药品会计工作流程

药品会计工作流程

一、票据收取整理

1、每星期两次到药剂科收取药品购进、领用单据

2、将所有单据（发票清单和入库单）分别按公司归

纳整理好

二、票据（入库单）数据核算与核对：

1、将发票、清单与入库单一一核对

2、发现药库多入、少入和漏入等问题及时找药剂

科补齐更正

3、分别计算出从各公司购进西药、中药的金额合

计

4、月末将所有的入库单据数据与药库月末的供应

分析表核对相符后进行账务处理。

三、票据（出库单）数据核算与核对：

1、将各社康站、药房及各科室的药品领用出库单

据整理好

2、发现单据丢失等问题及时找药剂科补齐

3、分门别类后计算出各西药和中药的领用合计

4、月末将所有的出库单据数据与药库月末的领用

分析表核对相符后进行账务处理