生物医药项目筹备建设方案

生物医药项目筹备建设方案
xx集团有限公司
目录
第一章公司基本情况 (5)
一、公司简介 (5)
二、核心人员介绍 (5)
第二章项目背景分析 (7)
第三章资源环境承载力概述 (10)
一、资源环境承载力分析框架 (10)
二、资源环境承载力的内涵 (13)
第四章规划咨询方法 (16)
一、模拟预测方法 (16)
二、宏观分析方法 (17)
第五章现金流量分析 (21)
一、现金流量分析指标应用 (21)
二、现金流量分析指标计算 (21)
第六章市场分析 (32)
一、行业竞争结构分析 (32)
二、消费系数法 (35)
第七章流动资金估算 (37)
一、流动资金估算应注意的问题 (37)
二、分项详细估算法 (37)
第八章建设投资简单估算法 (41)
一、工程建设其他费用估算 (41)
二、单位生产能力估算法 (51)
第九章资产证券化方案分析 (53)
一、资产证券化模式设计 (53)
二、资产证券化定价模型及其应用 (62)
第十章资金成本分析 (68)
一、资金成本的构成 (68)
二、债务资金成本分析 (70)
第十一章财务分析概述 (72)
一、财务分析的基本原则 (72)
二、财务分析的作用 (74)
第十二章偿债能力分析和财务生存能力分析 (76)
一、财务生存能力分析 (76)
二、相关报表编制 (78)
第十三章经济效益与费用的识别与计算 (80)
一、经济效益与费用识别的基本要求 (80)
二、直接效益与直接费用的识别与计算 (81)
第十四章经济分析概述 (85)
一、经济分析的基本方法 (85)
二、经济分析的适用范围 (85)
第一章公司基本情况
一、公司简介
展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。

面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。

同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。

多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。

二、核心人员介绍
1、陶xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。

1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。

2、陆xx，1957年出生，大专学历。

1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。

2018年3月至今任公司董事。

3、钟xx，1974年出生，研究生学历。

2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。

2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。

4、薛xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研
究生学历。

2012年4月至今任xxx有限公司监事。

2018年8月至今任
公司独立董事。

5、田xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。

2002年11月至今任xxx总经理。

2017年8月至今
任公司独立董事。

第二章项目背景分析
生物医药指人们运用现代生物技术生产用于人类疾病预防、诊断、治疗的医药产品，包括基因工程药物、基因工程疫苗、新型疫苗、诊
断试剂、微生态制剂、血液制品及代用品等。

生物医药产业链的上游为基础研究的开展，通常是由独立医学实
验室，即第三方检测中心完成，有部分医院亦设有独立实验室，可承
担一部分医药外包的项目。

中游为生物医药制造，包含疫苗、血液制品、诊断试剂以及单克隆抗体领域。

下游为消费终端，分别为医疗机
构(含医院、基层医疗卫生机构、专业公共卫生机构)以及医药零售终
端(包括实体药店以及电商平台)。

国内生物医药行业起步较晚但发展迅速。

国内生物医药产业从20
世纪80年代开始起步发展，经历2005-2017年的快速发展阶段后，从2017年开始进入爆发增长阶段。

目前中国已有80多个地区(城市)已经建设了一批医药科技园、生
物园、药谷。

其中比较成熟产业园有吉林通化医药城、上海生物医药
科技产业基地、中关村生命科学园、北大生物城等。

随着众多生物医
药产业园区取得丰硕成果，生物医药产业已经成为国内园区经济增长
的新亮点。

中国生物医药产业已经成为中国一个具有极强生命力和成长性的新兴产业，也是医药行业中最具投资价值的子行业之一。

随着行业整体技术水平的提升以及整个医药行业的快速发展，生物医药行业仍具备较大的发展空间。

以“中国制造2025”和“互联网+”行动计划为引领，实施产业强县战略，推进新型工业化进程，实现工业率先发展。

着力建设一流的经济开发区，打造现代制造业先进配套基地。

以开发区和特色产业基地为发展平台，以项目建设为发展支撑，深入推进传统特色产业转型升级和新兴产业率先发展，形成先进制造业主导的工业发展格局。

到“十三五”末，力争全部工业总产值突破500亿元；规模以上企业数量每年新增15家以上，达到220家以上，规上工业增加值增速达到9%以上。

（一）着力推进园区率先发展
以规划为引领，完善基础设施建设，加快招商引资进度，以“工业新城•生态园区”为目标，助力产业转型发展、率先发展。

（二）加快传统产业转型升级
“十三五”期间，配合产业转型升级，逐步淘汰低端钢铁压延、低端零配件加工制造等技术含量低、高耗能低产出行业，实现传统特色制造业高端化发展。

（三）推动新兴产业发展壮大
坚持传统产业与新兴产业双轮驱动，大力培育壮大新能源车辆制造、汽车零部件生产、数控设备生产等新兴产业，为经济发展提供新的支撑。

力争到“十三五”末，新兴产业产值占工业总产值的比重达到30%以上。

第三章资源环境承载力概述
一、资源环境承载力分析框架
资源环境承载力分析评价的逻辑框架是：以某一区域为评价单元，通过区域资源环境要素的全面评价和符合区域功能定位的专项评价，
分析区域资源禀赋、环境本底和生态条件；通过影响因素识别，选择
合适的评价指标和分析评价方法，集成资源环境要素单项评价结果，
得出区域资源环境承载力综合评价结论，全面反映评价单元的资源环
境承载力状况。

依据区域资源环境承载力分析评价结论，提出引导区
域资源环境综合开发与合理布局的规划方案，制定差别化的产业发展
和资源环境政策，使区域经济和社会获得稳定发展的同时，自然资源
得到合理开发利用，生态环境保持良性循环，实现区域人地关系优化
和可持续发展能力提升。

（一）资源环境要素基础评价
基础评价是采用统一的评价指标体系，对评价单元资源环境要素
进行全面评价，对区域资源禀赋、环境本底和生态条件进行整体摸底。

基础评价以土地资源水资源评价为重点，分析区域可利用水土资源的
供给能力、已开发利用强度、结构和未来开发利用潜力；以环境容量
为基础，分析水、大气、土壤的环境质量状况，确定环境本底条件和
剩余环境容量；分析主要生态系统的功能条件，确定生态重要性的保护区域范围和重点。

在具体工作中，针对不同的评价对象或评价单元，选取有针对性的基础要素指标进行专项评价。

例如，针对《全国主体功能区规划》中的优化开发区域、重点开发区域、限制开发区和禁止开发区等评价单元，可以根据评价对象的不同，选择针对性的基础要素进行承载力评价。

（二）区域资源环境承载力综合评价
资源环境承载力综合评价是针对区域综合功能开展分析评价，其重点是采取多种方法集成国土资源禀赋、环境本底和生态条件单项分析评价结果给出综合评价结论，揭示不同区域资源环境承载力状态以及承载力构成的差异。

根据基础评价和专项评价结果，针对识别出的资源、环境、生态要素，叠加环境质量、生态功能和资源利用现状，分析支撑要素（水资源、土地资源、矿产资源等）可利用（配置）上线和主要环境影响要素（大气、水等）污染物允许排放量，在充分考虑累积环境影响的情况下，分析可利用的资源量和剩余污染物允许排放量。

选取符合实际的资源环境承载力综合评价方法和评价模型，核定区域资源环境承载力状态，满足“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线”要求。

（三）制定差别化的资源环境政策
在区域资源环境承载力综合分析评价基础上，提炼区域限制性资源环境要素，给出其资源环境容量的等级与确定等级的阈值。

识别和定量评价超载关键因子及其作用程度，解析不同区域资源环境超载原因。

从自然禀赋条件、经济社会发展、资源环境管理等维度分析超载成因，包括资源环境的自然本底状况，经济社会发展方式、规模、结构、速度等，以及资源环境管理与政策管理的水平、方式、范围、强度等。

根据单要素和综合承载力的高低确定不同地区的重要资源环境利用配额和利用标准，从财政、投融资、产业、土地、人口、环境等方面，制定差别化的产业发展和资源环境政策，
（四）提出空间开发适宜方向和最终规划方案
根据各区域资源环境承载力的不同特点和高低，建立资源开发利用“空间准入”制度和“空间开发管制”策略，探索不同管控强度的差异化限制性措施，引导和约束区域严格按照资源环境承载力谋划发展。

优先安排相关产业向高承载力区域集聚，并对该地区用地指标、基础设施投资等方面给予政策支持。

低承载力区域则在土地上实行更严格的建设用地增量控制，在产业政策上引导转移占地多、能耗水耗大的产业，加快产业结构升级，逐步以高效低耗、新型产业替代传统产业。

二、资源环境承载力的内涵
早在20世纪初期，“承载力”的概念被引入生态学领域，相继出现了种群承载力、土地承载力、资源承载力、环境承载力和资源环境综合承载力等。

随着社会经济的发展，资源耗竭和环境恶化的问题日益突出，以及人们对资源环境问题认识的逐步深入，资源环境承载力在区域规划、空间开发、生态系统服务评估、资源环境现状评价以及可持续发展研究领域受到越来越多的重视。

资源环境承载力是指在维持人与自然关系协调可持续的前提下，一定区域、一定时期、一定科学技术水平条件下，资源环境的数量和质量对人类社会生存、经济发展的支撑能力。

从评价主体看，资源环境承载力研究既包括单项分类分析，也包括综合集成分析。

可以说，资源环境承载力作为描述发展限制的一个常用概念，不仅是区域可持续发展的内生变量，而且已成为区域人口与经济规模和发展方式与速度的刚性约束。

资源环境承载力是区域空间开发的重要基础条件，不考虑资源环境承载能力的空间开发必然破坏人与自然的和谐，影响区域的可持续发展。

传统规划在指导思想上，只追求满足经济快速发展的需要，而忽视了资源保障和环境容量，使我国在经济社会发展取得巨大成就的同时，也面临增长方式粗放、资源环境压力加大、区域发展不协调等突出问题。

近年来，资源环境承载力作为衡量人与自然协调发展的重
要依据，正在成为区域可持续发展的重要指标。

2006年颁布的《国民经济与社会发展“十一五”规划纲要》第20章提出“推进形成国家主体功能区：根据资源环境承载能力、现有开发密度和发展潜力，统筹考虑未来我国人口分布、经济布局、国土利用和城镇化格局，将国土空间划分为优化开发、重点开发、限制开发和禁止开发四类主体功能区”。

2010年国务院颁布的《全国主体功能区规划》中明确指出“推进形成主体功能区，就是要根据不同区域的资源环境承载能力、现有开发强度和发展潜力，统筹谋划人口分布、经济布局、国土利用和城镇化格局”，强调“根据资源环境中的“短板，因素确定可承载的人口规模、经济规模及适宜的产业结构”
党的十八大把生态文明建设纳入“五位一体”总体布局，提出建设美丽中国的目标，并部署生态文明体制改革、生态文明法律制度、绿色发展的目标任务。

党的十八大报告指出通过推进生态文明建设增强可持续发展能力，“形成节约资源和保护环境的空间格局、产业结构、生产方式、生活方式，从源头上扭转生态环境恶化趋势，为人民创造良好生产生活环境”，2013年党的十八届三中全会审议通过了《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，其中第十四条“加快生态文明制度建设”中特别指出了要“建立资源环境承载力监测预警机制，对水土资源、环境容量和海洋资源超载区域实行限制性
措施”，强调了“资源环境承载力评价”以及“资源环境承载力监测预警”的重要作用。

党的十九大报告把坚持人与自然和谐共生作为基本方略，进一步明确了建设生态文明、建设美丽中国的总体要求。

生态文明建设首先要根据各地资源环境承载力确定人口规模，严格按照优化开发、重点开发、限制开发、禁止开发的主体功能定位，划定并严守生态红线，构建科学合理的城镇化推进格局、农业发展格局、生态安全格局，给自然留下更多修复空间。

第四章规划咨询方法
一、模拟预测方法
规划就是对未来的发展进行合理的安排，模拟预测方法是在搜集了有关量化指标或对有关指标量化后，根据事物的特征及其运动规律加以模拟，建立预测模型，并对模型进行检验合格后，运用模型对区域事物进行预测分析的一种方法。

随着计算机技术的发展，模拟预测方法在规划咨询中得到广泛应用，这不仅提高了规划指标的精度，而且为模拟对象的动态发展过程提供了可能。

规划咨询中常用的模拟预测方法有系统分析法、层次分析法、专家系统法等基本方法。

（一）系统分析法
从系统论的观点出发，应用科学方法和电子计算机等工具，对区域系统现状进行科学完整的认识分析，并在收集处理数据资料的基础上，建立若干替代方案和必要的模型，进行模拟运算和动态仿真，最后将结果整理评价后，提供给决策者作为决策依据，提高规划的可行性及实用价值。

（二）专家系统法
专家系统法借助由专家归纳并具有相当权威性的专家知识，对市场经济条件下发生的不可预测事件和不确定因素，以及它们导致的意
外情况和可能后果，做出判断、推理和论证，以供规划决策参考。

由
于它能推知多种随机事件对某一目标影响的概率、灵敏度、后果及影
响程度，而这些问题用常规的数学模型又无法解决，所以理应成为规
划的有效方法，加之整个系统过程参与了专家对话和科学民主的决策，因此规划的可行性和实用价值亦大大提高。

波特钻石模型、德尔菲法
等是专家系统法诊断中的常用方法。

二、宏观分析方法
宏观分析方法可以分为定性分析和定量分析两种基本类型。

定量
分析主要是对事物的状态和过程进行描述，常用的方法包括区位熵、
偏离一份额分析法、城市规模等级模型的应用；定性分析则是对状态
和过程的因果机制进行解释，如波特钻石模型、利益相关者分析等方
法的应用。

定性分析往往主观性较强，而定量分析通常忽略许多约束
性因素，在规划咨询过程中，通常采取定性定量相结合的方式弥补二
者的不足。

宏观分析中通常采用区域分析、空间分析、相关分析等定
性与定量相结合的方法，揭示研究对象的各种特征，为规划政策和规
划方案的制定提供有价值的信息。

（一）区域分析
区域分析是对区域发展的自然条件和社会经济背景特征及其对区
域社会经济发展的影响进行分析，探讨区域内部各自然和人文要素之
间以及区域之间相互联系的规律的一种综合性方法。

区域分析涉及地
理学、经济学、社会学、政治学以及生物学等许多学科，以经济学和
地理学为主，主要有经济学的投入一产出分析法、地理学的区域系统
分析法如区位熵、偏离一份额分析法等。

投入一产出分析法更多是对区域内各部门之间联系的分析，投入
一产出分析的基本思路对规划咨询中各方面关系的把握具有重要的作用，其主要内容是：为获得一定的产出，必须有一定的投入，国民经
济各部门之间在投入与产出上存在着极其密切的生产技术联系和经济
联系。

地理学理论与方法的应用使得区域分析中对区域发展问题的研究
更加深入和全面。

其在规划研究中的应用主要是对人流、物流、技术流、信息流、资金流等五种流态在区域内相互作用机制的分析，表现
在包括交通网络、通信网络、邮递网络等方面的流向分析和主要包括
原材料及半成品流量、资金融通量、产品扩散、技术转让、商品流通、信息传输和客货流量等方面的流量分析。

通过这些分析，主要目的是
明确区域发展的基础，评估潜力，为选择区域发展的方向、调整区域
产业结构和空间结构提供依据。

地理学中的城市规模等级模型方法常
应用于分析区域内部城市的集聚与分散状态，以了解和把握一定尺度
区域内部的城市体系特点及其发展演化特征，为正确制定区域城市体
系的发展战略提供支撑。

此外，区域分析过程中，地图和遥感技术的运用对区域分析的作用尤为显著。

它不但直观，而且可以应用现代计算机技术对信息进行加工处理，使分析更为方便、可靠。

（二）空间分析
空间分析主要通过空间数据和空间模型的联合分析来挖掘空间目标的潜在信息，包括空间位置、分布、形态、距离、方位等。

对发展资源的空间配置进行分析，包括空间分布和空间作用，是规划咨询的重要任务之一。

物质要素的空间分布有点状分布（如学校、医院等）、线状分布（如交通路网能源管网等）、面状分布（如不同区的人口分布等），可分别采用离散程度测度、网络测度、位商、罗伦兹曲线等测度分析方法。

测度空间分布的方法可用来分析调查对象的空间分布变化以及与其他相关对象的空间分布之间的关系。

规划政策或规划方案涉及不同地域空间（如城市、乡村等）发展资源的空间分布，因此产生的影响也具有空间属性。

比如一个新超级市场的建设会对附近其他超级市场产生影响，这些都反映了城市构成要素之间的空间作用，可以用城市空间引力模型进行分析。

（三）相关分析
根据定性分析，可以知道规划对象（如都市圈、城市等）中的各种要素之间存在着相关关系，如居住人口分布与公共设施分布之间的相关关系，土地开发强度与交通可达性之间的相关关系等。

相关系数可以定量测定各个对象之间的相关程度，以验证定性分析的结论，常用的相关分析方法有区位熵、偏离一份额分析等。

第五章现金流量分析
一、现金流量分析指标应用
经济评价指标的应用，一是用于单一项目（方案）投资经济效益
的大小与好坏的衡量，以决定方案的取舍；二是用于多个项目（方案）的经济性优劣的比较，以决定项目（方案）的选取。

项目（方案）经济评价指标的选择，应根据项目（方案）具体情况、评价的主要目标、指标的用途和决策者最关心的因素等问题来进行。

由于项目（方案）投资的经济效益是一个综合概念，必须从不同
的角度去衡量才能清晰、全面。

总之，在项目（方案）经济效果评价时，应根据评价深度要求、可获得资料的多少以及评价方案本身所处
的条件，选用多个不同的评价指标，这些指标有主有次，从不同侧面
反映评价方案的经济效果。

二、现金流量分析指标计算
运用现金流量分析评价投资项目时，要通过计算和判断分析指标。

由于投资项目自身的复杂性，任何一种具体的评价方法都可能只是反
映了客观事物的某一侧面或某些侧面，却忽视了另外的侧面，故凭单
一指标难以达到对项目进行全面分析的目的。

项目的目标不相同，也
应采用不同的指标予以反映。

（一）现金流量分析指标分类
1．根据是否考虑资金时间价值进行折现运算，可将指标分为两类：静态指标和动态指标。

静态分析指标的最大特点是不考虑时间因素，
计算简便。

所以在对项目（方案）进行粗略评价，或对短期投资方案
进行评价，或对逐年收益大致相等的项目（方案）进行评价时，静态
分析指标还是可采用的。

动态分析指标强调利用复利方法计算资金时
间价值，它将不同时间内资金的流入和流出，换算成同一时点的介值，从而为不同项目（方案）的经济比较提供了可比基础，并能反映项目（方案）在未来时期的发展变化情况。

2．根据国家发改委、原建设部发布的《建设项目经济评价方法与
参数》（第三饭）（以下简称《方法与参数》（第三版）），项目经
济评价分为财务分析和经济分析，其对应的指标分为财务分析指标和
经济分析指标。

另外，根据评价指标的经济性质可以将上述评价指标
分为三类：①时间性指标；②价值性指标；③比率性指标。

项目评价主要解决两类问题：第一，评价项目是否可以满足一定
的检验标准，即要解决项目的“筛选问题”；第二，比较某一项目的
不同方案优劣或确定不同项目的优先次序，即要解决“优序”问题。

第一类问题可称为建设项目的“绝对效果”评价；第二类问题可称为。