欧洲保险联盟雇员福利计划跨国共保

欧洲保险联盟 雇员福利计划 跨国共保
欧洲保险联盟欧洲保险联盟：：
创始于1966年，致力于帮助跨国公司在全球范围内协调其雇员福利计划。

作为全球性的员工福利计划合作伙伴，作为全球性的员工福利计划合作伙伴，欧洲保险联盟欧洲保险联盟INSUROPE 代表着：
Innovation 创新
我们提供灵活的雇员福利解决方面满足跨国公司不同的需求
Network of insurers 保险公司网络
我们拥有广泛的保险公司网络能够提供全球化的服务
Security 安全
我们的机构以及成员公司的高素质将保证贵公司雇员福利计划的安全履行
Underwriters 承保
我们对于多样的雇员福利保险需求具备全面的承保能力
Responsiveness 回应
对于跨国公司的需求及时回应是欧洲保险联盟的运作原则
Openness开放
我们提供客户导向的解决方案，我们的系统完全透明化。

我们欢迎变革，并且愿意与跨国公司合作识别需求。

Pooling共保
我们提供灵活的跨国共保体系帮助跨国公司实现成本收益最大化。

Experience经验
作为跨国共保领域的先驱，欧洲保险联盟具有丰富的经验
网络中心机构
欧洲保险联盟秘书处
比利时，布鲁塞尔
欧洲保险联盟美国
欧洲保险联盟联合王国与爱尔兰
欧洲保险联盟拉丁美洲
欧洲保险联盟北欧地区
欧洲保险联盟亚太地区
更多信息请查询
网络成员以及业务范围
国家或地区网络成员保险业务可加入共保的业务
阿根廷* 汇丰纽约人寿 A D L M P D L
澳大利亚安盛澳洲 A D L D L
奥地利UNIQA A D L M P D L P
百慕大与加勒比海地区Sagicor/Capital
人寿
D L M P D L M
比利时Fortis AG A D L M P D L M P 巴西* 汇丰 A L M D L
加拿大标准人寿 A D L M P D L
智利* 信诺智利 A L M A L M
中国* 平安 A D L M P D L M
塞浦路斯环球人寿 A D L M P A D L M
捷克共和国UNIQA A D L P A D L
丹麦Danica A D L M P D L P 爱沙尼亚ERGO A D L M P D L
芬兰Varma Sampo D L P D L P 法国GAN A D L M P A D L M
德国ALTE A D L M P D L P 希腊环球人寿 A D L M P A D L M
根西岛Nordben D L P D L
香港宏利人寿 A D L M P A D L M 匈牙利Europa-GAN A D L A D L
印度HDFC标准人寿 A D L
印度尼西亚Jiwasraya A D L M P D L M 爱尔兰标准人寿 A D L P D L
意大利La Fondiaria A D L M P D L
日本朝日互助
安盛人寿A
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拉脱维亚ERGO A D L M P A D L
国家或地区网络成员保险业务可加入共保的业务
立陶宛ERGO A D L M P A D L
列支敦士登Baloise A D L P D L P 卢森堡Fortis卢森堡 A D L M P D L M P 马来西亚东亚 A D L M P A D L M
墨西哥Grupo A D L M A D L M
摩纳哥GAN A D L M P A D L M
摩洛哥Al Wataniya A D L M P
荷兰Delta Lloyd A D L M P D L P 新西兰安盛新西兰 A D L P A D L
挪威Storebrand A D L P D L P 巴基斯坦商联 A D L P D L P
秘鲁El Pacifico A D L M P D L M
波兰商业联盟波兰 A D L P A D L
葡萄牙Tranquilidade A D L P A D L
新加坡东亚 A D L M P A D L M
斯洛文尼亚UNIQA A D L A D L
南非Sanlam A D L M P D L
韩国SK人寿 A D L M P A D L
西班牙Espana A D L P A D L
瑞典SPP D L P D L
瑞士Baloise人寿 A D L P D L P 台湾国华人寿 A D L M A D L M
泰国Siam商业人寿 A D L M D L
土耳其Basak Hayat
Sigorta
A D L M D L
英国加拿大人寿
BUPA D L
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美国UNUM Provident
保诚A
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在其他国家也可以通过上述欧洲保险联盟成员公司的分支结构进行团体投保，但不加入共保计划。

A: 意外D: 残疾年金与/或一次性给付L: 寿险，年金与/或一次性给付
M: 医疗P: 退休年金，或一次性给付
*当地账户产生的红利只能支付给当地公司。

跨国共保基本原理
跨国计划
该计划是将一家跨国公司与/或其分支机构在欧洲保险联盟网络成员处投保的雇员福利合同合并为该跨国公司与欧洲保险联盟的总括合同。

来提供
跨国损益账户
通过将全球欧洲保险联盟网络成员处的雇员福利合同合并，欧洲保险联盟能够在更好地分散风险的基础上为跨国公司提供跨国损益账户。

通过这个跨国损益账户，跨国公司及其分支机构可以获得国际利润分享。

简单地说，跨国损益账户可以计算出保费与赔款的差额。

所有盈余部分都将提供给跨国公司与/或其分支机构（跨国红利）
合同A 合同B 合计
收入
保费100 200 300
支出
赔付50 100 150
结果50 100 150
受到以下保护
共保体系
共保体系保障跨国损益账户的运营结果。

欧洲保险联盟提供不同保障体系：
停止损失：跨国账户的亏损由欧洲保险联盟承担
损失挂帐：跨国账户的亏损中超过亏损取消线的部分转移至下一年度的账户 其他方案：多方共保，损失自负，全球风险处理，自有再保险。

所有这些都无需额外的支出
上述保障体系的成本（风险管理费）将在跨国损益账户中的保费下扣除，并不涉及到额外的支出
跨国共保体系
欧洲保险联盟提供不同的共保体系保证跨国公司雇员福利计划在全球范围内风险管理的灵活性。

每种体系对于跨国账户的运营结果提供各自不同的保障
多雇主体系
欧洲保险联盟
欧洲保险联盟多雇主体系
多方共保：多雇主体系，提供停止损失保障，该体系下跨国公司的雇员福利合同将与其他加入欧洲保险联盟的跨国公司的合同进行合并，以便更好地分散风险。

欧洲保险联盟欧洲保险联盟单雇主体系单雇主体系
停止损失：跨国账户的亏损由欧洲保险联盟承担
损失挂帐：跨国账户的亏损中超过亏损取消线的部分转移至下一年度的账户
其他方案
损失自负（或部分自负）：跨国账户的亏损由跨国公司自行承担（损失自负）或部分承担（部分自负）
全球风险处理：根据跨国公司的全球经验数据进行全球承保
自有再保险：跨国公司的自有再保险加入跨国计划
对于所有的体系对于所有的体系欧洲保险联盟欧洲保险联盟欧洲保险联盟都提供都提供
全球免体检全球免体检限额限额限额：：该标准决定了欧洲保险联盟的成员公司可以提供的免体检最高保额，在很多情况下，可以大幅超过当地的标准。

当然如果当地的标准高出这一标准时，将采用当地标准。

全球保额限制：全球保额限制：该标准可以保护跨国账户免受个人高赔付的负面冲击
方案报告：方案报告机制可以提供未包括在跨国损益账户中的其他福利方案信息
多雇主雇主体系体系
定义
多方共保是跨国公司可以加入的多雇主共保体系。

跨国公司与/或其分支机构的保险合同将被并入多雇主跨国损益账户（多方共保账户）。

多方共保账户所有盈余将根据每份加入的合同所作出的贡献来分配给加入该体系的跨国公司。

最低要求
必须具有最少在两个国家的欧洲保险联盟成员公司购买的有效期内的团体保险合同。

没有最低人数限制（除非保费低于250，000欧元，否则人数上限为1000人） 没有最低年保费限制
运营结果的处理
盈余
账户盈余将按照每份合同的具体情况每年进行分配。

根据每份盈余合同的贡献度按比例确定的跨国红利将进行派发。

如果某合同是亏损的，则合同无法获得跨国红利。

亏损
没有跨国红利派发。

由于多方共保账户采用停止损失的方案，因此所有的亏损都由欧洲保险联盟负责承担而不会计入下一年度的账户。

该体系的其他特点：
全球免体检全球免体检限额限额限额：：规定了欧洲保险联盟成员公司可以提供的无需体检的最高保额
全球保额限制：全球保额限制：规定了共保账户所能提供的最高风险利益
风险管理费：多方共保账户的保障体系成本
风险管理费：
管理费：多方共保账户中的各种保险利益的当地管理成本
管理费：
终止条件：在提前6个月通知的情况下，可以在任意1月1日终止参与多方共保计划
停止损失
定义：
停止损失体系是一种单雇主共保体系，在任何年份中跨国损益账户中的损失部分都将自动由欧洲保险联盟来承担。

最低要求：
必须具有最少在两个国家的欧洲保险联盟成员公司购买的有效期内的团体保险合同，并且可以加入到停止损失的账户中去
最低500人
没有最低年保费限制
账户运营结果的处理：：
账户运营结果的处理
盈余
盈余将最为跨国红利派发给跨国公司
损失
所有损失由欧洲保险联盟来承担因此不会计入下一年度的账户
该体系的其他特点：：、
该体系的其他特点
全球免体检限额：规定了欧洲保险联盟成员公司可以提供的无需体检的最高保额全球保额限制：规定了跨国损益账户所能提供的最高风险利益
利息：除了准备金部分正常计息外，欧洲保险联盟对于停止损失账户下的风险保险所产生的现金流也按比例予以计息。

利率按照不同的国家进行确定。

对于年末盈余部分在其结算日到正式划付期间也将进行计息。

风险管理费：代表了停止损失体系的保障成本
管理费：代表了停止损失账户中所包含的保险利益的当地管理成本
终止条件：在提前6个月通知的前提下该跨国计划可以在任意周年日终止
特殊条件：跨国红利预支条款
假如停止损失账户在过去三年中产生的平均跨国红利超过10万美元，那么母公司有权要求预支部分跨国红利。

第一季度将进行预估，假如预估结果超过10万美元，则最高预支金额可以达到预估结果的75%。

损失挂帐体系
定义：
损失挂帐体系是一种单雇主共保体系，对于跨国损益账户中的损失将被计入下一年度冲减未来年度的盈余。

不过转入下一年度的损失金额将受到损失取消线的限制。

最低要求：
必须具有最少在两个国家的欧洲保险联盟成员公司购买的有效期内的团体保险合同，并且可以加入到损失挂帐的账户中去
最低200个单位（如果除人寿或残疾保险外还包括退休金保障则每一投保人按两个单位计算，其他情况下一个投保人按一个单位计算）
没有最低年度保费限制
运营结运营结果的处理果的处理果的处理：：
盈余
如果损失挂帐账户下的承保单位超过1000个，则会计年度末的账户盈余可以全额派发。

如果承保单位数少于1000个，则账户盈余是在一定年限内（根据具体单位数）进行有息累积的。

每年末累积的盈余余额可以按比例进行跨国红利支付。

以下表格说明了累积期间红利的派发比例
损失
任何年份的损失都将冲减账户的累积盈余部分。

如果出现最终亏损，则损失将被计入下一年度的账户冲减未来年度的盈余，在累积期末转入下一年度的最高亏损
额将根据损失取消线来确定。

该系统的其他特点：
全球免体检限额：规定了欧洲保险联盟成员公司可以提供的无需体检的最高保额
全球保额限制：规定了跨国损益账户所能提供的最高风险利益
损失取消线：损失取消线限定了转入下一年度跨国账户的最高损失额
在累积期末（1，2或3年后），转入下一年度的损失总额如果大于当年的寿险保费（该保费以寿险最高保额的保费为上限）的一定倍数，则超出部分的损失由欧洲保险联盟来承担。

损失挂账体系应用的损失取消线如下（根据承保单位数来确定）
共保单位数损失取消线
200-499 4倍寿险最高保额的保费
500-999 3倍寿险最高保额的保费
超过1000 2倍寿险最高保额的保费
欧洲保险联盟可以根据跨国公司对于风险累积的态度调低损失取消线。

利息：除了准备金部分正常计息外，欧洲保险联盟对于停止损失账户下的风险保险所产生的现金流也按比例予以计/扣息。

利率按照不同的国家进行确定。

对于年末盈余部分在其结算日到正式划付期间也将进行计息，同样对于亏损部分也进行扣息。

风险管理费：代表了损失挂帐体系的保障成本
管理费：代表了损失挂账账户中所包含的保险利益的当地管理成本
终止条件：在提前6个月通知的前提下该跨国计划可以在任意周年日终止
特殊条件：
新业务特许权：如果损失挂帐账户处于亏损状态，则欧洲保险联盟可以有条件地接受新业务所产生的盈余不直接用来弥补亏损，而是由这些业务最终产生的跨国红利来弥补。

跨国红利预支条款
假如承保单位数超过1000个的损失挂帐账户在过去三年中产生的平均跨国红利超过10万美元，那么母公司有权要求预支部分跨国红利。

第一季度将进行预估，假如预估结果超过10万美元，则最高预支金额可以达到预估结果的75%。

其他共保体系
损失自负（或部分自负）
损失自负体系提供给跨国公司的一种类似于金融管理服务的方式。

该体系的基础与损失挂帐体系类似，不过欧洲保险联盟可以就亏损得到补偿。

具体补偿的时间根据协议来确定。

损失得到补偿，也就是不采用损失挂帐体系中的损失取消线，因此也就不收取风险管理费。

欧洲保险联盟也可提供部分自负的体系，由跨国公司支付部分的账户损失，这种体系下将收取相应的风险管理费。

全球风险处理
全球风险处理就是根据跨国公司的全球经验数据对于其人寿保险实行全球承保，就相应保费提供最优惠的跨国折扣，帮助跨国公司节省有关资金。

通过该系统，欧洲保险联盟将集中不同国家的报价，并在全球范围内做风险评估。

该体系的实施，将尽可能地根据跨国公司的全球风险状况对于各国家的当地报价进行下调。

在根据全球风险处理进行调价之后，跨国公司可以继续加入损失挂帐或损失停止体系。

自有再保险
通过该体系，跨国公司的自有保险可加入跨国计划，以此更好地管控风险并获得风险收益。

有以下多种加入方式：
跨国红利转入自有保险
跨国公司的自有保险成为跨国计划的所有人并获得相应的跨国红利。

风险准备金转入自有保险
欧洲保险联盟成员公司在年末提取的未决赔款准备金可以连同相应的保险责任
转移给自有保险。

共保风险转移给自有保险
跨国公司自有再保险公司承担共保体系的风险，因此不再收取风险管理费。

转移保费
为了改善跨国公司的资金流动，人寿、健康险的保费可以转移给自有保险。

阶段性的理赔制度可以保证这些理赔的资金需求
全球免体检限限额
全球免体检
全球保额限制
欧洲保险联盟跨国损益账户每年1月1日起适用的全球免体检最高保额与全球最高保额限制如下：
全球免体检限额：该标准决定了欧洲保险联盟的成员公司可以提供的免体检最高保额，在很多情况下，可以大幅超过当地的标准。

当然如果当地的标准高出这一标准时，将采用当地标准。

全球保额限制：该标准可以保护跨国账户免受个人高赔付的负面冲击
跨国损益账户所适用的全球保额限制将在每个跨国计划生效日以及每个跨国计划周年日确定，相关汇率将采用上述日期之前的12月的第一个工作日的汇率。

每年欧洲保险联盟将对跨国损益账户确定全球最高保额限制。

欧洲保险联盟每年
将根据通胀与汇率的变化对该限制进行调整。

采用损失挂帐体系或停止损失体系的跨国计划
少于5000人的计划适用的全球免体检限制与全球保额限制
死亡险或全残附加险的保额750000欧元
残疾年金（每年）55000欧元
死亡全残的一次性补偿550000欧元
多于5000人的计划适用的全球免体检限制与全球保额限制
死亡险或全残附加险的保额1050000欧元
残疾年金（每年）78000欧元
死亡全残的一次性补偿780000欧元
多雇主体系
全球保额限制
死亡险或全残附加险的保额600000欧元
残疾年金（每年）35000欧元
死亡全残的一次性补偿350000欧元
以上所有死亡险的保额规定已包括给予被保险人遗孀及孤儿的抚恤金。