保险学课件-风险、风险管理与保险

3 心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素，又称 风纪风险因素。
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1．1．4风险的组成要素
2. 风险事故 风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失 的偶然事件，是造成风险损失的直接原因，又 是风险因素所诱发的直接结果。 3. 风险损失 在风险管理中，损失是指非故意的、非预期 的和非计划的经济价值的减少。
4．风险是与损失相关的状态
并不是任何一种客观存在的状态都是风险， 风险是与损失相联系的。离开了可能将发生的 损失，谈论风险就没有任何意义了。
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1．1．3风险的分类
依据不同的标准，可以把风险分成许多种类。 1．按风险的性质分类，可分为纯粹风险和投机风险
纯粹风险指那些只有损失机会而没有获利可能的风险 ，即这种风险的结果只有“损失”和“无损失”两种。
2. 风险的偶然性
风险及其所引起的损失往往以偶然的形 式呈现在人们面前，即何时、何地、发生 何种风险、损失程度如何、由谁来承担损 失都是不确定的。
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3
1．1．2风险的特征
3. 风险的可变性
1 风险的性质是可以变化的
2 风险发生的大小可以随着人们对风险认识 的提高和管理措施的完善而发生变化
3 风险的种类会发生变化
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1．1．4风险的组成要素
¡ 下图表示了风险要素间的关系：风险是由风 险因素、风险事故、风险损失和风险载体构成 的统一体，风险因素引起风险事故的产生，风 险事故导致风险损失。
风险因素
风险事故
风险损失
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1．1．5风险成本
¡ 风险成本是指由于风险的存在和风险事故发 生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的 减少。风险成本又称风险的代价，它是风险发 生以及预防风险所花费的代价，包括风险损失 的实际成本、风险损失的无形成本和预防或控 制风险损失的成本。
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1．2．3风险管理的过程
（2）损失程度是指标的
物发生一次风险事故时的 平均损失额度。它是发生
最大伤害事故
1
损失金额的算术平均数 。人们常用一个表示工业
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最小伤害事故
意外伤害事故频率与损失 程度之间的“汉立区三角
300
无伤害事故
”图（Heinrich Triangle
）来形象说明（图1—2）
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责任风险指依法对他人所遭受的人身伤害或财产损 失应负的法律赔偿责任或未履行契约所致对方受损应 负的合同赔偿责任。
信用风险指在经济交往中，因对方违约或不可抗力 的发生，致使合同无法执行时所造成的经济损失的风 险，即失信风险。
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1．1．3风险的分类
5．按损失发生的原因进行分类，可分为自然 风险、社会风险、经济风险、技术风险和政治 风险
2 风险管理强调的是人们的主动行为。
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风险管理地目的是以尽可能小的成本来换取最
大的安全保障和经济利益。
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1．2．2风险管理的方法
对于某一特定的风险，人们可以使用以下几种管理 方法：回避、防损与减损、自留和转移，当然也可以 采用上述两种或更多方法的综合。 1.回避
回避是指人们设法避免损失发生的可能性。这种 对付风险的方法具有以下特点：
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1．2．2风险管理的方法
3 委托保管 委托保管是指将个人财产交由他人进行保护 、服务和处理等。 4 购买保险 购买保险即投保人或被保险人将可能发生的 风险转移给保险人来承担。
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1．2．3风险管理的过程
风险管理的过程包括风险管理目标的确定、 风险识别、风险衡量、风险处理和风险管理效 果的评估等。
另外根据风险成本负担的对象可将风险成 本分为私人负担成本和社会负担成本。
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1．2．1风险管理概述
¡ 所谓风险管理，是指经济单位当事人通过对风险进 行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地 、有目的地、有计划地对风险加以处理，以最小成本 去争取最大的安全保障和经济利益的行为。
1 风险管理的主体是各种经济单位，个人、家庭 、企业以及其他法人团体都可以看作独立的经济单位 。
3．风险的衡量
风险的衡量是对特定风险的损失概率和损失程度进 行估算，用以评价风险对预定目标的不利影响及其程 度，为选择风险处理方法和进行风险管理决策提供依 据。
通常对于风险的衡量包括三个方面的内容：损失概 率、损失程度和损失的变异性。
（1）损失概率又称损失机会，是指风险损失在一 定时间范围内实际发生损失或预期发生损失的数量与 所有可能发生损失的数量的比值。
3. 必须是纯粹风险 保险人承保的风险只能是纯粹风险，不可能是投机 风险。 4. 风险事故造成的损失要有重大性和分散性 它是指当风险发生后可能给人们带来难以承受的经 济损失或长时期的不良影响。 5. 风险必须是大量的、同质的和可测的 它是指风险发生的概率和损失率是可以计算的。
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1．3．2风险管理与保险
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1．1．5风险成本
3.预防或控制风险损失的成本
为了预防和控制风险损失，必须采取各种 措施，例如，购置用于预防和减损的设备，以 及其维护费、咨询费等。具体包括资本支出和 折旧费用，安全人员费(含薪金、津贴、服装费 等)、训练计划费用、施救费以及增加的机会成 本。以上各项费用的支出构成了预防和控制风 险损失的成本。
1 回避风险有时是可能的，但是不太可行。
2 回避某一种风险可能面临另一种风险。
3 回避风险可能造成利益受损。
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1．2．2风险管理的方法
2．防损与减损 防损即通过对风险的分析，采取预防措施， 以防止损失的发生，其目的在于努力减少发生 损失的可能性；而减损则是为了尽量减轻损失 的程度。
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1．2．2风险管理的方法
4. 转移 转移是通过一定的方式，将风险从一个主
体转移到另一个主体。从当今的社会来看，较 为常见的有以下几种：
1 公司组织 在公司这种组织形式中，企业是一个独立的法人， 股东的个人财产与企业的财产是分离的。企业如果 经营失败，股东的损失仅限于他们在该企业的投资 部分。 2 合同安排 合同安排是指通过买卖合同中的保证条款来转移风 险。
3．自留
自留即由企业或个人自己来承担风险。人们自留某 些风险往往出于三种不同的情况：
第一种情况：人们对风险的严重性估计不足。
第二种情况：人们经过慎重考虑而决定自己承担风 险。
第三种情况：在有些情况下，人们通过对风险和风 险管理方法的认真分析与权衡，决定全部或部分地由 自己来承担某些风险。
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1．2．2风险管理的方法
风险管理与保险有着密切的关系。 1 ．风险是保险和风险管理的共同对象 2. 保险是完善风险管理的一个重要内容 3. 加强风险管理是提高保险经济效益的重要 手段
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复习思考题
¡ 什么是风险？风险的特征有哪些？ ¡ 可保风险的条件有哪些？ ¡ 风险因素由哪几部分组成？它们有何关系？ ¡ 如何对风险进行分类？ ¡ 风险管理的过程包括那几个步骤？ ¡ 风险管理与保险有何关系？
。（3）风险损失的变异程度，也称之为风险损失的
波动程度。
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¡ 损失抑制 ¡ 风险
风险转移 1回．避2．3风险管理的过程
¡ 损失预防 ¡ 风险
风险自4．留选择对自付留风险的
高
方式在对风险进行识别和衡量
以后，风险管理者接下来需 要做的事情就是选择应付风
损 失
险的各种方法。这些方法可 程
以分为控制法和财务法两类 度
风险、风险管理与保险
1．1．1风险的概念
有关风险的主要学说包括： 1．损失可能说 ２．损失不确定说 ３．损失不确定说 ４．风险因素结合说 ５．预期结果与实际结果变动说 ６．风险主观说
７．风险客观说
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1．1．2风险的特征
1. 风险的客观必然性
风险是一种不依人们主观意志为转移的 客观存在，不论人们是否意识到它都存在
特定风险是指与特定的社会个体有因果关 系的风险，它通常由特定的因素引起，是由个 人或家庭、企业来承担损失的风险。
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1．1．3风险的分类
4．按风险损害的对象可分为财产风险、人身风险 、责任风险和信用风险 财产风险指导致财产毁损、灭失和贬值的风险。 人身风险是指人们因生、老、病、死、残等原因而导 致经济损失的风险。
。
在选择采用何种处理方法
处理某种风险时，可以参考
图1—3种的选择方案。
低
损失频率
高
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27பைடு நூலகம்
1．2．3风险管理的过程
5. 计划的实施 6. 检查和评估 风险检查和评估是对所采取的风险对策的实 用性和效益型及实施情况进行分析、检查、修 正和评估。
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1．3．1可保风险
可保风险是保险人可接受承保的风险。一般而言可 保风险必须具备下列条件：
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1．1．4风险的组成要素
一般而言，构成风险的要素有风险因素、风险事故和 风险损失。
1. 风险因素
风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩 大损失幅度的原因和条件。
1 实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理功能的因 素，属于有形的因素。
2 道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素。即 是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生 ，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因或条件。
1．风险管理目标的确定
这一总目标可分解为两部分：损失发生前的 风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。
（1）损失发生前的风险管理目标
① 降低损失成本
② 减轻和消除精神压力
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1．2．3风险管理的过程
（2）损失发生后的风险管理目标
1.维持企业的生存 2.生产能力的保持与利润计划的实现 3.保持企业的服务能力 4.履行社会责任
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1．1．5风险成本
对风险成本有多种分类，但一般分为以下三类：
1.风险损失的实际成本
风险损失的实际成本由风险造成的直接损失成本
和间接损失成本共同构成：
1
直接损失的成本是指风险事故发生后，造成
财产毁损和人员伤亡所必须支付的实际经济代价。
2
间接损失成本是指风险事故发生后导致的该
财产本身以外的损失，以及与之相关的他物损失和责
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1．2．3风险管理的过程
2．风险的识别
风险的识别是整个风险管理的基础，是在风险事故 发生之前，运用各种方法系统地、全面地、连续地认 识所面临的各种风险，以及分析风险事故发生的潜在 原因。
1.表格和问卷识别法
2. 风险列举法
3. 财务报表分析法
4.安全检查表
5.事故树分析法
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1．2．3风险管理的过程
任等损失而支付的费用或经济利益的减少。
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1．1．5风险成本
2.风险损失的无形成本
风险损失的无形成本是指由于风险发生的不 确定性引起经济单位所付出的经济代价。通常 包括以下既方便的内容：
1 失造成社会经济福利减少
2 风险会阻碍生产率提高 3 风险发生的不确定性导致资源（土地、劳力 、资金、技术等）分配不当，造成产业生产能量 的降低.
1. 风险必须具有偶然性
偶然性是指风险既有发生的可能性，又无法事先 确定何时、何地发生，也无法确定其是否会有损失及 损失的程度如何。
2. 风险必须是意外的 一是风险不能是意料中的，不能是必定要发生的
，如一些已经处于风险状态的财产等是不能保的。
二是风险不能是被保险人故意行为所造成的。
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1．3．1可保风险
投机风险指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。
2．按产生风险的环境进行的分类，可分为静态风险和 动态风险
静态风险是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风 险。
动态风险是由于人类社会活动而产生的各种风险。
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1．1．3风险的分类
3．按风险所涉及和影响的范围划分，可分为 基本风险和特定风险
基本风险是指特定的社会个体所不能控制 或预防的风险，它是由非个人的、或是个人不 能阻止的因素所引起的风险，涉及范围通常较 大。