国开电大 商业银行经营管理 形考作业2答案

国开电大商业银行经营管理形考作业2答案
一、名词解释(共32分每题4分)
1、现金资产
答：现金资产，是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。

包括现金和活期存款。

2、超额准备金
答：超额准备金，是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帐户上的实际准备金超过法定准备金的部分。

商业银行在其经营活动中，须对其吸收的存款持有若干准备金，其数量首先受法定准备金率的限制。

3、银行贷款
答：银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。

一般要求提供担保、房屋抵押、或者收入证明、个人征信良好才可以申请。

4、系统性风险
答：系统性风险是指国家因多种外部或内部的不利因素经过长时间积累没有被发现或重视，在某段时间共振导致无法控制使金融系统参与者恐慌性出逃（抛售），造成全市场投资风险加大。

系统性风险对市场上所有参与者都有影响，无法通过分散投资来加以消除。

5、福费廷
答：福费廷（Forfaiting），即未偿债务买卖，也称包买票据或票据买断，就是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的，或经第三方担保的，期限在半年至五六年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行或大金融公司，提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一种类型。

6、贷款承诺
答：贷款承诺是商业银行传统的表外业务，是保证在借款人需要时向其提供资金贷款的承诺。

分为开口信用、备用承诺、循环信用以及票据保险。

开口信用是银行与借款人达成的非正式协议，银行准备在一定时期内以规定的利率扩大信用额，但该协议不具有法律效力，银行可以履约，也可以拒绝履约。

备用承诺更具有约束力，但开口信用和备用承诺的承诺期一般不超过一年。

7、备用信用证
答：备用信用证简称SBLC(standbylettersofcredit)又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。

8、外汇买卖
答：外汇交易就是一国货币与另一国货币进行交换。

与其他金融市场不同，外汇市场没有具体地点，也没有中央交易所，而是通过银行、企业和个人间的电子网络进行交易。

二、判断正误并说明理由(共20分每题4分)
1.基于业务特点与资产用途商业银行在现金资产的管理中应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。

答：正确。

2.按银行贷款的保障条件来分类商业银行的贷款可分为定期贷款和不定期贷款
答：错误：按银行贷款的保障条件来分类,银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现
3.商业银行信托属于金融信托是指商业银行作为受托人接受委托人委托根据委托人的要求替委托人或指定的第三者进行财产实务管理
答：错误。

4.货币互换是指两笔货币币种相同、债务额相同(本金数额相同)、期限相同的资金做固定利率和浮动利率的调换
答：错误。

货币互换（又称货币掉期）是指两笔金额相同、期限相同、但货币不同的债务资金之间的调换，同时也进行不同利息额的货币调换。

5.国际结算亦称“国际清算”是指通过国际间的货币收付对国与国之间由于经济、政治和文化往来而发生的债权、债务予以了结清算
答：正确。

三、简答题(共28分每题7分)
1.简述狭义的表外业务和广义的表外业务
答：（一））狭义的表外业务指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务
和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。

通常把这些经营活动称为或有资产和或有负债，它们是有风险的经营活动，应当在会计报表的附注中予以揭示。

狭义的表外业务包括：（1）贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种；（2）担保；（3）金融衍生工具，如期货、互换、期权、远期合约、利率上下限等；（4）投资银行业务，包括证券代理、证卷包销和分销、黄金交易等广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。

（二）按照巴塞尔委员会提出的要求，广义的表外业务可分为两大类：一是或有债权(债务)，即狭义的表外业务。

二是金融服务类业务，包括：（1）信托与咨询服务；（2）支付与结算；（3）代理人服务；（4）与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；（5）进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。

通常我们所说的表外业务一般是指狭义表外业务。

2.试说明商业银行为什么要持有现金资产?商业银行的现金资产主要包括哪些类型?
答：现金资产的构成1、狭义的现金资产：银行库存现金2、广义的现金资产：现金和准现金从构成上来看,包括以下四类资产：（1）库存现金（2）托收中的现金（3）在中央银行的存款（4）存放同业存款
3.商业银行支付结算中的“三票一卡”是如何定义的? 其各自具有哪些主要特征?
答：支付结算有广义和狭义之分。

狭义的支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用现金、票据（包括支票、本票、汇票）、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为，其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方当事人的转移
4.商业银行为什么要经营国际银行业务? 国际银行业务的主要特点和影响因素有哪些?
答：国际银行业务，一方面可以促进增收，另一方面可以拓展银行业务，扩大发展
四、论述题（共20分）
按照贷款的期限、保障条件、用途、偿还方式、质量（或风险程度）以及银行发放贷款的自主程度等的不同，可以对银行贷款进行分类。

不同的分类方法对于银行业务经营与管理具有不同的意义。

信用分析是银行在发放贷款时，为了控制信用风险、对借款人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。

银行管理贷款信用风险的主要方法是对客户进行信用分析。

请论述商业银行的贷款类型，并说明商业银行贷款信用分析的内容及技术。

答：中小企业融资难是一个普遍的现象。

其原因在于：
首先，中小企业受到自身实力、管理、规模、技术等方面的约束，投资风险高。

其次，由于信息的不对称，银行对中小企业在行业、管理、财务状况、市场、产品以及一些金融行为等方面难以做出较为有效的风险度量、评估和监控。

最后，由于中小企业资产有限，缺少抵押和担保。

这些原因导致商业银行对中小企业贷款采取“从紧”、“惜贷”的策略，进而导致中小企业难以从银行融资。

然而，随着我国市场经济的发展，中小企业在就业、GDP增长、出口创汇、促进创新以及税收等诸方面发挥着积极重要的作用，成为经济发展和社会稳定的重要支柱。

另外，在众多中小企业中，也不乏许多具有创新能力强、极具战略意识、管理规范的优秀企业。

这些优秀企业应是银行关注和给予融资的重点对象。