公司财务流程

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公司财务全套工作流程

公司财务全套工作流程1.预算编制：预算编制是公司财务工作的首要步骤。

它包括确定公司的财务目标和预期收入、支出和利润，并根据市场情况、经验和行业趋势来估算这些数值。

预算可以分为长期预算和短期预算。

长期预算为公司提供发展规划和投资决策的基础，而短期预算则为日常运营和管理提供指导。

2.日常账务处理：日常账务处理是公司财务工作中的核心环节。

它包括记录和处理公司的收入、支出、资产和负债等经济交易。

具体工作包括发票的录入、银行存款和取款的处理、费用报销的审核和核销等。

这些工作需要遵循相关的会计准则和财务管理政策，并确保账务记录的准确性和完整性。

3.财务报表编制：财务报表编制是根据公司的账务记录编制各类财务报表，以反映公司的财务状况和经营成果。

常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

编制财务报表需要遵循会计准则和财务报告要求，并进行审核和审查，以确保报表的准确性和合规性。

4.审计与税务申报：审计是对公司财务报表的独立评价，以确定其准确性和合规性。

审计可以由内部审计师或外部审计师进行。

税务申报是指根据国家税收法规和政策，按照规定的时间和格式，向税务机关报送公司的纳税申报表。

公司需要及时准确地向税务机关申报各项税费，并缴纳相应的税款。

除了以上几个主要步骤外，公司财务工作还涉及其他重要工作，如财务分析、资金管理、投资决策等。

财务分析是通过对财务数据进行分析，提供给管理层有关公司经营状况和未来发展的重要信息，以支持战略决策。

资金管理包括公司资金的筹集、运用和管理，以保证公司的正常经营和发展。

投资决策是指根据公司的财务状况和市场环境，选择适合公司的投资项目和方式，以实现收益最大化。

总之，公司财务工作流程涵盖了预算编制、日常账务处理、财务报表编制、审计与税务申报等多个环节，需要财务部门的专业知识和技能，并需要遵守相关的会计准则和法律法规。

这些工作对于公司的财务状况的监控、决策支持和合规性很重要，是公司正常运营和发展的基础。

公司财务制度及流程（3篇）

公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。

它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。

下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。

2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。

3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。

5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。

6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。

7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。

8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。

9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。

10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。

注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。

公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。

以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。

2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。

3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。

预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。

4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。

公司财务流程范文

公司财务流程范文第一步：编制预算公司在每个财务年度开始之前，首先会进行预算编制。

预算是公司财务计划的基础，通过对不同部门和项目的预测和估算，确定各项收入和支出。

第二步：日常账务处理公司的日常账务处理由财务部门负责。

这包括公司的收入、支出、应收账款、应付账款等的处理。

所有的财务交易都必须经过预算核对、凭证记录、账务分类和账务录入等步骤，确保准确性和规范性。

第三步：日常报销和报账公司员工在工作过程中产生的费用支出需要向公司进行报销。

报销过程中，员工需要填写报销单并附上相关的票据和凭证，然后提交给财务部门进行审核和核对，在符合公司报销政策的前提下发放报销款项。

第四步：固定资产管理公司的固定资产包括土地、建筑物、机械设备等。

公司需要对这些固定资产进行登记、评估、估值和折旧等处理，以确保固定资产的管理和维护。

第五步：供应商管理公司需要与各个供应商进行业务合作。

在收到供应商的货物或服务后，财务部门将会核对货物和服务的质量和数量，并进行付款处理。

同时，需要建立供应商账户和定期进行供应商结算，维护和管理供应商关系。

第六步：客户管理公司需要与各个客户进行业务合作，财务部门会建立客户账户，处理客户的付款和应收账款。

同时，财务部门也会负责定期与客户进行结算和对账，维护和管理客户关系。

第七步：税务申报和纳税公司需要按照法律法规规定，对各项税费进行申报和纳税。

财务部门负责收集、整理和计算公司的税务数据，并按时进行纳税，同时保证税费的准确和合规。

第八步：财务报告和分析为了监控公司财务状况和绩效，财务部门会定期编制和发布财务报告。

这些报告包括利润表、资产负债表和现金流量表等，以及相关的财务比率、趋势分析等，为公司管理层提供决策依据。

第九步：内部审计和外部审计公司会定期进行内部审计，对公司各项财务流程和制度进行评估和审查，确保公司的财务运营符合公司政策和法律要求。

同时，公司也需要接受外部审计，即由独立的审计机构对公司财务报告进行审查和验证，以保证报告的真实性和准确性。

公司一般财务流程

财务流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。

首先来了解财务流程是非常有要的。

一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。

实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。

而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。

企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。

如果业务相当大。

也可以一天一编的。

二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。

计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。

月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。

就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。

第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。

公司财务收支流程

公司财务收支流程一、资金收入流程：1.销售订单确认：销售部门接收到客户的订单后，会核实订单内容及相关协议，确认无误后将该订单确认。

2.开立应收账款：销售部门在订单确认后，会将应收款项开立为应收账款，将相关信息登记到公司财务系统中。

3.客户收款：客户收到订单确认后，会进行付款，并通过转账、现金支付或支票等方式进行支付。

4.资金到账登记：财务人员收到客户的付款后，将相关信息登记到公司财务系统中，确认资金到账。

5.发票开具：财务部门根据收到的付款信息，为客户开具发票，并将发票发送给客户。

二、资金支付流程：1.采购需求确认：各部门提出采购需求后，经过审批后发送给采购部门进行采购。

2.采购订单确认：采购部门收到采购需求后，与供应商进行协商，确认采购订单，并将订单信息输入到公司财务系统中。

3.收到供应商发票：采购部门收到供应商的货物或服务后，会收到供应商发出的发票。

4.验收货物/服务：采购部门按照采购订单进行货物或服务的验收，并与供应商发票内容进行核对。

6.资金支付：财务部门审核通过后，将支付款项及时支付给供应商。

三、报销流程：1.填写报销申请：员工发生费用后，需填写相关报销单，并附上相关费用凭证以及报销事由。

2.提交报销申请：员工将填写好的报销单和相关费用凭证提交给所在部门的主管进行审核。

4.财务审批：费用审核通过后，报销单会送交财务部门进行最终审批。

5.资金支付：财务部门审批通过后，将报销费用及时支付给员工，并登记到公司财务系统中。

四、财务决策流程：1.预算编制：财务部门根据公司年度战略目标和各部门的需求，编制年度预算。

2.预算评审：财务部门对编制好的预算进行评审，并邀请各部门主管参与讨论和提出修改意见。

3.预算批准：经过评审后，财务部门将最终预算方案提交给高层管理人员进行批准。

4.财务监控：财务部门会对公司的财务状况进行监控和分析，制定相应的调控措施。

5.财务报表：财务部门会根据财务监控结果，编制各类财务报表，并及时提供给公司高层管理人员。

公司财务流程

公司财务流程Learn standards and apply them. June 22, 2023一现金收付1、收现根据会计岗开具的收据销售会计开具的发票收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据发票上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联或发票联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗水电费、代收款项管理费用岗其他应收款销售核算岗货款成本核算岗加工费、材料款注：1原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位;2随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字;2、付现1费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核2人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票或凭建行存折提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：1下午下班后,现金库存应在限额内;2从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全;4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额;二银行存款收付1、银收1收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计2其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位3贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付1日常性业务款项根据付款审批单计划内费用经相关岗位审核,计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票汇票、电汇——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上无存根的注明支票号及银行名称——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗材料采购——→成本核算岗外协加工、车间质保费用——→管理费用岗管理部门用款——→销售费用岗销售部门用款——→工资福利岗工资兑现、福利——→及固定资产岗GMP部门费用、固定资产购建注：1开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票;2开出的支票汇票、电汇收款单位名称应与合同、发票一致;3有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务;2打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单经财务部长签字开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注：1每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,并按时从工行将工资款划入首义招行;2打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行;3业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单经财务部长签字开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗4还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗5交税①完税收到税务岗位传来的税票附付款审批单——→填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证6及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理;3、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头;4、熟练掌握公司各银行户头单位名称、开户银行名称、银行账号;三工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度;2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作;3、准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全;4、坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结;5、随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票;6、树立良好的窗口形象;二、销售费用岗位一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超计划额度,可拒绝报销——→编制记账凭证借：营业费用—相关明细科目部门专项贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范;2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉;3费用审核依据2001年费用控制办法、差旅费开支范围及标准、通讯费管理办法等,其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表;4准确使用明细科目见科目表,正确选取专项;5报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据;6支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款;二办事处费用1、日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——相关明细科目部门专项贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2、购置固定资产审核是否附申请报告——→审核发票合法——→审核是否有行政事务部开具的固定资产调拨单——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：固定资产——相关明细科目贷：现金——→传出纳岗注：1办事处购置生活、办公用品,使用年限超过一年且单位价值在1000元以上,须到行政事务部办理固定资产登记手续;2记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处;3、房租、仓租审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——房租\仓租\区域房租部门专项贷：现金——→传出纳岗4、运费审核运输发票合法,金额正确——→审核无抵扣联、且运费金额超出100元以上运输发票附在同一张支出证明单上以别针或回形夹住,无需粘贴和复印—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——运费—市外运费\市内运费部门专项应交税金——应交增值税—进项税贷：现金——→传出纳岗注：1计算抵扣金额以运费金额作为基数,不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费;2抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额;5、途损审核途损合法依据、途损报告——→审核签字手续完整——→编制记账凭证借：营业费用——途损专项贷：应收账款注：1途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明;2途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字,财务部长审批;3途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款,不允许提取现金,账务处理上可以“现金”科目过渡;6、高开冲红审核是否附高开冲红表——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账付款凭证借：营业费用——高开冲红贷：银行存款\现金——→传出纳岗注：1冲红、返利原则上须以银行存款支付给客户单位,或抵减客户单位应收账款,确需以现金支付,须经分管领导批准,并在支出证明单上注有“现金”字样;2以冲红、返利抵减客户单位应收账款,须由销售核算岗开具收据,由于业务系统核算需要,应收账款与冲红、返利分开核算,以现金科目相联系;7、返利审核是否附协议——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——宣传费—现款返利\品种返利\年终返利部门专项贷：银行存款\现金——→传出纳岗8、赞助费审核是否附申请报告——→审核是否附合法收据——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——宣传费—赞助费部门专项贷：银行存款\现金——→传出纳岗注：1办事处费用报销,原始凭证须分类规范粘贴;2各项非工资性费用支出原则上须取得合法原始凭证,如不能取得合法原始凭证一律按20%代扣个人所得税;3审核具体依据2001年费用控制办法、差旅费开支范围及标准、通讯费管理办法、2001年销售政策等;4报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,由管理费用岗开具还款收据;5以货款冲抵返利款时,以销售会计审核金额记费用,以对方开具收据金额记应收账款,差额由经办人补足;三广告费用1、审核月度资金计划每月28日根据预付账款、策划部广告投入付款计划及广告合同的执行情况——→审核策划部下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批2、审核付款1根据月度资金计划核查付款项目——→审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核注：1首次付款时,需留存一份合同复印件;2付款金额计划内10万元以下的,直接传出纳岗付款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准;3支付广告款时须凭发票,并审核第4项下列附件后方右办理,即编制凭证,除发票开出有困难的预付款除外;4媒体广告须审核发票、报样及监播单等；户外广告车体、墙体、广告牌等须审核发票照片等；宣传品、礼品须审核发票、入库单等;3、费用报账1媒体及宣传品审核策划部相关岗位传来的发票媒体广告审核策划部相关岗位传来的发票附收料单宣传品——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证借：营业费用——媒体\宣传品部门专项贷：预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核注：1根据预付账款余额及合同执行情况及时督促策划部报账,每月与策划部相关岗位核对各客户账簿余额;2媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用;3收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属办事处,不能明确分配到办事处及企业形象宣传广告归入策划部,以便于投入产出分析;4收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种,不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列,并登记手工账,以便于投入产出分析;5宣传品入库时费用全额计入策划部,部门或办事处领用时冲减策划部费用;2宣传品发出审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证借：营业费用——广告费用—宣传品部门专项——招待费部门专项管理费用——招待部门专项贷：营业费用——宣传品策划部〈红字金额〉——→传主管岗复核3推广会审核推广会申请报告及照片等相关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用—推广会部门专项贷：现金/其他应收款——→分品种登记手工账——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：审核推广会费用时,应查询是否为办事处借款支出,若为借款,则通知管理费用岗开具还款收据,冲抵欠款;四管理性工作1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报,并提请超支或有超支迹象的部门注意;2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议;3、每季度结束后15天出具产品投入产出分析报告;4、每季度提供需监测的广告明细5、积极参与公司广告招标和对广告价格检查;6、加强对预付账款的管理,勤于督促报账,及时清理广告挂账;7、参与制定和完善公司费用控制办法;8、参与年度费用控制计划的制定;五工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度;2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作;3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象;三、管理费用岗位工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超季度计划除分管领导审批后,还须报总经理审批；如超年度计划额度,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用—相关明细科目部门专项贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核;注：1非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范;2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉;3费用审核依据2001年费用控制办法、差旅费开支范围及标准、通讯费管理办法等,其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表;4准确使用明细科目见科目表,正确选取专项;5支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款;6报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款;二资金付出1、审核月度资金计划每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批注：研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、党群部群团活动费等预见性较强的专项费用,需在月度资金计划中报出;2、审核付款及报账1根据月度资金计划核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款注：付款金额计划内10万元以下的,直接传出纳岗付款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准;2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证或附发票——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目贷：银行存款——→传主管岗复核注：1付款时除预付款项或临时外出采购的外,须凭发票;2款项付出后,督促支票一星期内报账,汇票两星期内报账;三特殊费用核算1、办公用品入库与领用1入库：审核支票存根与发票对应——→审核发票金额、数量是否与入库单一致——→编制记账凭证借：低值易耗品---办公用品库贷：银行存款或现金——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2领用：月末审核办公用品明细账——→审核办公用品库传来的领用汇总表——→编制办公用品领用凭证借：管理费用 /营业费用——办公用品部门专项----清洁费贷：低值易耗品——办公用品库——→传主管岗复核注：1办公用品由行政事务部按部门上报计划,控制统一购进,办理入库手续,由各部门按月领用;2年末组织对办公用品进行盘点;2、修理费1汽车维修审核车队核算员传来的车辆运行费用——→审核车队核算员辅助账并签章——→编制记账凭证借：管理费用——修理费—相关明细科目贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配;2零星维修根据行政事务部传来的修理发票——→审核发票是否注明修理项目及承担部门如有承担部门,须部门负责人签字认可——→编制记账凭证借：管理费用/制造费用——修理费—相关明细科目贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1考虑到由行政事务统一组织的厂房设施维修,由行政事务部统一结算,故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等;3维修物资①入库：审核支票存根与发票对应——→审核发票金额、数量是否与入库单一致——→编制记账凭证借：工程物资——专用材料—维修材料贷：银行存款或现金——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核②领用：每季度末审核维修物资明细账——→审核仓库传来的领用汇总表——→编制维修物资领用凭证借：管理费用 /制造费用——修理费相关明细科目贷：工程物资——专用材料—维修材料——→传主管岗复核注：1维修物资指由行政事务部根据修理需要购入的木材等,供木工房零星领出应用;2审核具体依据工程维修物资核算管理办法;3年末组织对维修物资进行盘点;3、研究开发费审核产品开发中心传来的发票——→编制记账凭证借：管理费用——研究开发费贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配;2研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具按固定资产管理的除外、实验药材、实验费用、临床费用、中药品种保护费等;4、无形资产摊销月末摊销无形资产——→编制记账凭证借：管理费用——无形资产摊销贷：无形资产——→传主管岗复核注：无形资产按10年摊销,每月摊销金额=原值/1012四财务费用签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单——→登记资金计划——→编制记账凭证借：财务费用——相关明细科目贷：银行存款——→传主管岗复核注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息,提醒出纳及时划转资金保证付息;五贷款、还款签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证——→登记贷款期限、还款日期、利率——→编制记账凭证借：银行存款借：短期借款贷：短期借款贷：银行存款——→传主管岗复核注：1凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率;2根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中,及时提醒财务部长安排还贷资金;六其他应收款核算及管理1、借款：审核是否还清前欠款——→审核借款额度——→登记还款时间——→编制记账凭证借：其他应收款贷：现金——→出纳岗注：1前欠不清者,拒绝再借;2摘要栏中须注明借款用途、还款日期;2、还款：开具还款收据——→传出纳岗收款——→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证借：现金贷：其他应收款——→出纳岗3、清理、催收：1直接从借款人报销费用中扣还,并及时将欠款人名单通知其他岗位;2月末倒数第2天清理各部门人员借款情况——→编制“部门借款情况明细表”列明借款人、借款金额、是否逾期——→下发各部门提醒借款人归还——→截至5日到期仍有未还款者——→编制“扣款明细表”列明应扣款人、本月扣款金额——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除如涉及销售人员扣款,传递给销售会计予以扣款注：欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款;七管理性工作1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报,下发至各部门负责人,并提请超支或有超支迹象的部门注意;2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议;3、参与制定和完善公司费用控制办法;4、参与年度费用控制计划的制定;5、及时清理催收其他应收款项;6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法;7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿,保持账实相符;八工作要求1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度;2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作;3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象;四、固定资产岗位工作流程一固定资产1、购进审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证借：固定资产贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核。

财务部门的工作流程

财务部门的工作流程一、引言财务部门是一个企业内部非常重要的部门，负责管理和监控企业的财务活动。

财务部门的工作流程包括多个环节，从账务处理到财务报告，旨在确保企业的财务状况清晰透明，以便做出明智的经营决策。

本文将介绍财务部门的工作流程及各个环节的具体内容。

二、账务处理账务处理是财务部门工作的第一步，主要包括收入和支出的记录、凭证的登记和分类等。

具体流程如下：1. 收集企业的财务凭证，如发票、收据等。

2. 根据凭证记录企业的收入和支出，并进行分类整理。

3. 进行账务核对，确保凭证的准确性和完整性。

4. 将凭证信息录入财务系统，生成相应的账务记录。

三、财务报表编制财务报表编制是财务部门工作的重要环节，旨在向内外部利益相关者提供准确的财务信息。

具体流程如下：1. 根据会计准则和相关法规，编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。

2. 确保报表的准确性和合规性，进行内部审核。

3. 向公司管理层和股东提供财务报表，帮助他们了解企业的财务状况和经营情况。

4. 向相关监管机构提交财务报表，满足法律法规的要求。

四、财务分析财务分析是财务部门工作的重要任务，旨在评估企业的财务状况和经营绩效。

具体流程如下：1. 根据财务报表中的数据，计算和分析企业的财务指标，如盈利能力、偿债能力和运营能力等。

2. 进行横向和纵向比较，找出企业的优势和劣势。

3. 针对发现的问题，提出改进建议，为企业的决策提供参考。

五、预算管理预算管理是财务部门工作的重要内容，旨在规划和控制企业的财务活动。

具体流程如下：1. 制定年度财务预算，包括收入、支出和投资等方面的计划。

2. 监控实际财务活动与预算的差异，及时进行调整和控制。

3. 定期向管理层汇报预算执行情况，提供决策支持。

六、税务申报税务申报是财务部门工作的重要环节，旨在确保企业遵守税法规定，履行纳税义务。

具体流程如下：1. 收集和整理企业的税务相关资料，如销售发票、购买发票等。

2. 根据税法规定，计算各项税费的应纳金额。

公司财务流程

公司财务流程
一、财务流程的概述
财务流程是组织内部专门实施有关财务活动的系统化程序和过程，它们涉及组织的所有重要的财务交易，从记账开始，到财务报表编制，再到税务报告的准备和报送，为组织的财务管理铺设了非常完整的技术和规范性的基础，增强其财务管理能力。

二、具体财务流程
1.财务计划
财务计划是企业财务活动的重要部分，根据企业的规模和目标，制定相应的预算，以便对组织的财务活动进行计划、管理和控制。

2.记账
企业所有的财务交易都必须进行记账，以便确定财务状况，并制定相应的核对和记录，以便进行核算，以便在定期审计中作为证据。

3.财务报告
企业定期编制财务报告，主要包括现金流量表、资产负债表、损益表等，以显示其财务状况、变动趋势和未来发展方向，以分析企业的财务状况、发现问题并且提出建议。

4.收付款管理
收付款管理是企业的重要环节，通过记账、预算、审批等，及时跟进收款、付款活动，保证货物准时发出，收支准确，以减少应收应付和欠款的发生。

5.财务审计
财务审计是确保企业财务活动完全规范和准确的重要环节。

公司财务流程

公司财务流程公司财务流程是指公司日常运营过程中的各项财务活动和流程。

完善的财务流程可以确保公司的资金使用合理、财务信息准确，为公司的长期发展提供有效的支持和指导。

以下是一个简单的公司财务流程的描述：一、财务预算制定财务预算制定是财务流程的第一步。

公司根据市场环境、经营目标和战略规划，制定全年的财务预算。

预算主要包括销售收入、成本支出、运营费用等方面。

财务部门会与各部门沟通，收集信息和数据，制定一个合理的预算计划。

二、日常记账与核算公司的日常记账与核算是财务流程中最基本的环节。

财务部门负责收集和处理各部门的财务数据，包括收入、支出、债务、资产等，将其记录在会计账簿上，并进行核算和调整。

日常记账与核算的准确性和及时性对于公司的财务管理至关重要。

三、资金管理和控制资金管理是公司财务流程中的一个重要环节。

财务部门会定期汇总并分析公司的现金流量情况，确保资金的充分和合理使用。

同时，财务部门还需要控制企业的风险，制定和执行资金投资和贷款政策，确保公司的资金安全和稳定增值。

四、财务报表编制与分析财务报表编制与分析是公司财务流程的核心环节。

财务部门会按照固定的报表编制标准，将公司的财务数据整理和汇总，并编制出资产负债表、利润表和现金流量表等报表。

同时，财务部门会对这些财务报表进行分析，为决策者提供有关公司经营状况和财务状况的信息和建议。

五、纳税申报与税务审计公司需要按照国家法律和税务要求，定期向税务机关报送纳税申报表。

财务部门需要负责准备和提交相关的纳税申报报表，同时协助税务机关进行税务审计。

六、审计与内部控制审计是保证公司财务流程健康和透明的重要环节。

公司需要定期邀请内部或外部审计机构，对公司的财务报表和流程进行审计。

同时，财务部门也需要建立健全的内部控制机制，对公司各项财务活动进行监督和控制，确保财务流程的规范和合规。

七、财务决策与策略规划财务决策与策略规划是财务流程的最后一步。

财务部门会根据财务报表和财务分析的结果，为公司的经营决策和战略规划提供有力的支持和建议。

公司财务流程(完整版)

公司财务流程(完整版)前言公司财务流程是指公司所有财务活动的管理和执行过程。

保证公司财务活动的合规性和效率性是公司内部管理的重要内容。

一个规范的财务管理流程能够确保公司财务经营的安全性和稳定性，保障公司及各股东的各项权益。

为了帮助大家更好的了解公司的财务流程，本文将详细介绍公司的财务管理流程。

财务管理流程预算编制公司的财务预算编制主要包括两个方面的内容：财务预算和经营预算。

财务预算主要是指对公司资金的整体性预测和规划，包括收入、支出、成本、资产等各方面的预算。

经营预算主要是指对公司的经营活动进行全面性预测和规划，包括产品销售、生产成本、市场开发等各方面的预算。

预算编制的具体流程包括：1.收集相关经营数据和财务数据2.制定预算编制计划3.制定预算编制流程4.制定预算编制标准和指标5.制定预算编制时间表6.制定预算编制审核程序7.制定预算编制报告财务会计财务会计主要是指公司的财务账簿及记账业务的管理和执行。

会计记录的内容包括收入、支出、成本、资产、负债等各方面的细节记录。

财务会计的具体流程包括：1.财务初审2.财务入账3.财务会计处理4.财务导入系统5.财务报表生成税务管理税务管理是指对公司所得税的管理和执行。

税务管理主要是为了保证公司所得税的合规性和及时性，同时也要求公司严格遵守税收政策，确保公司和国家对税款的义务得到履行。

税务管理的具体流程包括：1.税务计提2.主管税务机关核定3.记录税务计提和缴纳4.汇总报税风险控制风险控制是指对公司企业风险的管理和控制。

风险管理主要是为了防范公司的经营风险，防范公司的资金安全问题等。

风险控制的具体流程包括：1.管理资产风险2.管理负债风险3.管理信用风险4.管理市场风险资金管理资金管理是指对公司资金的管理和使用。

资金管理的主要目的是确保公司日常经营活动的顺利进行，同时也要保证资金的安全问题得到妥善解决。

资金管理的具体流程包括：1.收款和付款2.投资和理财3.借款和贷款公司的财务管理流程是公司运营中不可或缺的重要内容。

最全的财务工作流程

最全的财务工作流程一、准备工作1.确定财务工作范围要审查公司的所有财务活动，如销售、采购、财务报告等，以便能够正确执行和监督整个财务工作流程。

2.确定工作流程确定公司财务工作的流程和步骤，包括会计的日常操作、核算和报告，以及审核和验收等环节。

3.开立银行账户在银行开立公司账户，以便获取公司财务收入和支出的流水记录，并能够通过电子转账方式支付和收取款项。

4.设置账簿系统根据公司业务特点和财务工作需要，设置合适的会计账簿系统，以便财务人员可以及时准确地记录和跟踪公司的财务活动。

5.定期更新财务资料根据公司的实际需求制定并严格执行财务资料更新计划，以确保数据的准确性和及时性，使财务数据能够真实地反映公司的实际运营情况。

二、日常财务管理1.日常收支管理根据财务管理制度的规定，及时记录和核算公司的收支情况，确保所有的账目都经过审核和验收。

2.会计账务处理根据公司的实际情况和政策法规的规定，对所有的会计账务进行处理和记录，如资产负债表、利润表等。

3.财务报表编制依据法律法规和管理制度，按照规定的时间表编制财务报表，并进行融资计划的审核和实施。

4.预算管理根据公司的经营计划和会计预算，编制年度预算和月度预算，并进行跟踪和监督，以确保公司的经营计划实现。

5.现金管理对公司的现金进行统一规划、管理和监督，确保现金的安全、使用和赢利。

6.资金投资对公司的财务资金进行投资，通过资金配置和运用，为公司带来更多的财务回报。

三、会计工作流程管理1.会计主管审核会计主管根据自己的职责和权限审核和确认公司的会计业务和财务报表，确保所有的会计处理和报表编制都符合法规和规定。

2.财务经理审批财务经理根据自己的职责和权限审批并确认公司的财务业务和财务报表，对于满足要求的财务业务和报表，财务经理必须签字确认。

3.董事长审核董事长根据职责和权限审核和决定公司的一切财务事务，确保公司的财务管理和业务符合法规和管理制度。

四、风险管理1.风险管控根据公司业务和财务风险情况，制定和实施风险管控措施，确保公司财务管理和业务安全可靠。

一套完整详细的公司财务流程

一套完整详细的公司财务流程公司财务流程是指为了保证财务管理的规范性和有效性，按照一定的程序和方法进行财务活动的一系列步骤和流程。

下面是一个完整详细的公司财务流程。

1.预算编制：公司财务流程的第一步是预算编制。

在每个财年开始前，公司设立预算部门负责制定全年预算。

预算包括收入预算和支出预算。

预算的制定需要参考历史数据、市场分析和经济指标等，经过多轮讨论和审批后最终形成。

2.日常会计事务处理：公司日常会计事务处理是财务流程的核心环节，包括收入核算、支出核算、记账、损益计算等。

核算工作由财务人员根据相关凭证进行，确保凭证的准确性和完整性。

3.会计报表编制：每个财务期末，公司需要编制会计报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

会计报表需要根据核算数据进行汇总和整理，确保报表的准确性和及时性。

4.财务分析：公司财务流程中的财务分析环节是对会计报表的进一步分析和解读。

财务人员利用财务指标和比率对公司的财务状况和经营状况进行评估，并提供决策支持。

5.审计和盈余分配：公司需要对财务报表进行内部审计和外部审计，确保会计准则的合规性和信息的可靠性。

审计完成后，公司管理层需要根据盈余分配政策对经审计的净利润进行分配，如用于发放红利、留作未分配利润或用于再投资等。

6.税务申报和缴纳：公司需要按照国家税收法规，及时申报和缴纳各类税款和社会保险费。

财务人员负责编制税务申报表和支付凭证，并确保按时申报和缴纳相关款项。

7.财务管理和控制：公司财务流程的最后一步是财务管理和控制。

公司设置内部控制部门，负责制定和执行财务管理和风险控制的政策和程序。

同时，进行定期的财务复核和内部审计，及时发现和解决问题。

总之，一个完整详细的公司财务流程包含预算编制、日常会计事务处理、会计报表编制、财务分析、审计和盈余分配、税务申报和缴纳以及财务管理和控制等环节。

这些流程有助于保证财务管理的规范性和有效性，为公司的经营决策和持续发展提供支持。

公司财务管理制度及流程（3篇）

公司财务管理制度及流程公司财务管理制度是指为规范公司财务管理行为、确保财务安全、提高财务管理效率而制定的一系列规章制度和流程。

下面是一般性的公司财务管理制度及流程：1. 财务筹划：制定财务目标、计划和预算，并进行资金筹划。

2. 财务分析：对公司的财务状况和经营情况进行定期分析，提供财务决策的依据。

3. 会计核算：按照国家的财务会计准则，进行财务会计核算，包括凭证的登记、账簿的填制、财务报表的编制等。

4. 成本核算：对公司的生产成本进行核算，包括直接材料、直接人工、制造费用等的计算。

5. 资金管理：负责公司资金的筹措、使用、结余和监督，确保资金的安全和合理利用。

6. 财务审计：定期对公司的财务状况、资金使用情况进行内部或外部审计，确保财务报表的准确性和真实性。

7. 税务管理：负责公司的税务筹划、纳税申报、税款缴纳等工作，确保公司的合法合规缴税。

8. 风险管理：对公司可能面临的财务风险进行分析和评估，并制定相应的风险管理策略。

9. 内部控制：建立健全的内部控制制度，确保公司的财务活动符合公司政策和法规，并防范财务风险。

10. 报告与沟通：及时向公司管理层报告财务状况和相关信息，帮助管理层做出决策，并与相关部门进行有效沟通。

以上是一般性的公司财务管理制度及流程，实际操作中还要根据公司的特点和需求进行具体制定和实施。

公司财务管理制度及流程（2）公司财务管理制度和流程旨在确保公司财务的正常运行和管理，以及保护公司的财产和利益。

以下是一般的公司财务管理制度及流程的基本内容：1. 财务管理制度的建立：- 确定财务管理的目标和原则；- 制定公司财务管理制度的规章制度、工作流程和操作规范。

2. 财务统筹和预算管理：- 根据公司的经营目标和战略制定年度和季度预算；- 管理和控制预算执行情况，进行预算修订和调整。

3. 财务会计管理：- 设立有效的会计体系，包括资产、负债、收入、费用等核算科目；- 制定会计准则和会计政策；- 组织财务会计报告，包括财务报表、财务分析报告等。

公司财务流程

公司财务流程1.财务计划和预算编制公司财务流程的第一步是进行财务计划和预算编制。

这一步骤通常由财务部门的负责人和其他相关职能部门的负责人共同完成。

财务计划和预算编制的目的是确保公司的财务目标与战略目标一致，并为公司的运营活动提供财务支持。

2.资金管理资金管理是指管理和控制公司的现金流。

在这个环节中，财务部门负责监控和管理公司的资金流动，确保公司的日常运营资金充足，并协调公司的收款和付款事宜。

同时，财务部门还需要与银行和其他金融机构进行合作，以获得更好的贷款条件和融资方式。

3.会计核算会计核算是公司财务流程的核心环节，也是公司财务管理的基础。

在这个环节中，财务部门负责记录和处理公司的各项经济业务，包括收入、支出、资产和负债等。

财务部门需要根据相关的会计准则和法规，按照一定的方法和规则进行会计核算，以确保财务报表的真实性和准确性。

4.财务报告财务报告是财务流程的重要产出之一，也是公司向内外部相关方提供财务信息的主要途径。

财务部门负责编制公司的财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

这些报告能够反映公司的财务状况和经营绩效，为公司的经营决策和内外部投资者提供决策支持。

5.内部控制和审计内部控制是指公司内部对财务活动进行监督和控制的一系列措施和方法。

财务部门负责确保公司的内部控制制度的建立和有效运行，以预防和控制财务风险。

同时，财务部门还需要与内部审计部门和外部审计师进行合作，定期对公司的财务活动进行审计和评估，以确保公司的财务合规性和准确性。

6.税务管理税务管理是公司财务流程中关键的一环。

财务部门负责监督和管理公司的税务事务，包括纳税申报、税务筹划和税务优化等。

财务部门需要与税务机关进行合作，及时了解和适应税法的变化，并制定相应的税务策略，以最大限度地减少公司的税务负担。

7.资产管理资产管理是指对公司各项资产进行有效管理和利用的一系列活动。

财务部门负责监控和管理公司的各类资产，包括固定资产、流动资产和无形资产等。

公司财务报账流程及规定

公司财务报账流程及规定1.公司财务报账流程（1）申请报销：员工在完成相关费用支出后，应填写报销申请单并附上相关的费用票据，如发票、收据等；（2）审核及审批：报销申请单首先需要经过所在部门的审核，确认费用是否属实和符合相关规定；然后需要经过财务部门的审批，核实费用金额及支出合法性；（3）发放付款：经过财务部门审批的报销申请单将提交给出纳，出纳根据申请单的要求安排相应的付款；（4）登记缴款：出纳将付款情况登记在相应的账目中，确保财务数据的准确性和完整性；（5）存档及备查：完成了报销流程后，相关的报销申请单和票据将归档保存，以备后续审计、核对和备案的需要。

2.公司财务报账规定（1）费用报销的范围：财务部门应对公司内部费用报销的范围进行明确规定，包括所有应由公司承担的业务性费用，如差旅费、招待费、办公费等；（2）费用标准和限额：公司应设定费用的标准和限额，以合理控制费用支出，并根据不同岗位和岗位等级进行区分；（3）费用凭证的要求：公司对于费用凭证的要求应进行明确规定，如要求必须提供发票、收据等原始票据，票据上必须有购买日期、金额、购买方等基本信息；（4）费用核实和复核：财务部门应对报账单上的费用进行核实，并与相关凭证进行复核，确保费用的真实性和合理性；（5）审批权限的划分：公司应对不同岗位的审批权限进行明确划分，以确保费用审批的合规性和有效性；（6）报账时限：公司应设定报账的时限，对于超过时限的报账申请，财务部门有权拒绝受理；（7）报账违规处理：对于违反财务报账规定的员工，公司应制定相应的纪律处分措施，并及时进行处理，以维护公司财务制度的严肃性和权威性。

总结起来，公司财务报账流程及规定是为了保障公司财务安全和合规运营而设立的一套制度和要求。

公司应设定合理的财务报账流程，并对财务报账规定进行明确和详尽的规定，以确保财务数据的真实性和合规性。

同时，公司还应对财务报账流程和规定进行监督和检查，对于违反规定的行为进行及时处理，以保持公司财务管理的健康和有效运转。

公司财务部工作流程

公司财务部工作流程一、预算编制1.收集信息：财务部首先收集公司各部门的经营计划和需求，了解公司在下一个财政年度的预计收入和支出情况。

2.制定预算原则：财务部根据公司的经营目标和策略，制定预算编制的原则，例如盈利目标、成本控制原则等。

3.分配预算：根据公司各部门的需求和预计收入情况，财务部将预算按照不同部门或项目进行分配，并与相关部门进行沟通和确认。

4.编制预算报告：财务部将预算数据整理归纳，编制预算报告，包括预计收入、支出和利润等。

二、日常财务处理1.收集凭证：财务部收集各部门提交的相关凭证，包括发票、收据、银行对账单等。

2.记账处理：财务部根据凭证信息，按照会计原则和政策规定，进行会计分录和账务处理，包括借贷记账、制作凭证等。

3.账务归档：财务部将处理完的凭证和相关账务资料进行整理和归档，保证账务资料的完整性和安全性。

4.准备财务报告：财务部根据会计周期，制作各种财务报告，例如资产负债表、利润表和现金流量表等。

5.与其他部门沟通：财务部与其他部门一起进行内部核对和沟通，将各部门的财务数据纳入公司整体财务体系中。

三、财务报表编制财务报表是公司对外披露财务状况和经营成果的重要工具。

财务部负责编制公司财务报表，包括：1.收集会计信息：财务部收集上述日常财务处理的相关数据，包括会计科目余额、凭证等。

2.进行报表调整：财务部根据会计准则和报表要求，对会计数据进行相关调整，如计提坏账准备、计提应交税费等。

3.编制财务报表：财务部根据收集到的会计信息和调整后的数据，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。

4.审核报表：财务部对编制完的财务报表进行复核和审计，确保报表的准确性和合规性。

四、审计备查财务部受到内外部审计的监督和检查，需要及时做好审计备查工作，具体流程如下：1.准备审计材料：财务部收集和整理与审计有关的会计凭证、报表、合同等相关资料。

2.提供审计证据：财务部向内部和外部审计人员提供必要的财务资料和凭证，支持审计工作的开展。

公司财务报账流程及规定完整版

公司财务报账流程及规定完整版一、引言公司财务报账是指员工向公司申请报销费用，并按照公司规定的流程提交相关凭证，最后由财务部门进行审核核销的一项工作。

规范的财务报账流程和规定可以有效控制公司的财务风险，提升财务管理水平。

本文将详细介绍公司财务报账的完整流程和规定。

二、财务报账流程1.费用发生：员工在公务活动中产生费用。

2.收集凭证：员工应及时收集相关费用凭证，并确保凭证的完整性和准确性。

3.填写报账申请：员工填写报账申请表，包括费用明细、金额、费用类别、费用日期等内容。

6.核销报账：如果财务审核通过，财务部门会记录核销信息，并将报账金额转入员工的账户。

7.异常处理：如果财务审核不通过，财务部门将通知报账人，并说明不通过的原因。

报账人可以对异常进行申诉，并重新提交报账申请。

8.归档备案：报账成功后，财务部门将保留相关凭证和报账申请表，进行归档备案。

三、财务报账规定1.报账时效性：报账申请需在费用产生后的5个工作日内提交，逾期提交的申请将不予受理。

2.费用凭证要求：费用凭证必须是原件，包括发票、收据、存根等。

电子版凭证需打印后提交。

3.费用明细规定：报账明细需要详细列出每笔费用的金额、费用事由、费用类别等信息。

费用类别应符合公司规定的标准。

4.费用标准规定：公司规定了各类费用的标准，员工报账时，需符合公司规定的费用标准。

5.财务报账权限：公司根据职务和岗位设置了不同的财务报账权限。

只有具备相应权限的员工，才能进行财务报账操作。

6.财务审核规定：财务部门对报账申请进行审核时，会对报账明细和凭证进行验证。

如发现不符合规定的费用或凭证不完整等问题，将不予通过。

7.报账申诉规定：如果员工对财务审核结果有异议，可以提出申诉，并说明具体原因，并附上相关凭证。

公司将按照申诉程序进行处理。

8.报销金额限制：公司规定了不同类型费用的报销金额限制，员工的报销金额不得超出限制范围。

9.报销税收规定：员工报销费用时，需按照国家税收规定缴纳税款，并在报账申请中提供相关税务发票。

公司财务会计工作流程

公司财务会计工作流程一、凭证的填制凭证是公司财务会计工作的基本记录单据，凭证的填制是财务会计工作的第一步。

凭证的填制主要包括以下内容：1.凭证的标题和凭证号：凭证的标题一般为“记账凭证”或“付款凭证”等，凭证号是区分每一张凭证的唯一编号。

2.凭证的日期：凭证上写明的是发生该笔业务的具体日期。

3.凭证的摘要：凭证的摘要是对本笔业务的简要概述，应该准确、清晰。

4.凭证的金额：凭证的金额包括借方金额和贷方金额，必须平衡。

5.凭证的附注：可对凭证中的金额、摘要、科目等进行补充说明的文字。

二、凭证的审核凭证的审核是保证财务凭证记录的准确性和合法性的重要环节。

凭证的审核主要包括以下内容：1.凭证的会计科目是否准确：仔细核对每个科目的名称和编码，确保填写正确。

2.凭证的金额是否正确：核对每个科目的借贷金额是否平衡。

3.凭证的附注是否合规：检查附注信息是否清晰明确，可以对凭证中的金额、摘要、科目等进行补充说明。

三、凭证的记账凭证的记账是将凭证中的借贷金额分别登记到各自的会计科目中，以便进行后续的核算和报表编制。

凭证的记账主要包括以下内容：1.根据凭证的借贷金额，按照会计准则和公司内部规定，分别将金额填写到相应的会计科目的借方或者贷方。

2.按照凭证上的附注，对于金额、摘要、科目等有详细说明的，需要在账簿中添加相应的注释。

四、账务的核算账务的核算是将各个会计科目的借贷金额进行汇总和核对的过程，以确保账簿的准确性和平衡性。

账务的核算主要包括以下内容：1.按照会计科目的分类和账簿的设置，将每个科目的借方和贷方金额进行汇总。

2.将借方金额和贷方金额进行对照，确保所有借贷金额之和相等，以保证账簿的平衡。

五、财务报表的编制财务报表的编制是依据公司的财务状况和业务活动的实际情况，对财务数据进行整理和汇总的过程。

财务报表的编制主要包括以下内容：1.汇总公司的资产、负债和所有者权益等相关信息，编制资产负债表。

2.汇总公司的收入、成本、费用和利润等相关信息，编制利润表。

财务制度工作流程模板

财务制度工作流程模板一、引言为了加强财务管理，规范财务行为，提高财务工作效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本财务制度工作流程。

本流程适用于公司全体财务人员，旨在确保财务工作的顺利进行，为公司的发展提供有力支持。

二、工作流程1. 费用报销流程(1) 员工发生费用支出时，应按照公司规定的报销范围和标准，取得相关发票和凭证。

(2) 员工将发票和凭证提交给部门负责人，部门负责人对费用真实性、合理性进行审核。

(3) 部门负责人审核完毕后，将报销单据提交给财务部。

(4) 财务部对报销单据进行再次审核，确认无误后，按照公司规定的报销流程进行报销。

(5) 财务部在报销完成后，将报销款项划拨给员工。

2. 收入确认流程(1) 财务部收到业务部门提交的收费通知单和相关凭证。

(2) 财务部对收费通知单和凭证进行审核，确认无误后，进行收入确认。

(3) 财务部在确认收入后，按照公司规定的分配原则，将收入分配到相应会计期间。

(4) 财务部在期末对收入进行汇总，编制收入报表。

3. 成本核算流程(1) 财务部根据生产部门提供的产品成本核算资料，进行成本核算。

(2) 财务部对成本核算结果进行审核，确认无误后，计入相应产品成本。

(3) 财务部在期末对成本进行汇总，编制成本报表。

4. 资产采购流程(1) 各部门根据业务需要，向财务部提交资产采购申请。

(2) 财务部对资产采购申请进行审核，确认无误后，进行资产采购。

(3) 财务部在资产采购完成后，将采购款项划拨给供应商。

(4) 财务部对采购资产进行登记，计入固定资产。

5. 税费申报流程(1) 财务部根据国家税收政策和公司实际情况，计算应纳税额。

(2) 财务部按时向税务机关申报纳税，并按照规定缴纳税款。

(3) 财务部在申报纳税后，保留相关申报资料，以备查验。

6. 财务报告流程(1) 财务部根据公司业务发展和财务状况，编制财务报告。

(2) 财务部对财务报告进行审核，确认无误后，提交给公司领导。

公司财务流程及审批规范

公司财务流程及审批规范公司财务流程及审批规范是指一家公司在进行财务管理和审批过程中所遵循的一系列规定和步骤。

这些规范的目的是确保公司财务活动的合法性、准确性和透明度，促进财务管理的高效性和规范性。

以下是一家公司常见的财务流程及审批规范：一、财务流程：1.数据收集2.记账处理数据收集后，需要进行记账处理。

这包括将数据按照会计准则进行分类和登记，形成会计凭证。

3.财务报表编制公司根据记账凭证，编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

4.财务分析公司财务分析是对财务报表的分析和解读，以确定公司的财务状况和经营情况。

财务分析可以帮助公司调整经营策略、改进经营绩效。

5.决策支持财务分析的结果可以为公司的决策提供支持，如投资决策、融资决策、成本控制决策等。

6.审计核查公司需要对财务报表进行内部审计或外部审计，以确保财务报表的真实性和合规性。

二、审批规范：1.审批权限公司应设定明确的审批权限，确保不同级别的审批人员有适当的权限，避免审批权限过大或过小，导致财务风险。

2.审批流程公司应明确审批流程，设定不同环节的审批岗位和责任人，确保每个环节的审批人员都有相应的审核和审批程序。

3.监督与审查公司应建立相应的监督和审查制度，对审批过程进行监督和审查。

例如，可以进行随机抽查、定期审计、内部控制检查等。

4.限额和期限公司应设定相应的限额和期限，对额度和审批周期进行限制，以保证审批过程的及时性和合理性。

5.文书手续公司应确保审批过程有相应的文书手续，如合同、文件、报销单等，以确保审批过程的记录和可追溯性。

6.审批记录公司应建立审批记录，记录每个审批环节的审核和批准意见，以供日后查阅和追溯。

总结起来，公司财务流程及审批规范对于提高公司财务管理水平、规范财务决策具有重要意义。

通过建立财务流程和审批规范，可以提高财务活动的准确性、合规性和透明度，从而促进公司的可持续发展。