物业公司财务尽职调查文件清单

22 2019年、2020年及2021年最新一期物业维修基金收缴及使用情况
高
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截至2021年最新一期期末的项目储备清单以及项目获取进展情况（注需包括物业面积、收费标准、合同金额 及是否是政府采购等）
高
D 资产负债表资料
24
2019年、2020年及2021年最新一期的三期的银行存款账户明细，以及2021年最新一期期末的的银行对账单, 并请提供银行账户开立清单。
高
财务尽职调查所需资料清单 尽职调查期间： 目标公司：
序号
描述
A 公司基本信息 1 公司历史沿革的介绍 2 公司营业执照，最新一次的验资报告和公司章程 3 尽职调查期间全部董事会会议纪要及决议 4 公司的分公司，附属机构及办事处（如有）的登记设立文件 5 公司最新的股权架构图（注明控股公司的投资比例及时点、分公司的成立时间）及内部组织机构图 6 请提供目标公司的所有房产证及土地证台账，并对应提供证照扫描件及原件 B 基础财务及业务合同 7 2019年、2020年及2021年最新一期的财务报表，包括资产负债表，利润表和现金流量表 8 尽职调查期间审计报告，如有审计调整，请提供审计调整的底稿
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请提供尽职调查期间的合同台账（包括收入、采购、费用等），合同台账内容包括但不限于合同名称、双方 签约单位、合同主要内容、合同总额、合同额变更情况、合同执行进度、对方发票开具情况等相关信息
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请提供2019年、2020年及2021年最新一期各业态前十大项目的物业管理合同（电子档），并请提供2019年度 、2020年度、2021年度存在收入确认的所有合同。
高
27
请提供2019年、2020年及2021年最新一期的投资性房地产台账，包含（包括资产名称、购置时间、购置金额 、是否办理房产证）
高
28 请提供2019年、2020年及2021年最新一期的长期股权投资明细，并提供对应公司尽职调查期间的财务报表；
中
29 请提供截止2021年最新一期期末的银行借款明细，并提供相关借款合同、融资合同、抵押担保合同（如有）
高
30
请提供2019年、2020年及2021年最新一期的的其他非银行借款的明细，标注贷款人，本金，利率，还款期限 等，并提供相关合同
高
31 截至最近的银行征信报告
高
E 法律及诉讼事项
32 尽调期间内公司提供的对外担保说明
高
33 公司目前正在进行的法律诉讼，并提供与此相关的法律文件；以及可能带来的潜在赔偿责任或损失
中
34 管理层对于重大的未入账资产或负债的阐述，包括潜在义务/或有负债
中
F 关联交易
35 所有关联方列表(包括交易范围内各公司及外部关联公司)，并说明和每个关联方之间的主要交易内容
高
36
公司关联企业情况及与贵公司的业务往来情况, 包括与每个关联企业的交易种类、商业基础、交易金额, 定 价政策及该等交易的税务影响等
优先级别 （高/中/
低)
中 中 中 中 中 高
高 高
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2019年、2020年及2021年最新一期的物业管理项目台账/汇总表，包括每个项目的管理物业面积、收费标准 、合同金额、当年收入/当期收入、期末应收账款余额及是否是政府采购等
高
10 请描述公司主要采用的会计政策、主要会计假设及尽职调查期间的变化情况
高
25
2019年、2020年及2021年最新一期的固定资产台账（包括但不限于固定资产名称、规格型号、购置时间、开 始使用日期、固定资产原值、净残值率、折旧期限等信息）
高
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请提供2019年、2020年及2021年最新一期的在建工程明细，包含项目名称，截止各年末及期末已完工金额， 已计量金额和已支付金额，并说明2021年最新一期期末的后的资本性支出计划。
中
请描述公司财务报告流程介绍，包括总部、区域等财务人员职能及其定期提交报表的周期和涵盖的内容，财
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务报表的类型（例如，适用的会计准则，管理层报表与税务报表/法定审计报表是否存在差异）等；并说明 各个分子公司所采用的财务信息系统，包括所使用的财务软件，财务软件所包括的模块及可以生成的报表
中
等；请说明报表编制的内部控制流程；
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2019年、2020年及2021年最新一期管理费用以及财务费用按照收入类别口径拆分（物业管理（不同物业管理 业态）/其他服务）的明细
高
是否提供
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2019年、2020年及2021年最新一期分年度/期间的员工花名册，及2019年度、2020年度、2021年1-3月员工平 均数计算表。
高
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2019年、2020年及2021年最新一期各部门员工人数及薪酬明细，年终奖计提依据，以及五险一金缴纳数据； 各期保险费申报表（请提供电子档）
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19 2019年、2020年及2021年最新一期关联方交易余额及交易明细
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20 2019年、2020年及2021年最新一期按照物业管理服务不同业态列式的在管面积、平均费率、收缴率
高
21
2019年、2020年及2021年最新一期按照物业管理服务不同业态列式的非合规性收入，例如公共区域收入（如 有）
高
高
14 尽职调查期间前10大供应商/劳务外包的采购合同复印件
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C 利润表资料
2019年、2020年及2021年最新一期按收入类别（物业管理（请区分物业管理业态）、住宿及水电费等其他收
15 入项目）及按客商（区分关联方和非关联方）的收入及成本明细，并请与公司财务核算处理一致，如公司财
高
务未分别项目核算，请提供相关项目核算备查信息。