财务采购管理制度汇编范本

财务采购管理制度汇编范本
第一章总则
第一条为了规范公司的财务采购行为，保障公司资产的安全有效使用，提高资金
使用效率，确保财务报告及相关信息的真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务采购活动的全过程，包括采购计划的编制、采购方
式的确定、采购合同的签订、采购物品的验收、付款及报销等环节。

第三条公司财务采购活动应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，确保采购
过程的透明度和采购质量的高低。

第四条公司应建立健全财务采购管理制度，明确各部门的职责和权限，加强内部
监控和风险管理，防止和杜绝腐败行为。

第二章财务采购计划的编制
第五条财务采购计划的编制应根据公司生产经营需要，结合财务预算，合理预测
采购需求，确保采购计划的科学性和合理性。

第六条财务采购计划应包括采购物品的名称、规格、数量、质量标准、预算价格、采购时间等内容，并进行可行性分析。

第七条财务采购计划应经过相关部门的审批，审批通过后方可执行。

第三章采购方式的确定
第八条采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等，应根
据采购物品的特点、采购金额和市场情况选择适当的采购方式。

第九条公开招标和邀请招标应按照相关法律法规的规定进行，确保采购过程的公开、公平、公正。

第十条竞争性谈判和单一来源采购应严格按照程序进行，确保采购行为的合法性
和合理性。

第四章采购合同的签订
第十一条采购合同应由财务部门负责签订，合同内容应包括采购物品的名称、规格、数量、质量标准、价格、交货时间、付款方式、售后服务等内容。

第十二条采购合同签订后，应送交相关部门进行备案和审核，确保采购合同的合
法性和合规性。

第五章采购物品的验收与付款
第十三条采购物品的验收应由财务部门和实物使用部门共同进行，验收合格后方
可进行付款。

第十四条付款应严格按照采购合同的约定进行，确保资金的安全和合法性。

第十五条报销应提供真实、完整的报销凭证，包括发票、合同、验收报告等，经
财务部门审核无误后予以报销。

第六章内部监控与风险管理
第十六条公司应建立健全内部监控机制，对财务采购活动进行全程监控，确保采
购行为的合法性、合规性和合理性。

第十七条公司应加强风险管理，对财务采购活动中可能出现的廉政风险进行识别、评估和控制，防止和杜绝腐败行为。

第七章附则
第十八条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十九条本制度的解释权归公司财务部门所有。