里 面大部分是中国银行纽约分行出的事，而且王雪冰难逃干系。
➢ 贷款收息是银行收入的主要来源
➢对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银 行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行 总收入的四分之三甚至更多。同样，银行业的 风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监 管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
企（事）业法人
贷款对象
发放贷款
借款人
银行
归还本息
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的重要性
作为资本市场不发达的国家，我国的资金融 通活动高度依赖银行体系。
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的重要性
具体表现
➢作为间接融资渠道，银行满足了公众借款
➢ 通过向信用可靠的融资人发放贷款，加强与 客户联系，增强银行出售其服务的能力
期徒刑12年，并处没收个人部分财产。
第五章 贷款政策与管理
第一节 贷款的种类及组合
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的内涵
银行信贷：以银行为中介、以偿还计息为条 件的货币借贷。
——概念理解关键点： 中 介——银行 条 件——偿还计息 标的物——货币
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款业务资金来源与运用
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
中国银行有关资料显示:到1992年末，该行各 项存款和贷款余额分别比1982年增加30倍和 47倍。贷款项目表现尤为突出，不但成为该行 利息收入重要来源，而且王雪冰在1991年设立 了信贷管理部，负责统一授信工作，加强对贷 款项目的审批、发放等工作以及实行预警监测 办法，使不良贷款逐年有所下降，到1992年降 至1.3%，已在提存准备金范围之内。
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
美国货币监理署如是说： “不安全和不可靠的行为”遍及中国银行在美国的三家分
行，包括“给单个客户风险暴露过高、协助一桩信用证诈骗 案和一桩贷款诈骗案、未经许可提前放弃抵押品并隐瞒不报， 以及其他可疑活动和潜在的诈骗行为”。 货币监理署新闻官罗伯特·加森向记者披露了部分细节，纽 约中行曾为一家金属贸易公司贷款100万美元，不久之后又 增至700万美元。这家小公司刚刚开张未几，就在业主所住 公寓外办公，而且连连损失。而贷款额最后增至1800万美 元，全部报了坏账。 事情并没有到此结束。因为纽约中行又给了该公司5000万 美元低息贷款，而且允许其存至中行另一家分行，从中获取 息差。加森说，纽约中行还发出过1200万美元贷款，据信 受款者系该公司业主的妻子所持公司，此外另有300万美元 放款至其管家名下，这些钱最终都化为乌有。
其他经济组织、个体工商户
自然人
第一章第一节 贷款（透支）
按期限
定期贷款（短、中、长）
贷
款 种
按贷款方式
类
信用贷款 担保贷款 票据贴现
保证贷款 抵押贷款 质押贷款
按是否承担责任
自营贷款 委托贷款
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
按偿还方式
贷
款
种
按贷款量
类
按贷款用途
事长，光大财务公司总经理等职。 • 1993年12月重返中国银行，历任行长、党组副书记、副董事长、党组书
记、董事长等职。 • 1997年9月当选为中央委员会候补委员。 • 2000年1月起任中国人民银行货币政策委员会委员。 • 2000年2月起任中国建设银行党组书记、行长。 • 2002年1月，因OCC披露问题而去职。 • 2003年12月10日，北京市第二中级人民法院一审以受贿罪判处王雪冰有
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
王雪冰简历 • 1952年2月19日生于北京。 • 1976年毕业于中国对外经济贸易大学。 • 1976年进入中国银行，先后在总行财会部、资金部，伦敦分行、纽约分
行工作，历任副经理、经理、副总经理等职。 • 1988年起任中国银行美国地区总经理。 • 1993年4月起任中国光大集团总公司副总经理、常务董事，光大银行副董
一次性偿还贷款 分次偿还贷款 批发贷款 零售贷款 流动资金贷款 固定资金贷款
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
• 保证贷款：指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按 规定承担连带责任而发放的贷款。保证人为借款提供的贷款担 保为不可撤销的全额连带责任保证，也就是指贷款合同内规定 的贷款本息和由贷款合同引起的相关费用。保证人还必须承担 由贷款合同引发的所有连带民事责任。
第五章 贷款政策与管理
贷款的种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款的质量评价 有问题贷款的发现和处理 我国商业银行信贷资产管理现状
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
2002年1月18日，美国财政部货币监管署(OCC)与中国人民银 行发布联合消息，对中行违规行为做出严厉处罚：中行纽约 分行向美国货币监管署交纳1000万美元罚款，其母公司中国 银行则向中国人民银行交纳相当于1000万美元的人民币罚款。
• 抵押贷款：指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得 的贷款。抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地 产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。 贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理器抵押品， 作为一种补偿。
• 质押贷款：贷款人以借款人或第三人的动产或权利为质押物发 放的贷款。可作为质押的质物包括：国库券（国家有特殊规定 的除外），国家重点建设债券、金融债券、AAA级企业债券、 储蓄存单等有价证券。
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
抵押与质押的区别
✓抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供 的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷 款形式；
✓质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权 利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款 担保的贷款形式。
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
➢ 贷款收息是银行收入的主要来源
➢对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银 行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行 总收入的四分之三甚至更多。同样，银行业的 风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监 管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
企（事）业法人
贷款对象
发放贷款
借款人
银行
归还本息
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的重要性
作为资本市场不发达的国家，我国的资金融 通活动高度依赖银行体系。
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的重要性
具体表现
➢作为间接融资渠道，银行满足了公众借款
➢ 通过向信用可靠的融资人发放贷款，加强与 客户联系，增强银行出售其服务的能力
期徒刑12年，并处没收个人部分财产。
第五章 贷款政策与管理
第一节 贷款的种类及组合
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的内涵
银行信贷：以银行为中介、以偿还计息为条 件的货币借贷。
——概念理解关键点： 中 介——银行 条 件——偿还计息 标的物——货币
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款业务资金来源与运用
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
中国银行有关资料显示:到1992年末，该行各 项存款和贷款余额分别比1982年增加30倍和 47倍。贷款项目表现尤为突出，不但成为该行 利息收入重要来源，而且王雪冰在1991年设立 了信贷管理部，负责统一授信工作，加强对贷 款项目的审批、发放等工作以及实行预警监测 办法，使不良贷款逐年有所下降，到1992年降 至1.3%，已在提存准备金范围之内。
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
美国货币监理署如是说： “不安全和不可靠的行为”遍及中国银行在美国的三家分
行，包括“给单个客户风险暴露过高、协助一桩信用证诈骗 案和一桩贷款诈骗案、未经许可提前放弃抵押品并隐瞒不报， 以及其他可疑活动和潜在的诈骗行为”。 货币监理署新闻官罗伯特·加森向记者披露了部分细节，纽 约中行曾为一家金属贸易公司贷款100万美元，不久之后又 增至700万美元。这家小公司刚刚开张未几，就在业主所住 公寓外办公，而且连连损失。而贷款额最后增至1800万美 元，全部报了坏账。 事情并没有到此结束。因为纽约中行又给了该公司5000万 美元低息贷款，而且允许其存至中行另一家分行，从中获取 息差。加森说，纽约中行还发出过1200万美元贷款，据信 受款者系该公司业主的妻子所持公司，此外另有300万美元 放款至其管家名下，这些钱最终都化为乌有。
其他经济组织、个体工商户
自然人
第一章第一节 贷款（透支）
按期限
定期贷款（短、中、长）
贷
款 种
按贷款方式
类
信用贷款 担保贷款 票据贴现
保证贷款 抵押贷款 质押贷款
按是否承担责任
自营贷款 委托贷款
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
按偿还方式
贷
款
种
按贷款量
类
按贷款用途
事长，光大财务公司总经理等职。 • 1993年12月重返中国银行，历任行长、党组副书记、副董事长、党组书
记、董事长等职。 • 1997年9月当选为中央委员会候补委员。 • 2000年1月起任中国人民银行货币政策委员会委员。 • 2000年2月起任中国建设银行党组书记、行长。 • 2002年1月，因OCC披露问题而去职。 • 2003年12月10日，北京市第二中级人民法院一审以受贿罪判处王雪冰有
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
王雪冰简历 • 1952年2月19日生于北京。 • 1976年毕业于中国对外经济贸易大学。 • 1976年进入中国银行，先后在总行财会部、资金部，伦敦分行、纽约分
行工作，历任副经理、经理、副总经理等职。 • 1988年起任中国银行美国地区总经理。 • 1993年4月起任中国光大集团总公司副总经理、常务董事，光大银行副董
一次性偿还贷款 分次偿还贷款 批发贷款 零售贷款 流动资金贷款 固定资金贷款
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
• 保证贷款：指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按 规定承担连带责任而发放的贷款。保证人为借款提供的贷款担 保为不可撤销的全额连带责任保证，也就是指贷款合同内规定 的贷款本息和由贷款合同引起的相关费用。保证人还必须承担 由贷款合同引发的所有连带民事责任。
第五章 贷款政策与管理
贷款的种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款的质量评价 有问题贷款的发现和处理 我国商业银行信贷资产管理现状
导入案例： 前中国银行行长王雪冰因贷款问题落马
2002年1月18日，美国财政部货币监管署(OCC)与中国人民银 行发布联合消息，对中行违规行为做出严厉处罚：中行纽约 分行向美国货币监管署交纳1000万美元罚款，其母公司中国 银行则向中国人民银行交纳相当于1000万美元的人民币罚款。
• 抵押贷款：指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得 的贷款。抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地 产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。 贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理器抵押品， 作为一种补偿。
• 质押贷款：贷款人以借款人或第三人的动产或权利为质押物发 放的贷款。可作为质押的质物包括：国库券（国家有特殊规定 的除外），国家重点建设债券、金融债券、AAA级企业债券、 储蓄存单等有价证券。
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类
抵押与质押的区别
✓抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供 的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷 款形式；
✓质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权 利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款 担保的贷款形式。
第一章第一节 贷款的种类及组合
贷款的种类