费用报销制度_11.5

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费用报销制度

费用报销制度概述费用报销制度是指企事业单位规定的员工报销各类费用的规定、条款和流程，旨在规范员工的费用报销行为。

费用报销范围费用报销范围包括但不限于以下内容：1.差旅费：指员工出差期间产生的交通费用、住宿费用、餐费等。

2.办公费：指员工为完成工作所需的日常办公用品、设备等费用。

3.培训费：指员工参加企业内外的培训、学习活动所产生的费用。

4.医疗费：指员工在企业指定医院进行治疗、体检等产生的费用。

5.其他：指员工在工作中发生的其他必要费用。

报销流程费用报销需要遵循如下流程：1. 出差费用报销1)出差前申请：员工需在出差前向主管部门提交出差申请单，申请出差所需费用；2)出差结束填写：员工在结束出差后需填写《差旅费报销单》，明确所需报销的差旅费用；3)部门审核：主管部门审核申请单，对报销申请进行审核；4)财务审核：财务部门对审核通过的差旅费用进行复核并予以支付。

2. 办公费用报销1)领用申请单：员工在需要办公用品等费用时需填写领用申请单；2)资料管理：主管部门对申请单进行资料管理；3)财务审核：财务部门对审核通过的办公费用进行复核并予以支付。

3. 培训费用报销1)培训前申请：员工需在培训前向主管部门提交培训申请单，申请培训所需费用；2)培训后填写：员工在结束培训后需填写《培训费报销单》，明确所需报销的培训费用；3)部门审核：主管部门审核申请单，对报销申请进行审核；4)财务审核：财务部门对审核通过的培训费用进行复核并予以支付。

注意事项1.费用报销时需保留相关单据和凭证；2.报销金额应符合企业相关政策要求，不得超过规定标准；3.申请人在填写报销单及相关资料时应认真核对，如有错误或遗漏，责任自负。

结语费用报销制度是企事业单位日常管理中不可或缺的一部分，只有严格遵循制度规定和流程，才能有效地规范员工行为，加强管理，达到企业目标。

费用报销管理制度(完整版)

费用报销管理制度（完整版）(说明：本文为word格式，下载后可自由编辑) 2020年11月11日发布第一章总则第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。

第三条：本制度适用公司各部门。

第二章费用报销制度及流程第一条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。

⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。

3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。

4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。

5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。

同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。

6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。

第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉；7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。

费用报销制度

一、目的为促进公司各项工作的顺利开展，进一步规范员工费用报销审批程序，本着既提高办事效率、又节约费用开支的原则，明确各项费用范围、标准、流程和办法，特制订本管理制度。

二、总则（一）差旅费指：因工作需要，必须到异地出差而发生的交通费、生活补助费及住宿费等，报销时填写《差旅费报销单》。

（二）业务招待费：接待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人的用餐、酒水、饮料等费用；赠送客人、客户的纪念品等费用，报销时填写《费用报销单》。

（三）零星采购，已办理入库物资的填写《材料付款单》，未办理入库手续，经物资保管人或证明人签字确认，填写《费用报销单》。

（四）备用金请款、临时借支，填写《借款单》。

（五）已签订合同，涉及需支付预付款项的，填写《预付款单》。

三、管理原则（一）坚持“有利于工作，厉行节约”的原则，从严控制出差，合理安排人员和行程，严格按照出差住宿费用标准执行。

（二）提倡节约，反对浪费，限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数，严格按照就餐接待标准执行。

（三）坚持“分级管理，层层负责”的原则，严格执行费用报销审批制度，部门负责人对其下属借支及费用报销负责。

部门员工报销费用由部门经理审核签字（部门暂无经理的，由主管签字），部门经理报销费用，由其分管领导确认签字。

四、借款审批程序要求（一）出差人员考虑出差时间、地点等因素预计出差费用，填写《借款单》申请差旅费用借支，出差借款手续须由本人自行填写。

（二）部门负责人对下属员工的借支额度进行合理控制。

（三）借支审批：1、权限：借支金额在500（含）元以内的，由部门负责人审批。

借支金额在500元以上的由部门负责人审核→总经理审批同一业务类型，不能化整为零，分单办理。

2、财务部负责人根据借支人填写的《差旅申请表》上出差行程及天数审核借支额度的合理性，并签署意见。

3、经总经理审批的《借款单》，交财务负责审核签字。

4、根据审签完毕的《借支单》安排资金。

5、借款人持《借款单》到财务部借款。

费用报销管理制度

费用报销管理制度一、总则为规范企业内部费用报销管理，保证费用的准确支付和合理使用，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内各项费用的报销管理。

三、费用类别1、差旅费用：包括出差交通费、住宿费、餐饮费等。

2、办公费用：包括办公用品采购费、办公设备维修费等。

3、业务招待费：包括与客户、合作伙伴的商务宴请费用。

4、通讯费用：包括电话费、上网费等通讯费用。

5、其他费用：包括员工培训费、活动经费等。

四、报销流程1、经办人填写费用报销单，注明费用类别、金额、时间等详细信息。

2、费用报销单经部门经理签字确认。

3、经办人将费用报销单及相关票据交给财务部门审核。

4、财务部门对费用报销单进行审核，核对相关票据。

5、财务部门将审核通过的费用报销单支付给经办人。

六、报销标准1、差旅费用：根据公司规定的标准报销，如超出标准的费用需经领导批准。

2、办公费用：根据实际购买情况进行合理报销，需提供购买凭证。

3、业务招待费：需提供与商务活动相关的发票或凭证。

4、通讯费用：根据公司规定，提供相关通讯费用明细。

5、其他费用：需提供相关费用的用途及凭证。

七、报销要求1、差旅费用：需提供交通票据、住宿费票据、餐饮发票等。

2、办公费用：需提供购买办公用品的凭证及购买明细。

3、业务招待费：需提供与商务招待相关的凭证及说明。

4、通讯费用：需提供通讯费用的明细单。

5、其他费用：需提供费用用途及相关凭证。

八、特殊情况处理1、因工作需要，超出报销标准的费用，需向领导提出申请，并说明理由。

2、费用报销单有疑问或出现问题，财务部门有权拒绝支付。

3、如有违规报销行为，相关责任人将受到处罚。

九、制度宣导公司将定期进行费用报销管理制度的宣传，以确保全员了解和执行该制度。

十、制度评估公司将定期对费用报销管理制度进行评估和修改，以适应企业发展的需要。

十一、附则本制度自颁布之日起施行，如有违反敬请指正。

以上就是公司费用报销管理制度，希望大家都能遵守执行，保证公司财务的安全和合理使用。

费用报销管理制度

费用报销管理制度
第一章总则
第一条为了规范公司费用报销行为，加强费用管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和公司章程的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有费用报销活动，包括差旅费、业务招待费、办公费用、采购费用等。

第三条公司费用报销管理应遵循真实性、合法性、准确性和及时性原则，确保费用报销的合规性和有效性。

第二章费用报销范围与标准
第四条公司员工因公发生的合理费用，包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、差旅费、业务招待费等，均可按本制度规定进行报销。

第五条公司应制定各类费用的报销标准和范围，并定期更新，员工在报销时应遵循相关标准和范围。

第三章费用报销程序与要求
第六条员工在发生费用支出时，应按照公司规定的程序和时间提交费用报销申请。

第七条费用报销申请应包括费用明细、相关发票、审批单等必要的证明材料。

第八条费用报销申请由所在部门负责人进行审批，审批通过后，由财务部门进行核算和报销。

第四章费用报销管理与监督
第九条公司财务部门应建立健全费用报销管理制度，加强对费用报销的核算和监督。

第十条公司审计部门应定期对公司费用报销情况进行审计，确保费用报销的合规性和有效性。

第五章违规责任
第十一条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。

第六章附则
第十二条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。

第十三条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。

第十四条本制度的解释权归公司董事会所有。

费用报销管理制度

费用报销管理制度背景信息：为了规范和管理企业内部的费用报销行为，提高费用管理的效率和透明度，特制定本《费用报销管理制度》。

一、费用报销范围本制度适用于公司内部员工的各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费、培训费等。

二、费用报销流程1. 提交报销申请员工在发生费用后，需按照公司规定的报销流程，填写报销申请表格，并附上相关费用凭证。

2. 审批流程报销申请提交后，将进入审批流程。

一般情况下，报销申请需经过部门主管审批，并最终由财务部门审核。

3. 费用核销经过审批通过的报销申请，财务部门将核销相关费用，并及时将报销金额返还给员工。

三、费用报销凭证1. 原始凭证报销申请需附上原始费用凭证，如发票、收据等。

凭证应真实、准确、完整，并与报销金额相符。

2. 电子凭证对于无法提供纸质原始凭证的费用，员工可以提供电子凭证，如电子发票、电子行程单等。

电子凭证应经过相关部门的认可和审核。

四、费用报销政策1. 差旅费差旅费报销需提供详细的行程安排和费用明细，且应符合公司差旅政策的要求。

2. 交通费交通费报销需提供交通工具的票据或发票，并标明出行起止地点和时间。

3. 餐费餐费报销需提供餐厅的发票或收据，并注明就餐人数和就餐日期。

4. 住宿费住宿费报销需提供酒店的发票或收据，并注明入住日期和离店日期。

五、违规处理对于违反本制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于扣发报销金额、停止报销资格、追究法律责任等。

六、附则本制度自发布之日起生效，如有需要修改或补充，将由公司相关部门负责，并及时通知全体员工。

费用报销管理制度

费用报销管理制度一、目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司资金的安全和有效使用，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、费用报销原则1、真实性原则：费用报销必须基于真实发生的业务活动，报销凭证必须真实、合法、有效。

2、合理性原则：费用支出必须符合公司的经营需要和预算安排，不得出现浪费和不必要的开支。

3、及时性原则：费用报销应在规定的时间内办理，逾期未报的费用原则上不予报销。

4、完整性原则：报销凭证应齐全、完整，包括发票、收据、合同、审批单等。

四、费用报销分类1、差旅费（1）员工因公出差所发生的交通、住宿、餐饮等费用。

（2）差旅费报销应提供出差审批单、交通票据、住宿发票等凭证。

2、业务招待费（1）因业务需要招待客户所发生的费用。

（2）业务招待费报销应注明招待对象、事由，并提供正规发票。

3、办公费（1）购买办公用品、设备维修、水电费等日常办公所发生的费用。

（2）办公费报销需提供发票及相关清单。

4、通讯费（1）员工因工作需要发生的电话费、网络费等。

（2）通讯费报销应按照公司规定的标准执行，并提供发票。

5、培训费（1）员工参加培训所支付的学费、资料费等。

（2）培训费报销需提供培训通知、发票等凭证。

6、其他费用（1）除上述费用外的其他合理费用，如租赁费、运输费等。

（2）报销时应提供相关的合同、发票等凭证。

五、费用报销流程1、填写报销单员工根据实际发生的费用，填写费用报销单，注明费用的用途、金额、日期等信息，并附上相关凭证。

2、部门审批部门负责人对员工提交的报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性，并签署审批意见。

3、财务审核财务部门对报销单及相关凭证进行审核，检查凭证的完整性、合规性，以及费用是否符合预算和公司规定。

4、领导审批经财务审核通过的报销单，提交公司领导审批。

5、报销付款领导审批通过后，财务部门按照公司的财务制度安排报销付款。

六、费用报销标准1、差旅费标准（1）交通费用：根据公司规定的交通工具和票价标准报销。

费用报销管理制度

费用报销管理制度一、总则二、费用报销种类公司员工的报销申请应当明确费用的种类，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费、通讯费、招待费等。

三、费用报销范围1.交通费：员工因公外出所产生的交通费用，包括但不限于机票、火车票、出租车费等，应当提供相应的票据作为报销依据。

2. 餐费：员工因公外出就餐所产生的费用，应当提供餐厅的发票或结算单作为报销依据。

餐费标准按照公司规定的每人每餐人民币xx元进行报销。

3. 住宿费：员工因公外出住宿所产生的费用，应当提供酒店发票或结算单作为报销依据。

住宿费标准按照公司规定的每晚人民币xx元进行报销。

4.办公用品费：员工购买办公用品所产生的费用，应当提供购买凭证或发票作为报销依据。

5.通讯费：员工因工作需要产生的手机费用、上网费用等，应当提供相应的通讯公司账单作为报销依据。

6.招待费：员工因公接待客户或参加商务活动而产生的费用，应当提供相关的招待记录或发票作为报销依据。

四、费用报销流程1.报销申请：员工在发生费用后，应当及时填写报销申请表，并附上相应的报销票据。

3.报销审批：公司财务部门对报销申请进行审批，确认费用是否符合公司规定以及报销额度上限的限制。

4.报销支付：经过审核和审批通过的报销申请，财务部门将及时向员工支付相应的报销款项。

五、费用报销限制1.费用报销的标准应当严格按照公司规定执行，不得超过规定的限额。

2.财务部门有权对员工的报销行为进行抽查和核实，确保报销行为的合规性。

3.如有特殊情况需要报销超过限额的费用，员工应当提前向上级经理进行申请，并说明详细的理由。

4.财务部门有权对报销申请进行退回或拒绝，如发现报销行为存在违规情况。

5.如有员工违反本制度规定的报销行为，财务部门有权追回已经报销的费用，并根据公司规定进行相应处罚。

六、违规处理如发现员工有以下违规行为，将按公司相应制度进行处理：1.虚报或冒领费用；2.多次报销同一笔费用；3.伪造或篡改费用票据；4.报销超过规定限额而不经批准等。

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程费用报销是指企业内部员工因公出差、参加会议、购买办公用品等产生的费用支出，在规定范围内可以提出报销申请，由企业进行核查后返还支付给员工。

建立完善的费用报销制度及流程，不仅有利于规范企业的财务管理，提高效益，还可以激励员工积极性，提升工作满意度。

下面将详细介绍费用报销制度及流程。

一、费用报销制度1.费用范围费用报销范围主要包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品购置费等。

在规定范围内的费用支出可以申请报销，但需注意遵守公司相关规定，避免超标费用。

2.报销标准不同类型的费用报销标准可能有所不同，建议员工在报销前仔细阅读公司的相关政策和规定，了解每项费用的报销标准，并确保报销内容真实有效，符合规定。

3.报销流程费用报销流程一般包括填写报销单、提交相关票据及材料、经过主管审核、财务审核、财务支付等环节。

员工需要按照规定要求逐步完成报销流程，确保资金安全和准确性。

4.报销时间公司可能会规定具体的费用报销时间，员工需按时将费用报销单和相关票据提交至财务部门进行审核和处理。

延期报销可能导致费用无法及时支付，影响员工个人经济状况。

二、费用报销流程1.填写报销单员工在进行费用报销时，首先需要填写完整的报销单，包括员工姓名、部门、报销内容、报销金额、银行账号等信息。

确保报销单信息准确清晰，避免因填写错误而延误报销。

2.准备票据材料在填写报销单后，员工需要准备相关的票据和材料，例如发票、收据、行程单等，作为费用报销的依据。

票据材料应保留完整，与报销内容一一对应，以便审核和复核。

3.主管审核填写完报销单并准备好票据材料后，员工需要将相关资料提交给主管进行审核。

主管会核实报销内容是否符合规定标准，确认无误后签字同意，方可进入下一环节。

4.财务审核主管审核通过后，员工可将资料提交至财务部门进行审核和结算。

财务人员会对报销单和票据进行核对，确认无误后进行费用支付，同时会留存相应的记录和档案。

5.费用支付经过财务审核后，企业将会按照费用报销的流程和标准进行支付。

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程一、费用报销制度介绍费用报销制度是指企业或组织针对员工的业务及日常开支提供的报销政策和程序。

建立良好的费用报销制度，不仅有利于规范企业的财务管理，还能激励员工的积极性和工作效率。

本文将详细介绍费用报销制度的相关内容，包括费用报销的范围、报销权限、报销标准等。

二、费用报销的范围1. 差旅费报销：包括员工因公出差产生的交通费用、住宿费用、餐饮费用等。

在报销差旅费前，员工应提供出差的相关证明，如差旅行程单、交通票据、酒店发票等。

2. 业务招待费报销：指员工为了开展业务而向客户或合作伙伴提供的餐饮、娱乐等费用。

在报销业务招待费时，员工需提供相关的招待对象、招待事由及费用明细。

3. 办公费用报销：包括员工在办公过程中所产生的各类耗材费用、快递费用、办公设备维修费用等。

员工报销办公费用时，应提供相关的发票、费用明细和办公用途的说明。

4. 培训费报销：指员工参加公司组织或委托第三方机构的培训课程所支出的费用。

员工报销培训费用时需提供培训课程的相关证明文件以及费用明细。

三、费用报销的权限1. 报销权限分级：根据不同层级的员工，设定不同的报销权限。

一般来说，高层管理人员、财务人员等核心岗位拥有较高的报销权限；其他员工则根据职位级别和需要进行相应的权限设置。

2. 报销额度规定：为了控制企业的费用开支，可以对员工的报销额度进行限制。

对于不同的费用项目，设定相应的最高限额，并及时进行更新和调整。

3. 报销审批流程：费用报销的审批流程应该明确、有效。

通常情况下，员工需要将费用报销申请提交给所在部门的主管或财务部门，审批通过后方可进行报销。

四、费用报销的标准1. 报销标准的设定：费用报销标准应该根据企业的经济实力、行业标准等因素进行制定。

管理层可以依据相关法规和市场行情，对差旅费、招待费、办公费等进行明确的金额规定。

2. 精简费用报销项目：不必要的费用报销项目应该被清理掉，避免员工滥用费用报销政策。

企业可以设立专门的财务部门，对费用报销项目进行审核和管理。

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。

第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。

第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。

第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。

第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。

2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。

3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。

4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。

第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。

2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。

3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。

第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。

2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。

第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。

2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。

第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。

2. 签字确认费用报销申请单。

第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。

2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。

第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。

2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。

第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。

费用报销规章制度

费用报销规章制度一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中为公司发生的相关费用，经过核实和审批后，向公司申请报销的过程。

为了规范公司的费用管理，提高财务管理的效率，制定一套完善的费用报销规章制度是非常重要的。

本文将详细介绍费用报销的规章制度，包括费用报销的适用范围、报销流程、审批权限、报销凭证要求以及违规处理等内容。

二、适用范围本费用报销规章制度适用于公司的所有员工。

所有员工在工作过程中所产生的费用均须按照规章制度申请报销。

三、报销流程1. 费用发生员工在工作过程中发生费用，应当及时制作费用凭证，如发票、收据等，并妥善保管。

2. 提交申请员工需将费用凭证和费用报销申请表一并提交给所在部门的主管经理或行政人员，并在规定的时间内完成报销申请。

3. 部门审批部门主管或行政人员审批费用报销申请。

审批人员需仔细核对费用凭证，并确保申请报销的费用符合公司相关规定。

4. 财务审核经部门审批后，费用报销申请将被转交至财务部门进行审核。

财务部门将核对费用凭证的真实性和合规性，确保费用报销的合理性和准确性。

5. 财务付款经财务部门审核通过后，费用报销申请将进入付款环节。

财务部门会按照公司的付款制度和相关规定，将费用报销款项支付给员工。

四、审批权限1. 部门主管或行政人员部门主管或行政人员对属于其管辖范围内的费用报销申请有审批权限。

审批人员需对费用凭证进行验真和合规性审核，确保费用报销符合公司规定。

2. 财务部门财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用报销的合理性和准确性。

财务部门还需根据公司的财务政策和相关制度，决定是否批准费用报销申请。

五、报销凭证要求1. 发票员工在发生费用后，务必保留有效的发票作为费用凭证。

发票的开具单位、金额、发票号码等信息应清晰可见，符合国家税务规定。

2. 收据若费用发生后无法获得发票，员工可以使用有效的收据作为费用凭证。

收据应包含商家名称、金额、交易日期等信息，且需经商家签字盖章确认。

3. 其他凭证若费用无法提供发票或收据，员工可以提供其他相关凭证，如合同、合作协议等，以确保费用的真实性。

费用报销制度

费用报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条费用报销应取得报销事项对应的正规发票，对于公司能够抵扣增值税的情形〔财务应在各部门普及增值税抵扣知识，汇总可以抵扣情形给各报销部门〕，应该要求对方开具增值税专用发票〔公司纳税识别号？〕未取得发票，需用其他发票代替报销使用的，应经部门经理同意方可使用。

可以抵扣增值税的情形如下：第三条经办人员应在费用发生后1个月之内办理报销手续。

特殊情况需延期报销的，须书面说明原因并经部门经理或〔经理级以上的由直接上级〕预先审批后办理。

〔当月费用当月报销执行能够坚持执行将为财务进行部门费用分析和财务预算工作做好准备。

〕第三条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第四条本制度适用公司全体职工。

第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

日常费用报销制度及流程

目的为了规范部门费用报销事宜，加强部门内部管理，控制费用支出，规范财务报销行为，特制定本制度。

费用报销的一般规定(一)报销人必须取得或自填相应的合规票据。

(二)报销单据须严格按照时间顺序排列并且粘贴整齐。

(三)报销单粘贴时，须逐一排开，逐张粘贴，排列整齐，不得堆积粘贴。

(四)个人报销费用须据实报销，如存在发票连号、谎报账目、开具虚假发票等行为，一经发现，取消当次报销资格，当次所报销的所有费用及后果全部由本人承担。

(五)针对单个项目的费用报销，所报销费用只集中在单个项目的费用当中，不得混合其它项目的费用一起报销，如没有按照要求进行填写，取消当次报销资格，当次所报销的所有费用及后果全部由本人承担。

(六)严格按照公司或部门规定的费用标准进行报销，如有费用超标的行为，超出部分由本人承担，在填写报销单时，请自觉按照公司或部门费用标准进行填写，如报销费用超出费用标准，并且没有对以上情况予以说明，情节视为谎报账目，取消当次报销资格。

费用报销的一般流程报销人整理报销单据→财务部门制作报销单→主管审批→到出纳处报销。

差旅费报销制度及流程（一）费用标准职务交通工具住宿标准伙食标准市内交通费用员工长途:火车、动车二等坐、客车 100元/天40元/天部门负责人（二）费用标准的补充说明1）、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2）、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以后到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以前到达）以一天计。

3）、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4）、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

（三）报销流程1）、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，原则上前款未清者不予办理新的借支。

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程一、背景随着社会的发展和企业的不断壮大，企业员工的工作和出差的频率越来越高，出发出差期间伴随的诸多费用也越来越多。

为了规范费用管理、提高财务效率，企业需要建立起一套完整的费用报销制度和流程。

二、费用报销范围公司规定，员工可以向公司申报以下费用：1.差旅费用：指员工出差期间的交通费用、住宿费用、餐费等。

2.业务招待费用：指员工在工作中需要请客户或者业务合作伙伴吃饭、娱乐等费用。

3.日常办公费用：指员工在公司日常工作中产生的通讯费用、办公用品费用等。

三、费用报销流程1.填写报销单：员工在发生费用后应该立即填写费用报销单，详细记录发生的金额、日期、用途等内容。

报销单上应该附带发票和凭证等相关证明材料。

2.费用审批：填写完报销单后，员工需要将报销单交到所在部门领导进行审批。

领导对报销内容进行审核，确认内容真实并符合公司规定，然后签署审批意见。

3.财务审批：经过部门领导审批后，报销单进入财务部门审批环节。

财务部门审核报销单上的金额、发票等相关信息，若无问题，则安排报销。

4.报销款项发放：经过财务审批的报销单将会发放报销款项。

如果员工选择使用公司发放的银行卡进行报销，报销款项会直接转入银行卡；如果员工要求使用现金报销，需要到公司财务部门领取现金。

注意：若报销金额超出预算、超出限额或超出规定领导审批权限，则需要提交更高层领导审批。

四、费用报销时间限制公司规定员工必须在流程规定时间内完成费用报销。

具体时间限制如下：1.差旅费用：员工必须在出差返回后的3个工作日内提交差旅费用报销申请。

2.业务招待费用：员工必须在费用产生后的2个工作日内提交业务招待费用报销申请。

3.日常办公费用：员工必须在一个月内提交日常办公费用报销申请。

五、费用报销注意事项1.员工必须严格按照公司规定填写费用报销单，费用明细必须真实、合规、证明材料齐全。

2.员工必须把发票等相关证明材料妥善保管，以作备查。

3.员工必须严格遵守公司费用报销制度和流程，凡违反规定者，将受到相应的惩罚。

费用报销管理制度

费用报销管理制度费用报销管理制度是为了规范公司内部费用报销流程，确保费用报销的合规性和透明度。

以下是一个费用报销管理制度的基本内容：1. 费用报销范围：明确费用报销的范围，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费、办公费用等，根据实际情况列出具体可报销的费用项目清单。

2. 报销申请流程：规定费用报销的申请流程，包括填写报销申请表、附上相关凭证和票据、审核和审批等环节，确保报销申请的准确和完整。

3. 报销凭证要求：明确报销凭证的要求，包括原始发票、收据、发票复印件等，要求凭证必须真实、合法、经审核确认后方可报销。

4. 报销审批权限：设定不同级别的审批权限，确保报销申请经过适当的审批程序，审批人根据职权范围对报销申请进行审核和决策。

5. 报销限额和标准：设定报销的限额和标准，包括每项费用报销的最高金额和报销比例，以控制费用开支并保证报销的公平性和合理性。

6. 费用归属和部门核算：明确费用归属和核算的原则和规定，确保费用的正确归集和分摊，并能够追溯和核算费用的具体用途和目的。

7. 报销处理时限：规定报销处理的时限，包括提交报销申请的截止日期、审批和报销的时限要求，确保报销流程的及时性和高效性。

8. 费用报销的追溯与审计：建立费用报销的追溯和审计机制，定期对费用报销流程和申请进行审查和核实，并发现问题及时进行整改和纠正。

9. 报销记录和档案管理：建立完善的报销记录和档案管理制度，包括所有报销申请、凭证、审批和报销记录的妥善保存和归档。

10. 监督与监控：设定相应的监督与监控机制，对费用报销的过程和结果进行监督、审计和评估，确保费用报销管理的合规性和有效性。

以上是一个费用报销管理制度的基本内容，实际应根据公司的实际情况、内部控制要求和相关法律法规进行制定和调整。

目的是为了规范公司内部费用报销流程，提高费用管理的透明度和效率。

费用报销制度

费用报销制度第一条报销原则1、严格资金授权审批程序及货币资金管理制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门负责人签字、财务总监审核、总经理审批，完善审批程序后，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后账最迟不得超过下月2 天。

3、为了分清项目，便于监督和核算，不同项目支出的费用原则上不得混淆在一张报销单上。

第二条对所有报销内容，相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行审核。

第三条财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

第四条审核权限，同资金授权审批权限。

第五条报销手续：严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据右下角空白处签字）交给财务。

一、日常经营管理性支出1、该类费用一般指财务预算范畴的费用，非固定程序的业务及支出发生以前，须提前告知总经理，经内部签呈后，并征得同意后发生；2、每月计划办公用品及日常维修采购，按照提前申报采购计划的形式，经计划人、物资部、财务部、总经理签批后；3、固定电话费、发票工本费、水电费、税费、财务费用等，由于都有规范的收费部门及计算流程，可在发生以后经审核和总经理签字后报销；4、车辆使用费，加油费必须提供加油站打印的标有公司名称的单据；过路费及停车费必须拥有实质的业务停车及出差过路事实，经审核后报销；5、以上费用的报销，必须按照财务要求，提供合理合法的票据，经财务审核后依程序报销；6、此外，在费用发生时，若条件允许或根据不同的采购渠道（如超市或农民采购），还要求提供及后附诸如POS机小票、收款证明等附件资料；二、维修费用1、一般为了维持景区经营及办公正常化而进行的小规模维修，该费用的发生，要求履行公司内部签呈手续，经总经理审批后，行政部备案，财务部作为该类费用报销的原始凭证；2、对应车辆的日常维护、保养、保险及大修理支出，统一由车队管控，由车辆所在单位承担。

费用报销制度

费用报销制度
是企业或组织制定的一套规范、标准和流程，用于管理和审核员工的各类费用支出报销。

该制度旨在确保所有费用支出符合企业的政策和法规，并能够提供有效的报销流程，以确保费用的合理性、真实性和准确性。

费用报销制度通常包括以下内容：
1. 费用类型：明确各类费用，如交通费、餐费、住宿费、通讯费等，并对不同费用类型的报销要求进行详细说明。

2. 报销标准：确定各项费用报销的标准，包括限额、比例和具体的报销金额等。

这些标准通常基于企业的政策和行业的规定。

3. 报销流程：明确报销申请、审批和付款等流程，并规定相关的时间要求和责任人。

4. 报销要求：列出员工必须提供的相关证明文件和资料，如发票、收据、行程单等，并规定其格式和提交方式。

5. 报销审核：规定报销申请的审核程序和责任人，确保报销的合规性和准确性。

由财务部门负责对报销申请进行审批和审核。

6. 报销支付：规定报销申请通过后的支付流程，包括支付方式、时间和责任人等。

7. 违规处理：明确对违反费用报销制度的员工的处理措施，如扣款、扣除绩效奖金或纪律处分等。

费用报销制度的实施可以有效管理和控制企业的费用支出，提高财务管理的效率和准确性。

同时，它也能够为员工提供一个公平、公正和透明的报销环境，增强企业的内部控制和风险管理能力。

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度一、总则为规范公司内部费用报销管理，保证公司财务秩序，特制定本规章制度。

二、费用报销范围费用报销范围包含但不限于以下内容：•差旅费：差旅费指因公出差所发生的交通、住宿、餐饮等相关费用；•交通费：交通费包含出租车、公共交通、航空铁路等往返于公司和客户、供应商、合作伙伴之间的交通费用；•餐饮费：餐饮费指因公出差或公司内部业务招待等相关费用；•通讯费：通讯费包括因公司沟通需要而发生的电话、快递、邮费等费用；•办公设备、办公耗材费：包括因正常业务需要而发生的办公设备、办公耗材费用；•其他费用：公司业务需要及其它相关费用。

三、费用报销审批流程1. 填写报销单员工应当根据自己的实际费用情况填写报销单，正确明细报销项目及金额，并在报销单上签字确认。

2. 提交报销单员工应在规定时间内将填好的报销单及相关发票、收据等资料一并提交至财务部门。

3. 财务部门审批财务部门应当在7个工作日内审查报销单及相关资料，符合要求的报销单应当及时完成报销工作。

如发现报销单和发票、收据不同时提交，或者报销内容存在疑问，财务部门应当及时与员工联系沟通。

4. 主管审核各部门应设立经费审核主管，审核报销单上的经费是否真实、合理，报销用途是否符合公司业务范畴等。

主管审核通过则签字、盖章，不通过则要求员工更正报销内容并重新审核。

四、费用报销管理规定2. 员工在新的报销期限内应当及时完成报销单的填写及相关资料的提交。

3. 报销单必须有发票、收据等相关证明资料，单据的证明资料应当真实、准确、合法。

4. 报销单经主管审核后方可提交财务部门进行审批。

5. 财务部门应当在7个工作日内完成报销审批工作。

6. 对于不合规的报销内容，主管审核人员应当及时通知并要求员工整改。

如涉嫌违规操作，将依据公司相关规定处理。

五、附则1. 本规章制度的修改与完善应当经过公司的合法授权。

2. 员工应当认真遵守本规章制度的各项内容，违反规定将承担相应的法律责任。

费用报销管理规定制度

费用报销管理规定制度1. 前言为了规范公司内部费用的使用和管理，维护公司的财务安全，特制定本费用报销管理规定制度。

本制度适用于公司内部所有人员的费用报销。

任何人员在报销费用前，必须认真阅读本规定，了解相关要求和流程，按照规定进行报销。

2. 报销范围公司内部人员由于工作需要以及公司经营发展需要产生的费用，可在规定范围内提出申请报销。

费用报销范围具体为：•出差费用，包括交通、食宿、市内交通等；•招待费用，包括应酬、谈判、推销等；•日常办公消耗品费用，如文具、耗材、打印等；•软硬件设备费用，如电脑、手机、相机等；•其他符合公司规定的费用。

以上费用必须是在个人在公司执行工作过程中发生，并获得公司授权。

3. 报销流程3.1 报销前准备在目标消耗时，准备报销单，报销单包括：•费用明细清单，内容包括费用明细、日期、用途、金额等；•相关凭证，例如发票、票据、收据等；•餐饮申请表；•出差交通工具申请表；•机票、火车票等相关单据。

3.2 报销申请费用报销申请应在月末或事项完成后于五个工作日内提出，报销前需向上级汇报，要求如下：•详细说明此次费用的开支原因、用途及相关情况；•详细说明本次预算计划，包括明细清单、费用预算、用途；•至少提前1天提交费用申请单。

3.3 经理审批报销经理必须审核报销单上的每一笔费用并核实相关凭证，以确保每一项费用是符合公司规定，合理的，并在规定时间内进行审核。

其审核职责包括：•核实费用明细及并且按照申请时预算的金额进行审批；•核实各类凭证等是否真实有效；•确认报销人是否在公司执行工作。

审核通过后，经理将报销单转发给财务审批。

3.4 财务审批审核费用申请单的财务部门也要对费用进行审核及严格审核费用单上的票据。

审核完成后会核对费用金额并在五个工作日以内将费用及审核结果发放到员工账户。

4. 费用标准4.1 起点金额所有报销申请必须有明确的目的，报销单所涉及的金额必须超过人民币100元。

4.2 报销标准公司对于各项费用有不同的规定与标准。