如何管理应收帐款和催收货款？
应收账款催收三步法
应收账款管理三步法为了维护公司的合法权益、保证公司健康可持续发展及保障应收账款能够及时回笼，财务部结合公司的实际情况，特制定如下工作实施方案：第一步：事前控制（合同签订前）1.对应收账款进行事前控制。
我们在与客户签订合同前一定要严谨，按照公司销售信用管理办法的相关规定，每次合作对客户信用进行跟踪分析，对信用不佳、资金状况不良、财务状况恶化的客户一律拒绝签署合同；对可合作的客户应谨慎按照信用等级划分标准，对照相应的账期和信用额度。
2.销售合同条款中需详细写明付款的具体时间和方式、逾期利息的计算及逾期付款的后果。
第二步：事中控制（未逾期前）3.建立职责明确、分工合理、互相协调、互相制约的应收账款管理机制。
4.发货控制：销售部应按照客户的信用限额出具销售订单，当客户的订单额超过信用限额时，未履行相关审批手续，将不再发货。
5.销售人员需对自己的客户目前销售状况、客户基本资料、应收账款情况、信用等级分析等进行汇总。
应收账款到期前，应与财务部进行数据核对是否相符，以确保向客户催收的应收账款金额/还款时间无误。
6.公司一旦赊销形成，该款项即成为财务部监控的对象。
监控方法：应收账款到期前7日财务部每日向收款工作群发放收款到期预警提示，对应的收款责任人员需及时向财务部汇报该赊销款是否能如期收回，如不能如期收回，需要给到财务部具体的回款时间并说明理由，最晚回款时间不能超过原账期的三分之一时长。
7.销售人员应根据客户付款特点、付款时间及金额、关系程度、信誉等级程度制定催收方案。
收款责任人需每周一向收款群汇报本周的收款计划，并于本周五汇报收款执行结果。
第三步：事后控制（逾期后）8.应收账款逾期仍未收回，财务部应每天将逾期客户名单、逾期金额、逾期天数等以电子文档的形式将信息汇总在收款工作群，相应的收款责任人应当于当天下午18：00前将各自的催收方案、回款时间等相关信息在收款工作群作出汇报。
9.电话催收：电话催收过程中我们应语气温和，态度坚定，催收频率要大。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、概述应收账款催收是企业在经营过程中常常面临的难题之一。
为了提高催收效率、降低坏账风险，制定一套科学有效的应收账款催收管理制度势在必行。
本文将从以下几个方面，对应收账款催收管理制度进行详细阐述。
二、催收流程及责任划分1. 催收流程（1）催收前：在与客户签订合同之前，应对客户的信用状况进行评估，确保信誉良好且具备偿还能力。
同时，要确保合同中明确约定了应收账款的支付期限和催收方式。
（2）初期催收：应收账款逾期后，催收团队应及时与客户取得联系，提醒其履行还款义务，并了解还款原因。
（3）中期催收：若客户未能及时履行还款义务，催收团队应加大催收力度，通过电话、函件等方式不断督促客户还款。
（4）终期催收：若客户拒绝或无力还款，催收团队应与法务部门合作，采取法律手段追讨欠款。
2. 责任划分（1）财务部门：负责建立并监督催收制度的执行，制订催收目标，负责催收数据的统计和报告。
（2）销售部门：拥有与客户多次接触的机会，在初期催收阶段负责提醒客户履行还款义务及了解逾期原因。
（3）催收团队：指派专人负责催收工作，与客户沟通、协商及追讨欠款。
（4）法务部门：协助催收团队，若客户无法偿还欠款，提供法律支持。
三、催收方法和策略1. 催收方法（1）电话催收：催收团队应与客户进行电话沟通，提醒其还款义务，了解原因，并寻求解决方案。
（2）函件催收：若电话沟通无果，催收团队应以函件形式进一步督促客户还款，同时注明法律追偿的可能性。
（3）上门催收：若客户拒绝还款或无法联系上，可派催收团队前往客户所在地进行上门催收。
2. 催收策略（1）友好催收：初期催收应以友好的方式与客户沟通，理解其原因并提供帮助，增加还款意愿。
（2）严厉催收：若客户始终未还款，催收团队应适度加大催收力度，采取更具压力的方式进行催促，例如下发最后催收通知等。
（3）法律追偿：在经过一定的催收期限后，若客户仍不履行还款义务，催收团队应与法务部门合作，采取法律手段追讨欠款，包括起诉、强制执行等。
应收账款催收策略
应收账款催收策略1.建立良好的信用管理制度企业应建立完善的信用管理制度，包括严格的客户信用评估和审核流程。
通过准确评估客户的信用状况和还款能力，可以减少应收账款违约和逾期的风险。
同时，建立合理的信用额度和付款期限，防止大额逾期发生。
2.积极沟通和提醒3.强化内部催收措施企业应建立专门的催收团队，负责应收账款的催收工作。
催收团队应具备良好的沟通能力和催收技巧，能够与客户保持良好的关系，发现并解决潜在的问题。
催收团队还应制定详细的催收流程和时间表，确保催收工作的高效进行。
4.引入外部催收机构如果内部催收无效或效果不佳，企业可以考虑将逾期账款委托给专业的外部催收机构。
外部催收机构拥有丰富的催收经验和专业的技术手段，能够通过不同的催收方式和手段促使客户尽快还款。
5.灵活采取法律手段在经过一定时期的催收工作后，如果客户仍然拒绝或无法还款，企业可以考虑采取法律手段来保护自身权益。
可以通过起诉、法律威胁等方式迫使客户履行还款义务。
企业在采取法律手段时应确保自身合法权益，遵守相关法律法规。
6.加强风险管理除了积极催收逾期账款外，企业还应加强风险管理，减少应收账款逾期的发生。
可以通过加强供应链管理、优化客户结构、制定合理的销售政策等方式来降低风险。
同时，企业还应建立完善的应收账款管理系统，定期对应收账款进行跟踪和分析，发现并解决潜在的风险问题。
总结起来，应收账款催收策略是企业应对应收账款逾期问题的重要手段。
通过建立良好的信用管理制度、积极沟通和提醒、强化内部催收措施、引入外部催收机构、灵活采取法律手段和加强风险管理等多种手段的综合应用，可以有效提高应收账款的收回率，保护企业的利益和经营稳定。
如何正确进行应收账款管理与催收
如何正确进行应收账款管理与催收应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，所产生的应收款项。
正确进行应收账款管理与催收对企业的财务状况和现金流非常重要。
本文将从建立有效的应收账款管理制度、加强客户信用评估、及时发出催款通知和催收方式等方面，介绍如何正确进行应收账款管理与催收。
首先，建立有效的应收账款管理制度是保障催收工作顺利进行的基础。
企业应当建立明确的客户信用政策，包括客户注册、信用额度设定、交易监控和风险评估等。
同时，制定应收账款的结算流程，确保销售订单和发票的准确与及时，为催收提供便利。
其次，加强客户信用评估是防范应收账款风险的重要手段。
企业应当对新客户进行详细的信用评估，了解其经营情况、背景以及偿债能力等方面的信息。
对于已有客户，定期进行信用评估，根据其历史付款记录和经营状况等，及时调整信用额度。
通过客户分类管理，及时识别高风险客户，加强对其的催收力度。
再次，及时发出催款通知是催收工作的关键环节。
企业应建立并严格落实催款通知的流程，确保催款通知的及时发送。
催款通知应当明确提醒客户付款的时间和方式，并附上相关的账户信息。
此外，催款通知的语气要坚定但不失礼貌，以保持与客户的良好关系，同时也能有效提醒客户履行付款义务。
最后，灵活运用催收方式，提高应收账款的回收率。
企业可采取电话催收、短信催收、上门催收等方式，根据客户的情况和不同阶段的催收任务，灵活选择合适的方式进行催收。
在实施催收过程中，注意保护客户的隐私权和合法权益，不使用恐吓、辱骂等不当手段。
此外，企业还可以考虑与第三方催收机构合作，将部分或全部应收账款委托给专业的催收机构处理。
这样可以有效减少企业内部对催收的精力和资源投入，提高催收效率和回收率。
综上所述，正确进行应收账款管理与催收是企业经营中不可或缺的一环。
通过建立有效的应收账款管理制度，加强客户信用评估，及时发出催款通知和灵活运用催收方式，企业可以有效预防应收账款风险，提高回收率，维护良好的财务状况和现金流。
应收账款管理与催收策略
应收账款管理与催收策略1. 引言应收账款是指企业销售商品或提供服务后，客户尚未付款的金额。
应收账款管理是企业财务管理中十分重要的一环，影响着企业的现金流和盈利能力。
催收策略则是在客户逾期未付款时，通过一系列措施促使客户尽早偿还债务。
本文将介绍应收账款管理的原则和催收策略的实施方法。
2. 应收账款管理原则2.1. 赊销政策的制定赊销政策是指企业与客户签订的销售合同中约定的付款方式和期限。
制定赊销政策时，企业需考虑客户的信用状况、行业情况以及市场竞争等因素。
合理的赊销政策可以既保证客户满意，又最大程度地减少应收账款的风险。
2.2. 客户信用评估在与客户建立合作关系之前，企业应对客户的信用状况进行评估。
评估客户的信用可以通过查阅其征信报告、与其他供应商核实支付记录、了解其企业背景等方式进行。
通过有效的客户信用评估，企业可以减少与不良客户交易的风险。
2.3. 发票管理发票是应收账款管理的重要工具。
企业应及时、准确地开具发票，并建立健全的发票管理制度。
发票管理制度应包括发票开具流程、发票报销流程以及发票的归档和保存等方面的内容。
通过规范的发票管理，企业可以减少错误开具发票和遗失发票等问题的发生。
2.4. 逾期账款处理当客户逾期未付款时，企业应及时采取措施进行催收。
逾期账款处理的原则包括明确的逾期提醒政策、适当的利息和滞纳金设置、及时调查逾期原因以及与客户进行有效沟通等。
通过科学有效地逾期账款处理，企业可以最大限度地减少坏账的风险。
3. 催收策略的实施方法3.1. 提前提醒在客户逾期前，企业应提前进行提醒。
提前提醒可以通过电话、短信、邮件等方式进行。
在提醒中，企业应明确逾期的时间和金额，并提醒客户尽快偿还债务。
提前提醒的目的是让客户意识到逾期的严重性，促使其尽快还款。
3.2. 采取措施当客户逾期未付款时，企业应采取进一步的措施进行催收。
这些措施可以包括电话催收、上门催收、律师函催收等。
在采取措施时，企业应注意合法合规，尊重客户权益，但也要坚决维护自身权益。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、背景及目的随着企业经营规模的扩大和市场竞争的加剧，应收账款的催收工作变得尤为重要。
为了规范和优化应收账款的催收管理，提高资金回收率和企业运营效率，制定本《应收账款催收管理制度》。
二、适用范围本制度适用于所有公司内部涉及应收账款催收的相关职能部门和人员。
三、催收策略与流程1. 催收策略1.1 制定明确的催收目标和指标，确保催收工作的有效性和及时性。
1.2 采用及时沟通、友好合作的原则，与客户保持良好的关系，并建立催收行动计划。
1.3 根据不同客户的情况，制定差异化的催收措施，包括电话催收、信函催收等，确保催收效果最大化。
1.4 针对拖欠严重的客户，采取法律手段进行催收，并与法务部门紧密配合，确保合法权益。
2. 催收流程2.1 催收前期：根据应收账款到期日进行提前催收，及时跟进付款情况。
2.2 催收中期：对于逾期付款的客户，及时与其联系，并进行详细核实和催收提醒。
2.3 催收后期：针对长期不付款的客户，采取更加有力的手段进行催收，如派发律师函，申请法律程序。
四、催收团队与工作责任1. 催收团队的组成1.1 催收团队由专职催收人员组成，具备催收经验和沟通能力。
1.2 催收团队应定期进行培训和交流，提高催收效果和质量。
2. 工作责任2.1 财务部门负责确保应收账款催收工作的日常监督和管理，及时提出改进意见和建议。
2.2 销售部门应加强与客户的沟通，及时了解客户的付款意愿和困难，与催收团队配合共同推进催收工作。
五、数据管理与风险控制1. 数据管理1.1 催收团队应建立完善的催收数据管理系统，及时记录催收过程和结果，确保数据的准确性和可追溯性。
1.2 公司应建立健全的数据分析和报告机制，通过数据分析提升催收效率，并及时报告给相关部门。
2. 风险控制2.1 催收团队应建立客户信用评估制度，对于高风险客户要加强关注和催收力度。
2.2 催收过程中，对于不合规行为的客户，应采取冻结账期、停止交货等方式进行风险控制，以保护公司利益。
加强应收账款管理的方法
加强应收账款管理的方法有：
1.建立完善的客户信用管理制度：通过制定信用政策，确定信用
标准、信用条件（信用期限、现金折扣政策）和收账政策，对客户的信用状况进行调查和评估，控制应收账款的风险。
2.加强内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务审批、内
部审计、风险管理等方面的制度，确保应收账款的准确性和完整性。
3.实行定期对账制度：定期与客户进行对账，确保双方对应收账
款的数额和状态保持一致，及时发现和解决问题。
4.加强催收管理：制定合理的催收政策和程序，采取多种方式进
行催收，如电话催收、信函催收、上门催收等，确保应收账款及时收回。
5.建立坏账准备制度：根据应收账款的风险程度和实际情况，建
立坏账准备制度，对可能出现的坏账进行预警和处理。
6.加强合同管理：在签订合同时，明确收款方式、收款期限、违
约责任等条款，确保合同内容的合法性和有效性，降低应收账款的风险。
7.利用信息技术手段：采用信息化手段进行应收账款管理，如使
用专业的应收账款管理软件，提高管理效率和准确性。
8.加强员工培训：定期对员工进行应收账款管理方面的培训，提
高员工的意识和技能水平，确保应收账款管理的有效实施。
总之，加强应收账款管理需要从多个方面入手，建立完善的制度和流
程，加强内部控制和风险管理，确保应收账款的准确性和完整性，降低企业的财务风险和经营风险。
应收账款管理与催收政策
应收账款管理与催收政策应收账款管理是企业资金运营的重要组成部分，对于企业的经营状况和现金流管理至关重要。
合理有效的应收账款管理和催收政策能够提高企业现金流的周转性，减少坏账损失，增强企业的经济效益。
本文将从应收账款管理的基本原则、应收账款管理的方法以及催收政策等方面进行论述。
1. 应收账款管理的基本原则1.1 快速回收原则快速回收是应收账款管理的核心原则，企业应建立高效的应收账款回收机制，确保应收款项的及时回笼，从而减少资金占用时间，提高现金流的周转性。
1.2 准确计提原则准确计提是指要根据实际情况及时认定应收账款的坏账准备金，以准确反映企业的应收账款价值，保护企业的资产权益。
1.3 严格授信原则在与客户建立业务关系前，企业应对客户进行严格的信用评估和授信审批，确保和风险可控范围内，规避坏账风险。
1.4 多元化融资原则为了减少应收账款对企业资金的占用，企业可以考虑多渠道融资，如银行贷款、信托、票据融资等，以提高资金周转效率。
2. 应收账款管理的方法2.1 系统化管理企业应建立完善的应收账款管理系统，包括明确的流程和责任分工，确保对应收款项的跟踪、登记、核对和催收工作的规范化和高效性。
2.2 激励与约束相结合制定合理的激励机制，设置应收账款回收的目标和指标，并与绩效考核相挂钩；同时，建立相应的约束机制，对未按时回收的应收账款进行问责。
2.3 客户分级管理针对不同客户的信用情况和业务规模，进行客户分级管理，合理设置信用额度和付款条件，以及及时调整应收账款的回收方式和频率。
2.4 定期清理坏账坏账的及时清理是应收账款管理的重要环节，企业应定期进行坏账的核销和处理，减少坏账对企业财务状况的不利影响。
3. 催收政策3.1 倍数递增催收针对不同逾期天数的应收账款，企业可以采取倍数递增的催收方式，即随着逾期天数的增加，催收力度逐步加大，以提高催收效果。
3.2 多渠道催收催收员可以通过电话、短信、邮件等多种方式与客户进行联系，提醒其及时结清欠款，并与客户进行积极沟通，寻找解决欠款问题的合理方案。
应收账款管理的技巧
应收账款管理的技巧应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，客户尚未支付的款项。
对于企业来说，应收账款的管理至关重要，它直接影响到企业的现金流和盈利能力。
因此，合理有效地管理应收账款对企业的发展至关重要。
本文将介绍一些应收账款管理的技巧，帮助企业提高应收账款的回收率和管理效率。
一、建立健全的信用管理制度建立健全的信用管理制度是应收账款管理的基础。
企业应根据客户的信用状况和历史付款记录，制定合理的信用额度和付款条件。
同时，企业还应建立客户信用评估体系，对新客户进行信用评估，以减少坏账风险。
此外，企业还应定期对客户的信用状况进行复评，及时调整信用额度和付款条件。
二、加强应收账款的跟踪和催收工作及时跟踪和催收应收账款是提高回收率的关键。
企业应建立完善的应收账款跟踪系统，及时了解客户的付款情况。
对于逾期未付款的客户，企业应采取积极的催收措施，如电话催收、上门催收等。
同时，企业还可以与第三方催收机构合作，提高催收效果。
三、优化应收账款的结构优化应收账款的结构可以降低坏账风险和提高回收率。
企业应根据客户的信用状况和付款能力，合理安排应收账款的期限和付款方式。
对于信用较好的客户，可以延长应收账款的期限，提高客户的满意度；对于信用较差的客户，可以要求提前付款或采取分期付款的方式，降低坏账风险。
四、加强与客户的沟通和合作加强与客户的沟通和合作可以提高应收账款的回收率和管理效率。
企业应与客户建立良好的合作关系，加强沟通，及时解决问题和纠纷，提高客户的满意度。
同时，企业还可以与客户签订长期合作协议，约定付款方式和期限，提高应收账款的回收率。
五、利用科技手段提高管理效率利用科技手段可以提高应收账款的管理效率。
企业可以采用电子化的应收账款管理系统，实现对应收账款的实时跟踪和管理。
此外，企业还可以利用互联网和移动支付等技术手段，提供在线付款和查询服务，方便客户付款和查询应收账款的情况。
六、加强内部控制和监督加强内部控制和监督是防止应收账款风险的重要手段。
如何正确进行应收账款管理与催收
如何正确进行应收账款管理与催收应收账款管理与催收是企业中非常重要的一项工作，它涉及到企业的资金流动和现金流的管理。
正确的应收账款管理和催收操作，不仅可以提高企业的资金利用效率，还可以确保企业的财务稳定和持续发展。
本文将从以下几个方面介绍如何正确进行应收账款管理与催收。
首先，正确的应收账款管理应从建立健全的信用管理制度开始。
企业在和客户签订合同时，应明确约定双方的权益和义务，并要求客户提供足够的信用证明材料，如资信报告、企业财务报表等。
同时，企业还应设定合适的信用额度，并根据客户的信用水平和支付能力进行分类管理。
对于一些信用等级较低的客户，应采取预付款、货到付款等方式进行交易，以降低企业的信用风险。
其次，建立完善的应收账款管理流程也是必不可少的。
企业应设立专门的应收账款管理部门，负责监督和执行应收账款的管理和催收工作。
在销售过程中，及时将销售信息录入系统，确保销售和收款信息的及时准确；制定规范的开票、收款和账务处理制度，确保每一笔交易都有有效的凭证和流程；定期进行对账和账款核销，及时处理异常情况和未核销账款；建立完善的报表制度，及时掌握应收账款的情况和变动。
通过优化管理流程，可以提高企业的管理效能，减少收款风险。
第三，催收工作是应收账款管理中不可或缺的环节。
当客户逾期未付款时，企业应及时采取措施进行催收。
首先，企业可以通过电话、短信或邮件等方式与客户取得联系，了解其还款情况并提醒付款。
其次，可以出具催款函，明确逾期金额、利息和逾期期限，并威胁采取法律措施以促使客户付款。
如果客户依然拖欠不付款，企业还可以委托催收机构进行法律诉讼或采取其他手段进行催收。
通过及时而有效的催收工作，企业可以最大限度地减少坏账风险，保障自身的权益。
最后，企业应建立健全的应收账款监控体系。
通过定期分析和监控应收账款的各项指标，如账龄结构、逾期率、回收率等，可以及时发现和纠正问题，预警和防范风险。
对于长期拖欠的客户，企业应建立黑名单制度，限制其再次购买或交易。
应收账款管理催收制度范本
应收账款管理催收制度范本一、目的和原则1. 目的：为了规范公司应收账款的管理和催收工作，确保公司资金的及时回笼，降低坏账风险，提高经济效益，制定本制度。
2. 原则：应收账款管理应遵循全面、及时、准确、有效的原则，确保应收账款的真实性、完整性和可追溯性。
二、组织结构与职责1. 设立应收账款管理小组，由财务部主管担任组长，负责应收账款的管理和催收工作。
2. 财务部负责应收账款的登记、核对、分析、报告等工作。
3. 销售部门负责及时提供客户信用资料、销售合同及款项催收情况。
4. 法务部门负责处理应收账款的法律纠纷及坏账处理工作。
三、客户信用管理1. 销售部门在签订销售合同前，应详细了解客户的信用状况，包括经营状况、财务状况、信誉度等。
2. 财务部对客户信用进行评估，确定信用等级和信用额度。
3. 针对不同信用等级的客户，制定相应的付款条款和担保措施。
四、应收账款登记与核对1. 财务部应设立应收账款台账，详细记录应收账款的形成、变动、收回等情况。
2. 销售部门在收到订单后，应及时将相关资料提交给财务部，财务部进行应收账款的登记。
3. 财务部应定期与销售部门、客户进行核对，确保应收账款的真实性和准确性。
五、应收账款催收1. 财务部根据账龄分析，对逾期应收账款进行分类管理。
2. 对逾期较短的客户，采取电话、邮件等方式进行温和催收。
3. 对逾期较长的客户，采取发送催款函、法律诉讼等方式进行严厉催收。
4. 对恶意拖欠、长期不付款的客户，采取法律手段追讨应收账款。
六、坏账处理1. 财务部设立坏账准备金，根据应收账款的风险程度和账龄进行分析，合理计提坏账准备。
2. 对确认为坏账的应收账款，经审批后进行核销。
3. 对坏账进行追踪管理，一旦发现客户恢复偿债能力，应及时追回坏账。
七、考核与奖惩1. 设立应收账款管理考核指标，包括应收账款周转率、逾期账款比例等。
2. 对应收账款管理优秀的部门和个人给予奖励。
3. 对应收账款管理不善、导致坏账损失的部门和个人进行处罚。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、制度目的应收账款催收管理制度的目的是规范和加强公司应收账款的催收工作，确保应收账款的及时回款，提高资金流动性，维护公司正常经营，并减少坏账损失。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及应收账款催收的业务部门和相关人员。
三、催收策略1. 提前沟通：在账款到期之前，催收人员应及时与客户进行联系，提醒其付款，并了解其付款意愿和能力。
2. 约定分期付款：针对一些财务困难的客户，可以与其商议分期付款方式，以减轻客户的负担，并确保能够及时收回欠款。
3. 调整付款期限：对于一些信誉良好的客户，催收人员可以根据实际情况适当调整付款期限，增加其还款的灵活性。
4. 采取法律措施：对于长期拖欠或拒不付款的客户，催收人员可以依法采取法律手段，包括起诉、冻结资产等，维护公司的利益。
四、责任分工1. 催收部门：负责具体的应收账款催收工作，包括与客户联系、协商还款等。
2. 业务部门：负责及时提供相关客户信息，并与催收部门协调配合，共同完成催收任务。
3. 财务部门：负责监控应收账款的情况，提供及时的账款对账和催收情况反馈。
五、催收流程1. 催收提醒：在账款到期前，催收人员通过电话、短信等方式提醒客户付款，并了解其还款情况。
2. 协商还款：如果客户表示无法一次性付清欠款，催收人员应与其协商制定分期付款方案，并将方案报告给上级审核。
3. 定期催收：根据分期付款计划，催收人员定期与客户进行联系，确保客户按时付款，并记录催收情况。
4. 拖欠处理：对于拖欠或拒不付款的客户，催收人员应根据公司规定的程序，及时采取相应措施，包括法律催收等。
5. 催收记录：催收人员应及时记录催收过程中的沟通情况、协议内容等，以备后续参考和备案。
六、绩效考核1. 应收账款回款率：公司将根据每个催收人员所负责的应收账款回款情况进行评估，并根据回款率进行相应奖惩。
2. 催收效率：评估催收人员完成催收任务的效率和质量，包括联系次数、催收成功率等。
应收账款管理中的应收账款逾期催收技巧与方法
应收账款管理中的应收账款逾期催收技巧与方法作为企业的重要资产之一，应收账款的管理对于企业的运营尤为重要。
随着商业社会的发展，应收账款管理越来越受到企业的重视。
但是，很多时候，客户会出现逾期未付款的情况，这时企业就需要采取相应的技巧和方法进行催收。
本文将介绍应收账款管理中的应收账款逾期催收技巧与方法。
一、应收账款逾期催收前的准备工作在进行应收账款逾期催收前，企业需要进行必要的准备工作，包括以下几个方面：1.建立完善的信用控制制度企业可以通过建立完善的信用控制制度来有效地降低应收账款逾期率。
信用控制制度应该包括客户评估、交易流程控制、信用额度管理等方面。
2.利用合同保障自身权益企业与客户签订合同时，可以在合同中设立违约条款和罚金条款。
一旦客户逾期未付款，企业可以依据合同中的条款来保障自身的权益。
3.加强客户管理企业应该定期进行客户满意度调查，了解客户的状况，并及时采取相应的措施加强客户管理。
二、应收账款逾期催收的技巧和方法当企业出现应收账款逾期未付款的情况时，需要采取相应的技巧和方法进行催收。
以下是应收账款逾期催收的一些技巧和方法。
1.了解客户状况在进行催收时，企业需要了解客户的状况，包括客户的财务状况、支付习惯等。
了解客户状况有助于企业采取更有针对性的催收措施。
2.进行有效沟通在催收过程中，企业需要和客户进行有效的沟通。
企业可以采取电话、电子邮件或者面对面等方式进行沟通。
在沟通时，要尽量保持冷静，采取合理的语气和措辞，避免过度情绪化。
3.催收措施分级企业可以根据客户的情况和逾期情况，采取不同的催收措施。
例如，对于逾期较轻的客户，可以通过邮件或电话进行提醒；对于逾期较严重的客户，则需要采取更加严格的催收措施，例如发出正式通知或者寻求法律途径。
4.合理激励客户企业可以采取一些激励措施，例如给出优惠或者折扣等方式来鼓励客户及时还款。
5.寻求第三方服务如果企业自身的催收措施无法取得明显效果，可以考虑寻求第三方服务，例如委托专业催收机构进行催收。
应收账款的管理与催收法则
应收账款的管理与催收法则一、引言应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后所形成的未到期应收金额。
良好的应收账款管理和催收策略对企业资金流动和企业信誉的维护至关重要。
本文将探讨应收账款管理的重要性以及有效的催收法则。
二、应收账款管理的重要性1. 现金流管理：通过妥善管理应收账款，企业可以更好地掌握现金流动，确保资金的充足性和流动性。
2. 风险控制：及时了解和管理应收账款可以降低坏账风险，减少损失，保护企业的利益和资金安全。
3. 信誉维护：良好的应收账款管理可以提升企业形象和信誉度，增强客户对企业的信任，促进长期合作关系的建立。
三、应收账款管理的主要方法1. 客户审查：在与客户建立业务关系之前，进行客户审查是至关重要的。
了解客户的信用记录、支付能力和信誉度，有助于降低坏账风险。
2. 订单管理：建立明确的订单流程和相关文件，确保货款支付条款清晰明确，并进行订单跟踪和确认，避免出现误解和付款纠纷。
3. 账期控制：设定合理的账期，合理平衡与客户的信任和资金流动的需要。
同时，及时进行账期的催收和提醒，确保款项按时入账。
4. 应收账款跟踪：建立专门的跟踪机制，对已到期未付款的账款进行及时跟踪，并与客户进行沟通，了解原因，加快催收流程。
5. 定期结算：通过定期结算，将应收账款转化为实际的现金流，提高企业的现金流动性。
四、应收账款催收法则1. 有效沟通：与客户保持良好的沟通，理解客户的困难和问题，并提供合理的解决方案，为客户提供支持和帮助。
2. 催收提醒：按照约定的时间节点，通过电话、邮件或信函等方式对到期未付款的客户进行催收提醒，确保客户意识到逾期并加快付款速度。
3. 协商处理：对于拖欠款项较长时间的客户，可以与其进行协商，制定还款计划，分期偿还或寻求其他解决方案，避免进一步损失。
4. 法律手段：作为最后的手段，如果客户拒绝付款或毫无沟通意愿，可以寻求法律途径，通过法律手段保护企业的合法权益。
五、结论良好的应收账款管理和催收法则对企业的发展和存续至关重要。
应收账款管理制度5篇
应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。
2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。
3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。
4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。
5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。
商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。
第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。
其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。
但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。
第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。
如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。
应收账款管理及其催收
03
应收账款管理策略
信用政策制定
信用标准
确定客户信用等级，评估客户偿 债能力和信誉度，为不同客户制
定不同的信用额度。
信用条件
根据客户信用等级和业务需求， 设定不同的信用期限、折扣期限
和现金折扣率。
信用审批流程
建立完善的信用审批流程，确保 客户信用申请经过严格的审核和
审批，降低坏账风险。
应收账款日常管理
案例二
某企业在应收账款催收过程中，缺乏有效的沟通协调机制，导致与客户的合作 关系破裂，影响了企业的声誉。
案例启示与建议
启示一
企业应建立完善的应收账款管 理制度，明确各部门的职责和 操作流程，确保应收账款的有
效管理。
启示二
企业应加强内部控制，特别是 对应收账款的风险控制，及时 发现并处理异常情况。
建议一
应收账款的形成原因
商业竞争
在激烈的市场竞争中，企业为了 扩大销售、提高市场占有率，可 能采用赊销的方式，从而产生了 应收账款。
销售和收款时间差
企业在销售商品或提供劳务后， 通常需要一段时间才能收到款项 ，这段时间差也会导致应收账款 的产生。
应收账款的分类
01
02
03
按照账龄分类
根据应收账款的账龄长短， 可以分为短期应收账款和 长期应收账款。
按照形成原因分类
根据应收账款形成的原因， 可以分为经营活动应收账 款和非经营活动应收账款。
按照是否抵押分类
根据应收账款是否抵押给 银行或其他金融机构，可 以分为抵押应收账款和非 抵押应收账款。
02
应收账款管理的重要性
降低企业风险
减少坏账损失
应收账款管理能够及时发现并处 理坏账，降低因坏账导致的损失。
应收账款逾期催收的实用技巧与策略
应收账款逾期催收的实用技巧与策略在企业经营中，难免会遇到客户未能按时支付账款的情况，这就需要企业进行催收。
如何有效催收逾期账款，是每个企业必须要面对的问题。
本文将介绍一些应收账款逾期催收的实用技巧与策略。
一、及时催收及时催收是有效解决逾期账款问题的关键。
在客户逾期前，企业应通过电话、短信、邮件等方式提醒客户支付账款。
逾期后，应及时与客户联系，并提供催收证据，例如送达的信函、电子邮件等。
企业还可以将逾期信息公示在公司官网、社交媒体上，提醒客户及时还款。
二、选择适当的催收方式不同的客户有不同的还款能力和还款意愿，企业应根据客户情况选择适当的催收方式。
对于有一定还款能力和还款意愿的客户，建议通过协商、还款提醒等方式催收。
对于无法还款或者不愿意还款的客户，可以采取更加严厉的催收措施，如法律诉讼、律师函等。
三、加强内部管理加强内部风险控制和管理，可以有效预防应收账款逾期问题。
企业应建立合理的信用管理制度，审慎选择客户，进行信誉评估。
同时，应加强账务管理、客户关系维护等工作，避免无效销售、恶意欠款等问题。
四、外部催收服务企业可以考虑将应收账款逾期催收工作外包给专业的催收机构。
专业催收机构具有丰富的催收经验、专业的法律知识和资源，可以更加有效地解决逾期账款问题。
在选择催收机构时，企业应充分考虑其信誉、专业性以及服务质量等因素。
五、完善法律程序对于无法通过协商解决的逾期账款，企业应积极维权，依法维护自身合法权益。
企业应了解相关法律法规，制定合理的法律维权方案，确保合法权益不被侵害。
六、加强信息披露企业应加强信息披露，及时公布逾期账款情况，建立良好的信用体系，使客户真正认识到违约后果，从而提高催收成功率。
总之，应收账款逾期催收是企业管理中的重要问题，需要企业建立完善的信用管理制度，加强内部管理，选择适当的催收方式，依法维护自身权益。
同时，企业还可以外包给专业催收机构进行催收。
通过这些方法的综合运用，企业可以更加有效地解决应收账款逾期问题，提高资金回收率，减少经营风险。
催收应收账款的建议和措施
催收应收账款的建议和措施
催收应收账款的建议和措施如下：
1.打电话前做好心理准备+资料准备：准备越充分，越能占据主动。
2.确定关键人：找到能做决定的人。
3.开门见山，表明收账决心：态度坚决，让对方意识到问题的严重性。
4.承诺落到书面上：避免后续产生纠纷。
5.给客户留面子：不要让客户下不来台。
6.对于客户的暂时付款困难，积极地提供帮助意见，从双方长期合作的角度考虑问题。
7.对于完全不配合的客户，告诉对方可能采取的解决方式，让对方知道违约的利害关系。
另外，货款被拖欠3个月内，安排专人对客户进行邮件、电话催收，甚至上门催收。
会计岗位职责解读应收账款的管理与催收
会计岗位职责解读应收账款的管理与催收会计岗位职责解读：应收账款的管理与催收在企业的日常经营中，应收账款是一个重要的财务指标，直接关系到企业资金的周转和盈利能力。
作为会计人员，应收账款的管理和催收是其岗位职责之一。
本文将从管理和催收两方面解读会计岗位在应收账款方面的职责。
一、应收账款的管理应收账款的管理是指会计人员在日常工作中对企业的应收账款进行有效监控和管理的过程。
在这一过程中，会计人员需要执行以下职责：1. 记录和归档会计人员需要及时记录和归档企业的销售合同、销售订单等销售相关文件，并建立相应的账款档案。
这样可以确保企业对于应收账款的管理具有一个有序、完整的系统，为后续的催收工作提供依据。
2. 发送发票和账单会计人员需要根据销售订单和交付的产品或服务，及时向客户发送发票和账单，并确保准确无误。
发票和账单的及时发送可以促进客户的及时付款，减少账款的延期和拖欠。
3. 监控账款回收情况会计人员需要通过对客户的付款情况进行监控，及时更新应收账款的状态。
对于逾期未付款的客户，会计人员应该与销售团队和客户联系，催促其按时付款或提供付款计划。
4. 计提坏账准备会计人员需要定期评估应收账款的回收风险，根据企业的内部政策和法律法规，计提适当的坏账准备。
这可以提前为坏账的发生做出准备，降低企业的财务风险。
二、应收账款的催收应收账款的催收是指会计人员在应对逾期未付款的客户时采取有效的措施，催促其尽快付款的过程。
在这一过程中，会计人员需要执行以下职责：1. 联系客户会计人员需要及时联系逾期未付款的客户，了解其付款的原因和情况。
通过与客户沟通，可以解决一些付款问题，如延期付款、付款困难等。
2. 发送催款函对于长期拖欠或无法与客户取得联系的情况，会计人员可以起草并发送催款函。
催款函应该包括详细的账款信息、逾期天数、法律法规的提醒等内容，以提醒客户付款的重要性和违约的后果。
3. 寻求法律支持如果客户拒绝付款或无法与其取得联系，会计人员可以与法务团队合作，寻求法律支持。
应收账款管理与催收制度
应收账款管理与催收制度应收账款是指企业向客户提供商品或服务后，客户应支付的金额。
应收账款管理是企业内部的一个重要环节，它关系到企业资金流动的顺畅与否，直接影响企业的盈利能力和发展。
而催收制度，则是为了确保应收账款的及时回收，以减少坏账风险和提高现金流量的有效性而设置的一系列制度和措施。
在应收账款管理方面，企业应制定一套科学、规范的管理制度，以确保应收账款的及时回收。
首先，企业应建立完善的客户信用评估制度，对客户的信用状况进行评估。
这可以通过客户的资信情况、往来记录、支付能力等方面进行综合判断，从而确定是否应授信以及授信额度的大小。
其次，企业应强化对应收账款的跟踪和监控，及时发现账款逾期的情况。
可以通过建立应收账款跟踪表、设置预警机制等方式，确保及时掌握账款的回收情况。
另外，企业还应建立健全的应收账款核销制度，及时核销已经确认无法收回的账款，以减少坏账风险。
最后，企业可以建立与客户的良好沟通机制，加强与客户的互动，及时解决客户的支付问题，确保账款的及时回收。
催收制度则是应对已经逾期的应收账款，并采取一系列催收措施，确保账款的回收。
首先，企业应建立催收人员和催收团队。
这些人员应具备良好的沟通能力和应变能力，能够与客户进行有效的沟通，并协商解决付款问题。
其次，企业应建立催收流程和催收手段。
催收流程应包含几个阶段，包括电话催收、上门催收、法律催收等，根据不同阶段采取不同的手段和方法。
例如，在电话催收阶段，可以通过电话、短信等方式与客户进行交流，提醒客户支付欠款。
在上门催收阶段，则需要具备一定的谈判和协商能力，可以与客户面对面地交流，寻找可能的还款方式和解决方案。
当然，在一些特殊情况下，企业也可以采取法律手段进行催收，例如通过法律程序申请强制执行等。
最后，企业应建立催收数据分析和评估制度。
通过对催收数据的分析，可以了解催收效果和问题，并对催收策略进行调整和改进。
在实际操作中，企业可以采用一些应收账款管理和催收的最佳实践。
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如何管理应收帐款和催收货款？一、在销售合同中明确各项条款在与经销商签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收帐款时与经销商产生分歧而带来经营风险：1、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期、运输情况等；2、明确双方的权利和违约责任；3、确定合同期限，合同结束后视情况再行签订；4、加盖经销商的合同专用章（避免个体行为的私章或签字）；二、定期的财务对帐财务要形成定期的对帐制度，每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次帐目，以下几种情况容易造成单据、金额等方面的误差，厂家要尤为重视：1、产品结构为多品种、多规格；2、产品的回款期限不同，或因经营条件的不同而同种产品回款期限不同；3、产品出现平调、退货、换货时；4、经销商不能够按单对单（销售单据或发票）回款；5、要主动拒绝用货款垫支其它款项（客户返利、破损产品货款、广告款、终端销售推广费用等）；以上情况会给应收帐款的管理带来困难，因此要制订一套规范的、定期的对帐制度，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象，同时对帐之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。
三、对产品铺货率的正确理解如果产品铺货率提高，会增加销售机会(提高了消费者的购买便利性)，但应收帐款和经营风险也同时增加；如果降低铺货率，经营风险虽然降低了，但达不到规模销售的目标。
所以正确、合理的解决产品铺货率问题，对降低应收帐款，保证货款的安全性是有帮助的。
因此我们建议在产品不同销售阶段、或根据产品不同的销售策略、或根据市场推广的强弱势而采取不同的产品铺货政策。
四、减少赊销、代销运作方式销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销、代销的运作模式。
这种销售模式是经销商拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死帐的出现。
我们要制订相应的销售奖励政策，鼓励经销商采取购销、现款现货等方式合作，尽量减少赊销、代销的方式。
五、制定合理的激励政策我们在制定营销政策时，要将应收帐款的管理纳入对销售人员考核的项目之中，即个人利益不仅要和销售、回款业绩挂钩，也要和应收帐款的管理联系在一起，制订合理的应收帐款奖罚条例，使应收帐款处在合理、安全的范围之内。
六、建立信用评定、审核制度在实际工作中，真正能够做到现款现货的经销商很少，我们要建立信用评定、审核制度，对不同的经销商给予不同的信用额度和期限（一般为半年）。
对经销商的信用管理要采取动态的管理办法，即每半年根据前期合作情况，对经销商的信用情况重新评定。
一、建立完善的经销商开户制度当厂家开拓新的市场或对目标市场进行细分时，对经销商选择时进行充分、科学的评估是必要的，这不仅为将来的销售寻找一个合作伙伴，同时也降低了日益激烈的市场竞争所带来的经营风险。
当我们面对着“买方市场”这个实际情况时，这是一个因此，合作前对经销商进行评估就显得尤为重要。
评估的内容应包括：1、经销商的资信状况；包括：企业发展状况、在行业中的口碑、历史交易记录、在销售通路中上、下游的评价等。
2、经销商的财务状况；包括：企业的性质、注册资金、资金来源、固定资产、流动资金、企业欠债情况、还债能力、经销商应收帐款等。
3、经销商的经营状况；包括：公司发展方向、负责人经营理念、主营销售渠道、是否有本行业的经验、是否有经销竞争产品、是否有代理畅销产品、销售队伍、销售规模、仓储、物流配送系统等。
4、负责人的个人资料；包括：社会地位、家庭背景、个人背景、家庭成员、婚姻状况、个人爱好、不良嗜好等。
二、对已合作经销商的监管：1、强化经销商的回款意识；经销商在处理应付帐款时，会根据以下的原则而选择先后支付顺序：a、对经销商利润贡献的多少；b、代理产品销售金额的多少c、代理产品在经销商心目中的地位；d、客情关系的维护程度；e、厂家对货款管理的松、紧程度；要经常性地强化经销商的回款意识，将本公司的付款顺序排列在前面，成为经销商的第一付款顺序是我们的目标和努力方向。
2、控制发货以减少应收帐款；按照经销商实际的经营情况，采用“多批少量”的方法可以有效地控制应收帐款。
根据个人以往经验，以每月发货1～2次为宜，即每次发货量为经销商15～30日的销售量。
3、适当的通路促销以减少应收帐款；根据20／80原则，对于20％这部分重点客户的应收帐款的管理，是应收款管理的重中之重。
实行通路促销政策，可以有效地降低厂家的应收帐款。
但此种方式应谨慎使用，不宜过濒（一年一次为宜）。
同时建议：在年中以通路促销为条件、在年末以年终返利为条件促使重点大客户降低应收帐款。
4、建立经销商的库存管理制度；通过对经销商库存的动态管理（销售频率、销售数量、销售通路、覆盖区域等），及时了解经销商的经营状况，保证销售的正常运转，有效地控制应收帐款。
三、经销商发生欠款的危险信号：在日常经营、管理中，经销商出现的一些信息，对厂家货款的安全性是有警示作用的。
如：1. 办公地点由高档向低档搬迁；2. 频繁转换管理层、业务人员，公司离职人员增加；3. 受到其他公司的法律诉讼；4. 公司财务人员经常性的回避；5. 付款比过去延迟；经常超出最后期限；6. 多次破坏付款承诺；7. 经常找不到公司负责人；8. 公司负责人发生意外；9. 公司决策层存在较严重的内部矛盾，未来发展方向不明确。
10. 公司有其他的不明确赢利的投资（投机）如：股票、期货等；11. 不正常的不回复电话；12. 开出大量的期票；13. 银行退票（理由：余款不足）；14. 应收帐款过多，资金回笼困难；15. 转换银行过于频繁；16. 以低价抛售商品（低于供货商底价）17. 突然下过大的定单（远远超出所在区域的销售能力）；18. 发展过快（管理、经营不能同步发展）；当经销商出现以上危险信息时，厂家采取果断、迅速的应变措施，可以降低应收帐款的回收风险。
拖欠时间（月） 1 2 3 6 9 12 24成功率 93％ 85％ 73％ 57％ 42％ 25％ 13％一、加强销售人员的原则性：在实际的销售管理过程中，我们会感觉到销售人员总是帮助经销商向厂家索要更多的利益。
销售人员如何处理厂家与经销商的关系是一个重要的课题。
我们经常听到：“厂家和经销商要达到共赢”，可是要真正做到这一点谈何容易。
所以销售人员在同经销商维持良好的客情关系的同时，一定要加强他们的原则性，也就是销售人员的同情心和职业道德之间的关系，不折不扣的执行公司制定的销售政策（应收帐款管理）。
二、加强销售人员的回款意识：我们应该销售人员培养成良好的习惯：货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预知其结款日期；期限前三天确定结款日期，如自己不能如约应通知对方自己的某一位同事会前往处理，如对方不能如约应建议对方授权其他人跟进此款；在结款日一定按时前往拜访。
1、因为时间是欠款者的保护伞，时间越长，追收成功率越低：2、最后收款期限a、客户拖欠之日数，不应超过回款期限的1/3；如超过，应马上采取行动追讨；b、如期限是30天，最后收款期限不能超过40天；c、如期限是60天，最后收款期限不能超过80天；d、如果不马上追讨，相当于将回款的机会让给别的公司，同时本公司的经营风险就相应的提高。
三、加强销售人员终端管理、维护能力：建立一套行之有效的终端维护的管理办法，不仅可以降低经销商的经营风险，确保厂家货款的安全；同时也可以提升销售业绩，提高公司形象、产品形象在经销商中的地位，这对及时清欠应收帐款都是有益的。
我们要记住：要确保厂方的销售回款，就要确保经销商的销售回款。
要厂家的生意提高，就要确保经销商的生意。
四、提高销售人员追款技巧：销售人员在成功追收帐款中扮演着很重要的角色，在日常工作中要加强销售人员在这方面的培训：1. 运用常识；2. 追讨函件；3. 丰富、完善的客户资料档案；4. 让对方写下支付欠款的承诺函件，并加盖公章；5. 与负责人直接接触；6. 录音；7. 向警方求助；8. 谨慎从事；9. 丰富自己财务、银行等方面的知识。
如：支票、电汇、汇票、承兑汇票、退票等。
五、零售终端经营不善的危险信号：在日常拜访中，检查零售终端的经营状况是终端代表重要工作之一，当终端出现下列状况时，我们就要特别的谨慎，应及时将此信息通报给经销商，避免经销商的经营损失：1. 正常的营运费用无法支付（如：房租、水电、工资）；2. 商场负责人无正当理由的突然失踪；3. 商场业务人员的频繁更换；4. 商品大打折扣（低于供应商的底价）；5. 频繁的有商家退出经营；6. 货架出现大量的空位；7. 大量使用礼品，抵供应商的货款；8. 大量的无法兑付的空头支票；9. 不正常的盘点；10. 商场没有人气；一、应收帐款的处理方法1. 销售资料（收货单据、发票等）是否齐备？内容是否准确无误？2. 准时给予文件；其实越早给经销商发票，货款回收可能越早，同时要确认经销商收到发票；3. 完善客户跟进制度：客户接触率与成功回收率是成正比的，越早与客户接触，与客户开诚布公的沟通，被拖欠的机会越低；4. 定期探访：如客户到期付款，应按时上门收款，或电话催收；即使是过期一天，也应马上追收，不应有等待的心理；5. 建立形象：客户是需要教育的，一定要给予客户一个正确的观念：我们对所有欠款都是非常严肃的，是不能够容忍被拖欠的；6. 服务精神：认同及理解客户的困难和投诉，同时可以利用自身的优势帮助客户解决困难；7. 技巧训练：追收欠款是需要技巧的，如：电话技巧、上门拜访技巧；同时应了解客户的经营状况、财务状况、个人背景等资料；二、已被拖欠款项的处理方法1. 文件：检查被拖欠款项的销售文件是否齐备2. 收集资料：要求客户提供拖欠款项的原因，并收集资料以证明其正确性；3. 追讨文件：建立帐款催收制度。
根据情况发展的不同，建立三种不同程度的追讨文件――预告、警告、律师信，按情况及时发出；4. 最后期限：要求客户了解最后的期限以及其后果，让客户了解最后期限的含义；5. 行动升级：将欠款交予较高级的管理人员处理，将压力提升；6. 假起诉：成立公司内部的法律部，以法律部的名义发出追讨函件，警告容忍已经到最后期限；7. 调节：使用分期付款、罚息、停止数期等手段分期收回欠款；8. 要求协助：使用法律维护自己的利益。
三、对于呆/死帐的处理方法：1. 折让2. 收回货物3. 处理抵押品4. 寻求法律协助5. 诉讼保全。