银行票据业务风险管理[2020年最新]
银行票据业务的操作与风险控制
银行票据业务的操作与风险控制银行作为金融系统中的重要组成部分，承担着各种金融业务的运作和风险控制的责任。
其中，银行票据业务作为一种常见的金融工具，其操作和风险控制显得尤为重要。
本文将从操作流程、风险类型及控制措施等方面，对银行票据业务的操作与风险控制进行探讨。
一、操作流程银行票据业务的操作流程一般包括票据承兑、票据贴现、票据转让和票据回购等环节。
首先，票据承兑是指银行根据法定程序对客户提交的票据进行审核，并决定是否承兑。
其次，票据贴现是指银行根据客户的需求，将未到期的票据在贴现利率下提前兑现。
然后，票据转让是指银行将持有的票据转让给其他金融机构或个人，以获取资金流动性。
最后，票据回购是指银行在票据到期前回购客户持有的票据，并支付相应的回购利息。
在进行票据业务操作时，银行需要严格遵守相关法律法规，并建立完善的操作流程和内部控制制度。
例如，银行应对客户的身份、票据真伪、背书转让等进行审核和验证，以确保票据业务的合法性和安全性。
同时，银行还需要保持与票据相关的账务记录，以便日后查询和核对。
二、风险类型银行票据业务面临的主要风险包括信用风险、市场风险和操作风险等。
首先，信用风险是指因票据持有人或承兑人无法按时兑付票据而导致的损失。
例如，如果承兑人信用不佳或持有人违约，银行可能无法按时收回本金和利息。
其次，市场风险是指由于市场利率变动、票据价格波动等原因，导致银行在票据贴现和转让过程中遭受损失。
最后，操作风险是指由于人为疏忽、错误操作或内部控制不善等原因，导致银行在票据业务中出现差错和损失。
三、风险控制措施为了有效控制银行票据业务的风险，银行需要采取一系列的措施。
首先，银行应加强对客户的风险评估和审查，确保客户的信用状况良好，并具备充足的偿还能力。
其次，银行需要建立完善的内部控制体系，包括风险管理部门、内部审计部门和信息技术支持系统等，以确保票据业务的规范运作和风险控制。
同时，银行还应定期进行风险评估和压力测试，以及制定应急预案，以应对可能出现的风险事件。
我国银行票据业务风险防范分析
我国银行票据业务风险防范分析中国银行作为金融系统的重要组成部分，承担着资金流通和流动性管理的职责。
而票据业务作为银行业务的重要组成部分之一，也面临着各种风险。
本文将从票据业务的概念、风险分类以及风险防范措施等方面进行分析。
首先，我们需要了解票据业务的概念。
票据业务是指银行在支付结算领域，通过开具、承兑、贴现等各种手段发行和处理各类票据，以满足企业和居民的支付需求。
常见的票据包括汇票、本票、支票等。
因此，票据业务的风险主要涉及到票据背书、承兑、贴现等环节。
首先，信用风险是指在票据业务中，企业或个人无力或不愿意按约定兑付票据的风险。
这可能涉及到开票人的信用状况、票据的真实性、承兑行的信誉等方面。
为了防范信用风险，银行需要加强对开票人信用状况的调查和评估，建立严格的客户准入机制，确保开票人有足够的还款能力。
此外，银行还可以采取风险分散策略，即将风险分散到多个开票人身上，以减少信用风险带来的损失。
最后，操作风险是指在票据业务中，由于员工的疏忽、操作失误等原因导致的风险。
为了防范操作风险，银行可以加强内部培训，提高员工的业务素质和操作技能。
同时，银行还可以建立健全的内部控制机制，包括业务审核、风险评估、内部管理等方面，确保操作风险的控制和防范。
综上所述，我国银行票据业务面临着信用风险、流动性风险和操作风险等多种风险。
为了有效防范这些风险，银行可以通过加强信用调查和评估、建立稳定的资金融通机制、提高员工业务素质和建立完善的内部控制机制等措施来降低风险的发生概率和影响程度。
同时，监管部门也需要加强对票据业务的监管力度，建立完善的风险管理体系，确保票据市场的健康有序发展。
票据业务重要风险点及防范措施
票据业务重要风险点及防范措施《银行业金融机构操作风险重要风险点及防范措施》之八票据业务重要风险点及防范措施风险点1：票据转贴现交易不背书风险描述：出让方转让票据时，未记载被背书人名称即将票据交付受让方，受让方也未在票据被背书人栏内记载自己名称。
风险表现：不法人员将未背书的票据进行恶意背书并私自转让，挪用票据款项，导致银行资金损失；票据未背书，导致在票据出现纠纷、或涉诉等非正常解付情况时，影响持票方正常主张票据权利。
业内良好做法：加强票据背书管理，对于贴现、转贴现的纸质票据，严格按照《票据法》关于“票据转让应当背书并交付”及《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（法释〔2000〕32号）“背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。
”有关规定进行背书。
最低防控要求：严格执行背书交付相关规定，防止银行合法权益悬空。
风险点2：票据质押未在票据上注明“质押”字样风险描述：将票据以质押方式交予他人时，未在票据上注明“质押”字样。
风险表现：票据质押交付时，未在票据上明确质押这类“部分票据权利”转让行为即交付票据给质权方，此易给质权人在质押期间以自身名义与第三方交易带来便利，存在风险隐患。
业内良好做法：加强票据背书管理，按照《票据法》规定进本行开立的一般存款账户，不得转入票据转出行在他行开立的账户。
最低防控要求：银行业机构要加强银行承兑汇票业务交易资金账户统一管理。
票据买断、卖断、买入返售、卖出回购资金应由票据转入行将资金划入票据转出行在本行开立的一般存款账户，不得转入票据转出行在他行开立的账户，防止随意开户和资金体外循环。
应明确专门部门负责交易资金账户的监测和管理。
银行业金融机构要严格规范账户特别是异地账户的开立和使用管理，不得出租、出借账户，严禁“倒打款”行为。
风险点5：票据交易合同签署不规范风险描述：票据交易合同是重要的法律文书，合同签署不规范易造成交易纠纷，产生风险隐患。
银行票据业务的操作与风险控制
银行票据业务的操作与风险控制银行票据业务是银行业务中的重要组成部分，它涉及到客户的存款、贷款、支付等方面。
然而，由于票据业务的复杂性和风险性，银行在开展票据业务的过程中需要采取一系列的操作和风险控制措施，以保证业务的安全性和效率性。
本文就银行票据业务的操作与风险控制展开论述。
一、银行票据业务的操作1. 票据的类型与特点银行票据主要包括银行承兑汇票、银行本票、银行支票等。
这些票据的特点是具有转让性、可兑现性和保证性。
银行在进行票据业务操作时，需要了解每种票据的具体特点和用途，以便准确处理和管理。
2. 票据的开具与保管银行在进行票据业务操作时，首先需要核实客户的身份和资信情况，然后根据客户需求开具相应的票据。
票据的开具过程中需要确保票据内容准确无误，并加盖银行印章。
开具完毕后，银行还需要做好票据的保管工作，确保票据不丢失或被篡改。
3. 票据的兑付与扣划银行票据业务的核心是票据的兑付和扣划。
当客户向银行兑现票据时，银行需要核实票据的真伪、有效期等信息，并与客户进行对账核对后方可兑现。
在扣划票据时，银行需要查证票据是否过期或无效，并与客户进行扣款确认。
4. 票据的回收与销毁银行需要定期对过期或无效的票据进行回收和销毁。
在回收过程中，银行需要核实票据的真实性和有效性，并与客户进行妥善处理。
在销毁过程中，银行需要采取安全可靠的方式，确保票据的彻底销毁，防止票据被他人滥用。
二、银行票据业务的风险控制1. 资信风险控制在进行票据业务操作时，银行需要对客户进行资信评估和风险控制。
银行应当核实客户的身份、信用记录等信息，并据此评估客户的还款能力和风险程度。
对于信用记录不良的客户，银行应当谨慎办理票据业务，或要求客户提供担保或抵押物，以减少资信风险。
2. 操作风险控制银行在进行票据业务操作时，应当建立健全的操作规范和内控机制，确保操作的准确性和合规性。
操作人员应经过专业培训，并熟悉相关业务流程和操作要求。
同时，银行还需加强对操作过程的监督和检查，及时发现和纠正操作中的错误和不足。
银行票据业务风险及防范措施(一)
银行票据业务风险及防范措施(一)银行票据业务风险及防范1. 背景介绍银行作为金融机构，提供票据业务是其核心业务之一，但在执行过程中也存在一定的风险。
本文将从多个方面介绍银行票据业务风险及相应的防范措施。
2. 风险点及防范措施2.1 假票风险•防范措施：–检查票据印章和票面，确认真实性。
–进行政府监管部门认可的检验仪器检测。
–实施二次验票，与对应的出票人核实信息。
2.2 失效票风险•防范措施：–核对票据到期日，确保在有效期内。
–尽早到期预警，提醒持票人及时兑现或续期。
–建立票据交换平台，加强票据信息共享。
2.3 风险集中度风险•防范措施：–控制银行票据集中度，避免过多票据集中于少数客户。
–稳定业务网络，寻求更广泛的市场获取票据客户。
–定期评估票据风险集中度，及时调整风险防范策略。
2.4 资金链断裂风险•防范措施：–加强对票据出票人及付款人的信用调查。
–提高风控管理水平，及时发现并应对信用违约风险。
–设置充足的坏账准备金，以应对资金链断裂带来的损失。
2.5 安全风险•防范措施：–加强票据存管和流转环节的安全管理，防止票据信息泄露。
–提高技术手段的应用，如数字签名、加密等保障票据安全性。
–定期进行信息安全演练、培训及检查。
3. 风险监测与应对•建立健全的风险监测体系，及时发现和评估风险。
•制定应急预案，规定风险事件的处置流程。
•强化内部控制制度，加强风险管理与防范的落实。
4. 综合管理及持续改进•建立完善的风险管理制度，明确责任和流程。
•定期进行风险管理评估，发现问题及时纠正。
•加强监管部门的监督与指导，推动银行票据业务风险管理水平的提升。
以上是对银行票据业务风险及防范措施的详细介绍，银行在开展票据业务时需严格遵循相关规定，加强风险防范和监测，确保业务的安全性和稳定性。
5. 风险教育与培训•开展员工风险意识培训，提高员工对票据业务风险的认识。
•每年组织风险教育活动，宣传风险案例，引导员工从错误中吸取教训。
商业银行票据业务的风险及对策
商业银行票据业务的风险及对策一、引言银行作为金融机构的重要组成部分，依托其自身的信誉和专业能力，在客户与金融市场之间扮演着纽带的角色。
在现代经济社会中，商业银行的活动越来越多元化和复杂化，成为金融环境中的一个重要节点。
其中，票据业务作为商业银行的主要业务之一，为经济交流和社会活动提供了必要的便利。
然而，与票据业务相关的风险也同样无处不在，这对商业银行的风险管理提出了挑战，并对其未来的发展产生了较大的影响。
本文将从票据业务的特点和形式入手，分析商业银行票据业务所涉及的风险因素及其可能对银行带来的影响，并提出相应的对策。
二、商业银行票据业务1. 票据业务的定义票据是由出票人签发、载有特定金额和期限、承诺在到期时支付给收款人特定金额的有价证券。
在银行业中，票据业务是指商业银行通过承兑、贴现、转贴现等方式参与票据市场的交易，为企业和个人提供融资、结算和支付等服务的业务活动。
2. 票据业务的特点和形式（1）票据是有价证券，具有流动性和转让性。
（2）票据市场是一个特殊的金融市场，参与者涉及商业银行、企业、个人等多个群体。
票据市场也被称为短期资本市场，具有以大量高流动性、高风险和高回报为特征的市场。
（3）票据业务以商业银行为中心，而商业银行则是票据市场的主要参与者。
（4）票据的形式多样，包括汇票、支票、本票等不同种类。
三、商业银行票据业务的风险1.信用风险信用风险是指因借款方或保证人无力或不愿意履约而导致的损失。
在票据业务中，银行作为票据的承兑人或贴现人，若票据在到期时无法按期兑付，则存在信用风险。
信用风险的主要原因包括借款人的经营困难或破产、银行自身的风险管理不完善等。
2.利率风险利率风险是指银行因市场利率波动而带来的风险。
票据业务通常是短期融资和投资，但也存在较长的到期时间。
若利率变化较大，则可能导致该业务的盈利风险不断增加，或者可能导致该业务的亏损。
3.市场风险票据市场是一个高流动性、高风险的市场，市场波动性较大。
我国商业银行票据业务风险管理与防范
我国商业银行票据业务风险管理与防范内容摘要：近年来,我国票据业务步入了一个快速发展的轨道,作为金融市场的重要组成部分,票据业务已成为重要的短期直接融资方式,并对社会融资总量和融资结构具有重要影响,同时也暴露出许多问题和风险。
在当前股市行情转暖的情况下,巨额的融资性票据在贴现后或回流向股市或期市,这对商业银行又将构成极大的风险,有效控制风险是促进我国票据业务健康发展的现实问题。
近年来,我国票据业务步入了一个快速发展的轨道,作为金融市场的重要组成部分,票据业务已成为重要的短期直接融资方式,并对社会融资总量和融资结构具有重要影响,同时也暴露出许多问题和风险。
在当前股市行情转暖的情况下,巨额的融资性票据在贴现后或回流向股市或期市,这对商业银行又将构成极大的风险,有效控制风险是促进我国票据业务健康发展的现实问题。
票据业务风险防范商业银行一、票据业务发展现状1、票据业务发展迅速与风险增长共存以来,虽经历了再贴现率的大幅上调和再贴现规模的扩大与收回,但票据业务一直发展迅速,业务总量成倍增长。
票据贴现余额、累计签发量和累计交易量分别为1.28万亿元、5.87万亿元和10.11万亿元,分别是的10.7倍、8.4倍和11.1倍。
至今,虽然票据市场受到金融危机和国家宏观调控的影响较大,但仍然保持较高的增长率。
截至到底,商业汇票承兑余额为3.2万亿元,同比增长30.9%;银行承兑汇票余额为1.9万亿元,同比增长50.4%;票据承兑、贴现累计融资量合计超过20万亿元,全年新增票据融资0.65万亿元,新增票据融资占新增贷款的比重高达13.2%。
短期信贷资产票据化现象已经普遍存在,由此说明我国票据业务近年来得到快速发展。
然而,在票据市场快速发展的同时,风险问题接踵而至。
信用膨胀和泡沫时有显现,各种非理性竞争行为屡禁不止,犯罪分子内外勾结从事票据诈骗活动,给银行造成了巨大的风险和损失。
在票据的签发、承兑、贴现、转贴现、托收的全过程中,都存在一些不确定性因素,由此而产生形式多样的经营风险,甚至潜伏着系统性的信用危机。
票据业务的风险和防范措施
票据业务的风险和防范措施银行相关业务人员需重点把握以下几方面的风险点：一是客户信用风险。
银行承兑汇票到期，银行要无条件向持票人付款，如果在汇票到期前出票人未将票款划入其在银行开立的账户，到期日银行不能成功扣款，将会产生垫款。
因此，银行在办理银行承兑汇票业务时必须对出票人做出全方位评估，客观评价出票人的还款能力和还款意愿，确保第一-还款来源真实有效; 若在出票人申请办理承兑业务时，对出票人真实的经营状况、财务状况和资产质量以及信用履约记录未做全面了解，就难以判断客户信用风险。
办理承兑业务后，对出票人经营状况、财务状况、还款意愿等出现重大不利变化时，未及时采取有效措施，易导致垫款发生。
二是虚假交易背景风险。
《票据法》规定，“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”,即商业银行办理银行承兑汇票业务时，必须对交易背景真实性进行审查。
在无真实交易背景的情况下，出票人申请办理银行承兑汇票，往往无实体交易做支撑，采取滚开滚贴方式套取银行资金，一旦银行收紧对其的信贷投放或某一环节出现问题，资金链随即断裂，商业银行难以收回承兑汇票资金，形成垫款。
从实际情况来看，形成垫款或出现风险的银行承兑汇票业务绝大多数为虚假交易背景。
三是担保措施不实或无效风险。
为防止银行承兑汇票第一-还款来源出现问题，银行在办理此项业务时，通常会根据出票人信用级别要求其提供一定的担保措施，包括保证金、抵质押物或第三方保证等。
承兑汇票到期，一旦出票人第一还款来源出现问题，若保证金、抵质押物和第三方保证等担保措施不实或无效，就难以保证银行信贷资金安全。
四是空白银行承兑汇票管理风险。
银行承兑汇票业务虽然具有短期融资功能，但不同于贷款等表内业务直接发放信贷资金，而是通过人民银行统一印制的纸质汇票为载体，经出票人签发、付款人承兑后以背书形式进行转让流通或在到期前进行贴现获得资金。
一些别有用心的犯罪分子正是利用银行承兑汇票的这些特点，想尽办法获取空白银行承兑汇票，采用变造等，方式克隆银行承兑汇票，甚至内外勾结，伺机贴现套取银行信贷资金。
票据业务及风险防范1
票据业务及风险防范1票据业务是指通过票据作为支付工具进行交易的一种方式。
票据是一种具有支付功能的债权凭证，可以用于结算货款、借贷、转移资金等。
票据业务在商业和金融领域中广泛应用，有助于促进经济活动并提高资金流动性。
然而，票据业务也存在一定的风险，需要制定相应的风险防范措施。
首先，票据业务的风险之一是票据失窃或遗失。
由于票据具有一定的价值，一旦票据丢失或被盗，就有可能被他人冒用或转让给他人。
为了防范这种风险，企业和个人应妥善保管票据，尽量避免将票据随意放置或交给不可靠的人员。
其次，票据业务的风险还包括票据背书过程中可能存在的风险。
票据的背书是指票据持有人将票据上的权利转让给他人的过程。
在背书过程中，如果没有进行适当的审慎检查，可能会导致票据的非法转让或虚假背书。
为了防范这种风险，企业和个人在进行票据背书时应仔细核对票据的真伪、背书人的身份和签名等信息。
此外，票据业务还存在着假冒票据和伪造票据的风险。
假冒票据是指通过伪造或仿制票据的方式进行欺骗和非法获取利益。
伪造票据是指以虚假或不实的事实作为票据内容进行制作和使用。
为了防范这种风险，企业和个人需要加强对票据的真伪鉴别能力，及时报警和举报发现的假冒和伪造行为。
最后，票据业务还存在着支付风险。
票据作为一种支付工具，如果在支付过程中出现延迟或拒付的情况，将给交易双方带来损失和不便。
为了降低支付风险，企业和个人应选择可靠的票据出具人和承兑人，并在交易前进行充分的尽职调查。
总之，票据业务在促进经济发展和资金流动方面具有重要作用，但也存在一定的风险。
为了有效防范票据业务风险，企业和个人应采取相应的风险防范措施，包括妥善保管票据、审慎背书、鉴别真伪、选择可靠交易对象等。
只有这样，才能更好地保护自身利益，并提高票据业务的安全性和可靠性。
票据业务及风险防范票据业务是一种重要的支付和融资工具，不仅广泛应用于商业和金融领域，也有助于促进经济活动和提高资金流动性。
然而，票据业务也存在各种风险，包括票据失窃、虚假背书、假冒伪造等。
银行票据风险管理制度范本
第一章总则第一条为加强银行票据风险的管理，保障银行资产安全，防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规，结合我行实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我行所有涉及票据业务的部门和个人。
第三条票据风险管理制度应遵循以下原则：1. 预防为主，防治结合；2. 内部控制，外部监管；3. 明确责任，奖惩分明；4. 及时反馈，持续改进。
第二章票据业务风险分类第四条票据业务风险分为以下几类：1. 信用风险：指因票据持有人无法按时履行付款义务，导致银行遭受损失的风险。
2. 利率风险：指因市场利率变动，导致银行票据业务收益受损的风险。
3. 欺诈风险：指因不法分子利用票据进行诈骗，给银行造成损失的风险。
4. 操作风险：指因操作失误、内部控制不严等原因，导致银行遭受损失的风险。
5. 法律风险：指因票据业务违反法律法规，导致银行承担法律责任的风险。
第三章票据业务风险管理措施第五条加强票据业务风险管理，应采取以下措施：1. 建立健全票据业务管理制度，明确各部门职责，规范操作流程。
2. 对票据业务人员进行专业培训，提高风险识别和防范能力。
3. 建立健全票据业务风险预警机制，对高风险业务进行重点监控。
4. 加强票据业务内部审计，及时发现和纠正违规操作。
5. 建立票据业务责任追究制度，对违规操作人员依法进行处理。
第六条信用风险管理：1. 严格审查票据持有人资质，确保其具备按时履行付款义务的能力。
2. 加强对票据背书转让的审查，防止虚假背书和非法转让。
3. 建立票据保证金制度，确保银行资金安全。
第七条利率风险管理：1. 合理确定票据业务利率，确保收益稳定。
2. 加强对市场利率变动的监测，及时调整票据业务策略。
第八条欺诈风险管理：1. 加强对票据真伪的鉴别，防止伪造、变造票据。
2. 建立票据查询、查付系统，提高防范欺诈能力。
第九条操作风险管理：1. 严格执行票据业务操作流程，确保操作规范。
银行票据业务的风险防范与监管
银行票据业务的风险防范与监管一、疏导和管理并重，积极防范票据融资风险（一）发展票据市场，做大市场规模。
在全国中心城市区域票据市场发展的基础上，吸收更多的不同类型的金融机构和企业加入票据市场，建立面向所有金融机构及企业法人的全国统一的票据市场系统。
（二）完善相关法律制度，规范票据融资业务，减少操作风险。
衔接《票据法》、《支付结算办法》和《贷款通则》的有关规定。
《票据法》和《支付结算办法》未对票据贴现等融资行为做出专门的司法解释，而《贷款通则》将票据贴现作为一种贷款方式。
事实上票据关系与贷款合同关系的法律权利存在很大差异，应尽快解决这一冲突，统一法律规范。
同时，进一步完善《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等相关法规，对票据融资过程中可能出现的风险操作加以限制和规范，从法律角度减少操作风险。
（三）积极创新，运用现代科技手段加强票据管理。
一是加大票据防伪技术含量，改进承兑汇票操作方法和程序。
针对银行业传统的“凭印支取”审核办法已远远落后于电子化发展的步伐的现状，建立银行印鉴预留库，实行票据业务自动化处理。
二是建立网络票据业务，发展网络查询认证系统。
摒弃目前通过电报查询等为主要手段的检验票据真伪的方式，在电子联行或信贷登记咨询系统基础上，建立承兑汇票转让电子查询网络系统，对每笔已签发的银行承兑汇票录入系统，在转让、贴现、转贴现、再贴现时必须通过电子查询网络系统进行查询核对，有效杜绝假票和“克隆”汇票行为的发生。
（四）金融机构要加强内控建设和制度落实。
一是开展风险教育，使业务人员熟练掌握真假票据的不同特征和犯罪分子的各种作案手段，不断提高业务人员风险防范技能。
二是商业银行要把票据业务纳入贷款管理范畴，在办理业务时要按贷款的原则和程序，对企业信用情况，承兑能力进行严格审查，对业务经办、审查、监督依责设岗，制订出一套出票、登记、查询的较为规范且操作性较强的规程和制度，进行风险监测管理，确保票据真实性、交易真实性和资金安全性，同时定期组织业务自查和互查，杜绝各类隐患，纠正违规行为，保证票据业务正常有序开展。
我国商业银行票据业务风险管理
一、我国商业银行票据业务概述目前，我国票据市场所包含的工具主要有汇票、本票、支票三类。
而票据业务根据其所处阶段和市场的不同分为票据发行业务、票据交易业务、票据衍生业务。
其中，票据的签发和承兑等市场业务属于票据发行业务范畴，贴现、转贴现和再贴现等二级市场业务属于票据交易业务，票据鉴证、咨询、保管等业务属于衍生业务范畴。
由于我国商业银行票据业务的局限性，本文的研究对象仅包括票据承兑及票据直贴现、转贴现。
广义的商业银行票据业务风险，是票据经营过程中商业银行票据的实际和预期收益发生的偏差和集合，这些偏差既可能导致额外损失也可能引致额外收益。
而本文阐述的风险主要是指狭义概念上的风险，即票据业务遭受损失的可能性的集合，这种可能性源自于各种无法确定的因素。
近年来，由于互联网和消费金融等影响，票据市场的创新空间增加，各种新式的票据业务模式如票据资管业务等相继衍生而出。
随着票据市场参与主体以及创新型票据产品的不断增加，票据业务的风险也日趋复杂，其管理模式也有了新的难点。
目前，由于内部层次票据业务知识掌握度尚浅、风险及法律意识欠缺、票据市场竞争过度，外部层次相关法律和监管的缺失、社会信用体系不健全等因素，我国商业银行票据业务主要存在信用风险、市场风险、政策法律合规风险、经营操作风险、道德风险五大风险亟待解决。
二、我国商业银行票据业务风险管理存在的问题（一）缺乏有效的风险识别和风险分类管理办法。
风险识别方面，我国商业银行对来自各方面的财务数据、行业动态等对其制定政策调节业务重点与方向等信息缺乏先进的分析技术，有些甚至局限于定量分析，定性分析严重不足，即便是使用的定性指标分析方法，其指标的筛选与分析技术仍然相对落后。
风险分类管理方面，目前我国已步入经济发展新常态，国内经济发展面临诸多新的挑战，投资脱实向虚的趋势严重，致使金融行业资金膨胀，杠杆率不断抬升，随之而来的经营风险、破产风险日益严峻；国际方面，全球经济一体化进程加快，本国商业银行面临国家“引进来”与自己“走出去”的双重竞争压力，而在此背景之下，对票据业务风险管理仅仅局限于信用风险是远远不够的。
商业银行票据业务操作风险防控
经济论坛商业银行票据业务操作风险防控程然（西南财经大学，四川成都610000）摘要：随着我国经济的快速发展，票据在金融领域的地位越来越高。
票据作为企业间、银企间广泛使用的融资工具，兼具结算和融资功能，并以其较高的流动性和稳定的收益性，成为国内金融机构业务发展的焦点。
票据操作风险已经成为商业银行需要重视和防范的重点风险，加强和改进票据操作风险管理方式和方法已迫在眉睫。
关键词：票据操作；风险管理1案例现在，我们引用几个典型的案例进行分析，并究其原因，深入认识和探讨票据业务营运操作风险，以此提高票据业务营运操作人员的防控意识，规避操作风险的发生。
案例一：伪、变造票据的操作风险某客户持票据到B行太原分行办理票据贴现业务，银行经办人员在使用票据鉴别仪审验票据真伪时，发现其中一张票据存在可疑之处，票面金额100万元整，票号最后一位数字“6”的左上侧在白光下存在刮改痕迹。
案例二：骗取银行承兑的操作风险A、B两公司为关联公司，为取得银行承兑汇票，这两家公司员工虚构购销合同及印章，并伪造双方的大额交易。
在骗取银行信任之后，A公司与合肥一国有商业银行签订了三份《开立银行承兑汇票合同》，并成功申请到金额为600万、500万、900万，合计金额2000万的银行承兑汇票，其中1000万元需要A公司缴纳保证金，另外1000万为敞口金额。
在有了“大额交易往来”，也有了足额资金用于担保后。
A公司于当年的7月5日、7月14日、9月2日、9月21日分别向同一家国有商业银行申请到金额为440万、560万、100万、660万元，合计金额1760万元的银行承兑汇票，其中880万元缴纳保证金，另外880万元为敞口金额。
自此，两家公司共计骗得3760万元的银行承兑汇票。
案例三：同业虚假开户造成的票据操作风险不法分子利用虚假材料和公章，在A银行开立了河南一家城商行——B银行的同业账户，并以A银行电子商业汇票系统代理接入的方式开出了一批电子银行承兑汇票（下称“电票”），具体金额不详。
银行票据业务法律风险控制
银行票据业务法律风险控制1．汇票真伪的风险银行承兑汇票的“伪”主要有三种，一是克隆票，二是变造票据，三是空白票据。
（1）克隆票：仿真效果好，票据要素与原票一致，单纯通过要素查询难以辨别真伪。
（2）变造票：在真实票据的基础上，单纯通过对金额的改变，特点是票据号码，交易关系不变，通过要素查询即可辨别真伪。
（3）空白票据：造假人通过诈骗或与金融机构人员勾结，取得真实的空白银行承兑汇票，填写完整后再骗取或盗用或与内部人员勾结盗盖汇票专用章后，将票据流通到市场或到他行贴现骗取资金。
防范措施对于客户经理而言，其良好的业务修养和法律道德修养，以及熟练的票据辨别技巧，是辨别票据真假的重要方面。
例如，客户经理可通过一查，二听，三摸，四比，五照技巧来辨别票据真伪。
一查：即通过审查票面的“四性”——清晰性、完整性、准确性、合法性来辨别票据的真伪。
（1）清晰性：主要指票据平整洁净，字迹印章清晰可辨，达到“两无”，即：—无污损，指票面无折痕、水迹、油渍或其他污物。
—无涂改，指票面各记载要素、签章及背书无涂改痕迹。
（2）完整性：主要指票据没有破损且各记载要素及签章齐全，达到“两无”，即：无残缺，指票据无缺角、撕痕或其他损坏。
无漏项，指票面各记载要素及背书填写完整、各种签章齐全。
（3）准确性：主要指票面各记载要素填写正确，签章符合《票据法》的规定，达到“两无”，即：无错项，指票据的行名、行号、汇票专用章等应准确无误，背书必须连续等；无笔误，指票据大、小写金额应一致，书写规范，签发及支付日期的填写符合要求（月份要求1，2月前加零，日期要求1-9前加零，10，20，30前加零）。
（4）合法性：主要指票据能正常流转和受理，达到“两无”即：无免责，指注有“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样的票据不得办理贴现。
无禁令，指票据应不属于被盗、被骗、遗失范围及公检法禁止流通和公示催告范围。
二听：即通过听抖动汇票纸张发出的声响来辨别票据的真伪。
银行金融市场业务风险管理指引[2020年最新]
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银行金融市场业务风险管理指引[2020年最新]XXXX银行金融市场业务风险管理指引第一部分总体背景及管理原则一、总体背景本指引所指金融市场业务，涵盖资管业务、同业业务、资金业务、投行业务、贵金属业务五大非信贷板块。
截至2015年末，我行金融市场业务的总体规模已经全面超出表内外信贷业务规模，在整体收入及利润贡献中亦发挥了不可或缺的作用。
以基础设施及公用事业领域为例，随着地方政府债务管理的进一步规范，金融市场业务已经成为银行在该领域的主流金融服务模式。
同时，从当前可比同业的整体资产配置结构来看，金融市场业务规模均已超出甚至大幅超出信贷规模，金融市场业务在整体资产及收入方面的重要性日益凸显，亦一定程度上反映了在利率市场化和金融脱媒趋势下各商业银行策略选择的趋同性，金融市场业务成为衡量各行核心竞争力的重要领域。
2015年中报数据显示，招商、中信、兴业、民生、浦发、平安六家同业的金融市场业务（资金+同业+资管+贵金属）较信贷业务的相对规模的均值为 1.52，即金融市场业务规模为贷款规模的1.52倍，倍数最高的为兴业银行（2.51），最低的为中信银行（ 1.04），我行为XXX，略高于可比同业均值。
随着金融脱媒及利率市场化的深入推进，金融市场业务必将成为银行战略转型的重要抓手，但同时，金融市场业务投资谱系的多元化及投资结构的复杂化，使得其中蕴含的潜在风险亦不容忽视，债券及非标债券违约、金融市场波动均对金融市场业务投资安全提出了挑战。
基于以上背景，总行针对金融市场业务制定了全行统一的风险管理指引（以下简称“本指引”），以进一步明确及传导整体风险偏好，确保非信贷板块与信贷板块风险偏好的一致性，引导金融市场业务健康稳健发展。
本指引覆盖自营及代客项下的各类非信贷投融资业务，我行金融市场业务条线各部门所出台的各项管理办法及制度，均须符合本指引相关要求。
二、风险管理原则本行金融市场业务风险管理，紧密围绕系统性风险管理的主线，遵循“风险隔离、偏好一致暨统一授信、投资穿透、风险分散、杠杆适度、自主管理、有效内控、统分结合”的核心管理原则。
票据业务重要风险点及防范措施
《银行业金融机构操作风险重要风险点及防范措施》之八票据业务重要风险点及防范措施风险点1：票据转贴现交易不背书风险描述：出让方转让票据时，未记载被背书人名称即将票据交付受让方，受让方也未在票据被背书人栏内记载自己名称。
风险表现：不法人员将未背书的票据进行恶意背书并私自转让，挪用票据款项，导致银行资金损失；票据未背书，导致在票据出现纠纷、或涉诉等非正字样。
风险描述：未妥善保管票据，票据遗失、灭失或被他人冒领，勾结外部人员私自出借票据，偷盗库存票据另行转让，假遗失真盗用，假票掉包真票。
风险表现：买入票据未及时入库保管，未设立出入库登记簿或出入库登记流于形式，未认真进行账实核对和实物盘点。
防范措施：票据的交接、拆包、验票和入库过程在电子监控下进行。
业内良好做法：票据买入存续期，实物票据必须入库保管。
票据出入库需做好交接登记，办妥交接手续。
对有价单证实行严格的核算和管理，建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期核对，及时进行盘点。
最低防控要求：银行业机构要完善银行承兑汇票的监测和查库制度，加强票据集中保管。
对贴现、转贴现、质押票据应作为重要会计凭证入库，由总行或经授权的分行专门集中保管，支行或一线经营单位不得自行保管。
风险点4：资金收付不符合业务规范风险描述：违反资金划付流程，资金划转账户不符合业务规范。
风险表现：违反资金划付流程，未见票、审票先垫付资金，资金划转账户管。
存在大量空白部分等，或私下签订不符合监管规定的协议文书和条款，如签订远期回购协议等。
业内良好做法：使用合同文本库内的标准化格式合同文本。
涉及内容修改或使用其他特殊版本的，应报相关法律部门审批。
加强合同、协议的合规性审核，要求合同版本使用正确，要素填写正确完整，签章合法有效。
最低防控要求：合同资料应该真实、完整。
禁止资产的非真实转移，禁止票据资产转让双方采取签订远期回购协议的方式规避监管。
风险点6：银行人员与票据中介勾结风险描述：近年，票据中介活跃在票据市场，深度介入票据业务各个环节，有的联合银行以开立“异地同业户”形式违规票据交易，扰乱市场秩序。
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**银行票据业务风险管理
第2章**银行票据业务风险管理现状及管理问题
2.1**银行简介
**银行的前身是**市商业银行，成立于2000年12月28日，是一家由
国有资产、企业、自然人共同出资建立的具有法人资格的股份制城市商业银行。
2009年，**城市商业银行获得中国银行业监管委员会批准正式更名为**银
行（**银行股份有限公司）。
2.1.1**银行发展历程
**银行在2004年实现本外币一体化经营，2006年与南京银行签署战略合
作协议，引入南京银行成为公司股东并对**银行业务开展长期的业务指导。
**银行现辖济南、青岛、潍坊、枣庄等6家异地分行、1家营业部、1家中心
支行、44处支行、19个部门，从业人员上千名。
**银行是全国银行间同业拆
借中心、中国外汇交易中心、全国债券交易市场、中国国债协会、全国城市商
业银行资金清算中心、中国现代化支付系统、中国银联、环球银行间金融电讯
协会的成员。
多年位居**市银行业第一位，在山东省城市商业银行排名中，
资产规模总量位居前四位。
连续多年被《银行家》杂志评为我国城市商业银行
综合竞争力前5位，连续多年在山东省财政厅对地方银行的绩效考核中位居山
东城市商业银行第一位。
先后获得全国职工职业道德建设先进单位、中国金融
业年度创新奖，省级文明单位、服务业先进单位、小企业金融服务先进单位、
富民兴鲁劳动奖状，市级先进基层党组织、“五一”劳动奖状、纳税先进企业、
企业文化建设十佳企业等40余项荣誉称号。
2.1.2**银行经营概况
（1）**银行经营总体概况。
近些年来，**银行资产规模不断增长，各
类资产规模超过700亿元，存款规模超过500亿元大关，在**市银行业市场
存款占有率约为25%左右。
截至2015年末，**银行全行资产总额911亿元，8 比年初增加184亿元；存款余额668亿元，比年初增加105亿元，超计划18亿元；贷款余额441亿元，比年初增加74亿元；经营利润21.05亿元，同比基本
持平，全年计提各项资产减值准备11.4亿元，同比多提 4.27亿元，由于加大
拨备计提力度化解不良，账面利润同比减少 4.85亿元，实现9.65亿元。
主要
监管指标保持达标。
在**市辖内，**银行存款市场份额持续提升，连创历
史新高，年末达到26.1%，比年初提高 2.91个百分点；新增授信在同业中最多；
缴纳入库各项税收7.18亿元，同比增加0.2亿元，保持在**市前3位。
在山
东银监局辖内的13家城市商业银行里，资产规模位居第4位，与去年持平；存款、贷款总量均排在3位，分别比年初上升1个和3个位次；盈利情况较好，
净利润、资产利润率、资本利润率分别排在第3、4、5位。
在中国银行行业协
会首届商业银行稳健发展能力评价中，**银行获得公司治理能力、收益可持
续能力两项第一。
在2014年度英国《银行家》世界银行1000强排名中位列594 位，比上年提高43个位次。
（2）**银行金融市场与资产管理业务概况。
2015年末，**银行各类金
融资产达到340亿元，比年初增加130亿元，货币市场累计交易量 2.1万亿元，同比增加 1.5万亿元，实现货币市场净收入14.2亿元，同比增加 2.8亿元，首
次进入银行间本币市场交易200强，为申请尝试做市商、衍生品交易和债券承
销资格等新业务打下了基础。
全行发行理财产品404支，销售量148亿元，实
现收入0.3亿元，同比增加0.2亿元，存量理财余额37亿元，比年初增加14
亿元，在国内领先的金融理财市场服务平台发布的个季度银行理财能力综合排
行版中，**银行位居全省城商行前3位。
2.2**银行票据业务风险管理现状
**银行金融市场部负责**银行的货币市场、理财产品设计、票据市场
等业务，是**银行经营的核心部门之一。
2014年，全行实现货币市场收入11.94
亿元，较去年同期增长 3.86亿元，金融市场部实现利润7.72亿元，较同期增
加2.09亿元，完成票据贴现余额23.28亿元。
**银行票据业务的经营管理较为严格的执行了《票据法》等国家颁布的一系列票据法律规范。
2.2.1**银行票据贴现业务框架
**银行票据贴现业务由总行四个部门及各分支机构分工管理：总行计划
财务部负责贴现规模的匡算和控制，总行信贷管理部负责单一客户比例控制，
总行金融市场部负责贴现业务的具体管理和办理，总行营运管理部清算中心负
责贴现业务的账务处理，各分支行在总行的授权范围内负责票据业务的拓展、
受理和办理（见下图 2.1：**银行承兑汇票贴现业务的职责分工、图 2.2：商
业承兑汇票贴现业务的职责分工、图 2.3：**银行票据贴现业务的流程）。
2.2.2**银行票据管理制度建设情况
**银行票据业务归属**银行金融市场部管理运作，**银行引入南京
银行为战略投资者，通过向南京银行学习，**银行票据业务完善了岗位职责、
规章制度、操作流程。
每年邀请南京银行票据业务专家开办讲座，提升**银
行业务水平。
每半年向**银行管理层报告票据业务业务开展情况及票据业务
风险管理情况。
利用好wind数据库等现代化市场分析工具，准确分析票据市场
和宏观经济趋势，形成较为完善的票据投资经营策略，防范市场风险的发生。
根据票据业务实际，**银行金融市场部将业务制度进行梳理和修改，先后完
善和制定了《**银行商业汇票业务管理办法》、《**银行商业汇票贴现业
务实施细则》、《**银行买方付息管理办法》和《**银行协议付息贴现业
务管理办法》等业务管理办法，规范了票据业务流程。
2.2.3**银行票据管理采取的风险防控措施
2011年3月起**银行开始使用新版票据，根据以往的经验，新、旧版票
据交替期往往是风险票据案件的高发期。
其次，伴随稳健货币政策的实施，企
业资金紧张，甚至资金链断裂，在此情形下，民间高利贷、倒票等非法融资活
动较为猖獗，加大了票据业务的风险。
面对新形势，**银行采取了一系列措施加强票据业务风险管控。
（1）新版票据防伪方面，**银行积极邀请中钞公司专家对**银行票据
从业人员进行新版票据鉴别的全面培训并取得了良好的效果，多次成功堵截伪
变造票据。
如2014年5月14日，某客户来**银行办理380万元的银行承兑
汇票贴现业务，金融市场部工作人员审验票据时在汇票号码及金额处发现多处
疑点，通过出票行反馈得知，某公司曾在滕州工行出票五张，为一张金额380 万元和四张金额1万元的汇票，票号连续。
该张银行承兑汇票目测观察较为逼
真，但是通过鉴别仪审验，在汇票号码最后一位及金额大小写处发现变造痕迹。
汇票号码在紫光灯下票号处荧光花团遭破坏，虽然人工修复，但仔细观察仍可
发现改动，红外光下观察，票号处存在修改痕迹，自然光及透光下，票号字体、
渗透性油墨改动不明显。
汇票金额大写金额遭修改，并且将红水线复原。
在红
外光下观察，发现纸张被破坏，有修改痕迹。
紫光灯下，被修复的红水线有断
点。
放大后，汇票底纹明显被破坏。
小写金额遭修改，自然光下无异常。
紫光
灯下，花卉荧光图案已被复原。
在红外光下观察，纸张被破坏，有修改痕迹。
经查询该张汇票在省内多地市银行及南方城市被查询。
其中在**银行行查询时，还有某城商行济宁分行同时发出查询。
针对本这次事件**银行对各支行
下发了风险提示：
在信贷额度紧张的情况下，假票、变造票、贸易纠纷等风险票据案件容易
发生，要进一步提高风险防范意识。
各分支行尤其是区县支行要捋顺本行业务。