基本建设项目竣工财务决算说明书模板

基本建设项目竣工财务决算说明书（模板）
（表内蓝色字体为固定格式不允许修改，灰色标记部分为填报部分，（括号中红色字体为说明））
一、基本建设项目概况
（与审核报告中“一、工程概况”内容一致）
（一）工程立项批复情况
为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。

在华东空管局、青岛、南京、济南、合肥、杭州等空管中心（站）建设可视天气会商、气象信息引接、气象卫星接收、气象服务系统改造等工程；在盐城机场塔台建设2信道VHF遥控台，配套供电、防雷及机房改造等工程。

（按项目批复文件中对建设原因和建设内容进行描述，以下描述项目批复具体情况包括批复单位、批复文号和批复文件名等）
1、XXXX年XX月XX日，中国民用航空局下发《关于XXX项目立项（代可研）的批复》（民航函〔XXXX〕XX号），批复同意工程的建设内容和建设规模，批复项目投资为：XXX万元。

（非项目最终批复，项目投资明细不展开，描述总投资额即可）
2、XXXX年XX月XX日，民航华东地区管理局下发《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复同意工程初步设计概算为：XXX万元，其中工程费XXX万元、工程建设其他费XXX万元、基本预备费XXX万元。

（按照初设批复概算表金额描述）（二）工程主要设计、施工、供货和监理等单位
（填报单位与决算报表概况表一致）
（三）工程开工、完工、验收和决算编制情况
工程于XXXX年XX月XX日正式开工，XXXX年XX月XX日完工，XXXX年XX月XX日通过由XXX单位组织的工程竣工验收。

XXXX年XX月XX日通过由XXX单位（或XXX单位委托XXX监管局）组织的工程行业验收,并出具行业验收报告，XXXX年XX月XX日完成行业验收整改工作。

XXXX年XX月XX日完成项目竣工财务决算报表编制。

（填报的开工日期、完工日期与决算报表概况表一致）
二、会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况
（与审核报告中“三、（三）会计账务处理、债权债务清偿情况”内容一致）
截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX 元，实际支出XX,XXX,XXX.XX元，尚有应付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；未交款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；预付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回；应收款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回。

（相关数据与决算报表竣工决算表一致）
三、基本建设支出预算、投资计划和资金到位情况
（与审核报告中“三、（一）资金预算、投资计划及资金到位情况”内容一致）
根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复项目总概算XXX万元，其中资金来源：民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。

XXX项目民航发展基金XXX万元列入民航局《XXXX年第X批固定资产投资计划》、《XXXX年第X批固定资产投资计划》内。

留用折旧资金XXX万元中XX万元列入民航华东空管局《XXXX年集中折旧项目预算》内。

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XXX万元，其中民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、集中折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。

累计到位资金与概算批复投资一致（或相比相差XX万元，其中：民航发展基金相差XX万元，原因为...留用折旧资金相差XX万元，原因为...）。

四、基建结余资金形成等情况
（与审核报告中“三、（二）投资完成、交付资产及资金结余情况”内容一致）
截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX 元，其中：建筑安装工程X,XXX,XXX.XX元、设备、工具、器具X,XXX,XXX.XX元、待摊投资X,XXX,XXX.XX元、其他投资（预备费）X,XXX,XXX.XX元。

（相关数据与决算报表项目概况表一致）XXX项目交付使用资产XX,XXX,XXX.XX元，其中：固定资产建安工程X,XXX,XXX.XX元、固定资产设备X,XXX,XXX.XX元、流动资产X,XXX,XXX.XX元、无形资产X,XXX,XXX.XX元、递延资产X,XXX,XXX.XX 元。

（相关数据与决算报表交付使用资产总表一致）
截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XX,XXX,XXX.XX 元，累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，货币资金结余X,XXX,XXX.XX 元，按资金来源分：民航专项基金结余X,XXX,XXX.XX元、XXX单位留用折旧资金X,XXX,XXX.XX元、其他资金X,XXX,XXX.XX元；按资金类型分：实体资金X,XXX,XXX.XX元、零余额用款额度X,XXX,XXX.XX 元，其中授权支付额度X,XXX,XXX.XX元、直接支付额度X,XXX,XXX.XX 元。

五、概算、项目预算执行情况及分析，主要分析决算与概算的差异及原因
（与审核报告中“三、（四）项目概算执行情况及原因分析”内容一致）
1、概算执行情况
根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民
航华东函〔XXXX〕XX号），批复项目总概算XXX万元，截止XXXX年XX月XX日，项目累计完成投资XXX万元，与概算批复相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

概算执行情况表
2、决算与概算的差异及原因分析
工程直接费较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

其中：（1）工程直接费子项1（或超支）XXX万元，原因为...；（2）工程直接费子项2（或超支）XXX万元，原因为...；（3）...。

其他费用较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超
支）率XX.XX%。

其中：（1）其他费用子项1（或超支）XXX万元，原因为...；（2）其他费用子项2（或超支）XXX万元，原因为...；（3）...。

预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

六、尾工及预留费用情况
（与审核报告中“三、（五）项目尾工及预留费用情况”内容一致）
截止验收日，XXX项目主体工程部分已完工，但尚有XXX收尾工程1、XXX收尾工程2...仍在建设中，项目尾工部分已完成投资额XXX 万元，尚需投资额XXX万元，其中：XXX收尾工程1已完成投资额XXX 万元，尚需投资额XXX万元，预计XXXX年XX月完工；XXX收尾工程1已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，预计XXXX年XX月完工；...。

（相关数据与决算报表概况表一致）
七、历次审计、核查、稽察及整改情况
（一）评审概况
XXX项目于XXXX年XX月XX日接受XXX单位（或审计小组）对项目评审（或审计），并出具审核报告《XXX项目XXX审核报告》（XXX 〔XXXX〕XX号）。

（二）评审相关问题
XXX单位（或审计小组）在审计过程中发现XXX项目存在如下问题：
1、...
2、...
（三）后续整改情况
针对审计发现的问题，逐一进行整改，具体整改情况如下：
1、针对XXX问题...
2、针对XXX问题...
八、主要技术经济指标的分析、计算情况
为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。

在华东空管局、青岛、南京、济南、合肥、杭州等空管中心（站）建设可视天气会商、气象信息引接、气象卫星接收、气象服务系统改造等工程；在盐城机场塔台建设2信道VHF遥控台，配套供电、防雷及机房改造等工程。

（描述项目建设原因和建设内容）XXX项目的建设对保障空管安全...起着非常重要的作用。

（根据项目实际情况简单描述）
九、基本建设项目管理经验、问题和建议
为确保工程建设的优质、高效、按期完成，工程施工过程中，严格按照国家、民航有关规定建设程序进行项目建设，资金使用严格按照基本建设财务管理有关规定执行。

各部门间及时协调建设过程中出现的问题，严格控制项目投资情况，按初步设计及概算的要求进行项目管理，重视对建设资金的管理同时加强合同管理，进度款支付严格
按照合同约定和资金申请情况执行，保证工程建设资金合理使用，将工程投资控制在概算以内。

（主要描述项目管理经验、建设过程中相关问题和相关建议）
十、预备费动用情况
（与审核报告中“三、（四）项目概算执行情况及原因分析”中预备费使用描述内容一致）
预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

项目预备费动用情况如下：（1）预备费1使用XXX万元，原因为：...；（2）预备费2使用XXX万元，原因为：...；（3）...。

十一、招投标情况、工程政府采购情况、合同（协议）履行情况（与审核报告中“四、（一）合同签订及管理情况（二）招投标情况（三）工程价款结算情况（四）工程政府采购情况”中内容一致）（一）合同签订及管理情况
XXX项目共签订合同XX份，其中，公开招标的有XX个、询价采购的有XX个、直接采购的有XX个，合同金额合计XXX万元，合同金额占总投资额XXX万元的比例为XX.XX%。

签订的合同中按合同价结算的合同XX个，需经双方确定最终结算价的合同XX个，主要为与XXX公司签订的XXX合同1、XXX公司签订的XXX合同2等，具体详见下表：
（二）招投标情况
XXX项目通过公开招投标方式签订的合同XX个，主要为委托XXX 单位公开招投标签订的XXX合同1、委托XXX单位公开招投标签订的XXX合同2等，具体详见下表：
（三）工程价款结算情况
XXX项目中合同价通过第三方造价咨询公司审价的合同XX个，主要为委托XXX单位审价的XXX合同1、XXX单位审价的XXX合同2等，具体详见下表：
（四）工程政府采购情况
XXX项目通过批量采购方式采购设备XX批次，采购金额XXX万元；通过集中采购方式采购设备XX批次，采购金额XXX万元。

XXX项目中经财政部批复同意采购进口设备的有XXX设备1、XXX 设备2...；经财政部批复同意采购单一来源设备的有XXX设备1、XXX
设备2...。

十二、征地拆迁补偿情况、移民安置情况
（与审核报告中“四、（五）征地拆迁补偿情况、移民安置情况”中内容一致）
根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复同意项目征地XX亩（或平方米），实际征地XX亩（或平方米），并向XXX单位支付征地费用XXX万元。

十三、需说明的其他事项
...
十四、编表说明
XXX项目决算报表根据财政部《基本建设财务规则》（财政部令第81号文）、《财政部关于印发<基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法>的通知》（财建[2016]503号）相关要求编制。

中国民用航空华东地区空中交通管理局XX分局
（或中国民用航空XX空管交通管理站）
XXXX年XX月XX日。