自动生成现金流量表

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如何自动生成现金流量表【会计实务操作教程】

二、填制计算平衡 1、概述各报表中只允许在报表白色空格内填入数据！，浅紫色阴影部分不能填入任何数据！浅紫色部分为公式设置部分或根本不Βιβλιοθήκη Baidu填入数据，一经改动表格数据就会出现差错，建议将该工作簿设为模板，同时将浅紫色部分进行锁定。 2、编制步骤（1）首先填写“基本信息录入”工作表中的“报表编制基本信息录入”，输入完毕后，编制单位、编制日期等信息会自动显示在各报表相关位置。（2）手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。如有两大主表的电子文档，则可以直接将两大主表数据直接复制，此项操作前提是电子文档报表格式须与本工作表报表格式一致，本工作表各报表格式是根据《企业会计制度》规定格式编制，若电子文档报表是按制度规定的统一格式编制的，则直接复制覆盖即可。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
（3）手工录入表外数据（见“表外数据录入”工作表），所得税税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改，灰色阴影部分数据均可修改。

新现金流量表自动生成(1)

三、检查Biblioteka Baidu
由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入” 工作表中各数据即可。
四、表格生成 1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为”改名存盘后再行录入报表数据。五、打印
现金流量表自动生成编制说明
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。一、编制原理本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。

现金流量表自动生成编制说明(DOC)

现金流量表自动生成编制说明

简介

现金流量表是企业财务报表中的重要部分之一，用来反映企业经营活动中现金

流量的情况。而自动生成现金流量表可以大大提高效率和减少出错概率，本文档将介绍现金流量表自动生成的流程与步骤。

前提条件

在进行现金流量表的自动生成前，需要保证以下几个条件：

1.企业的财务数据已经准确地录入到系统中；

2.系统已经可以生成当前企业的利润表和资产负债表；

3.系统已经配置好了现金流量表自动生成模块。

自动生成流程

现金流量表的自动生成流程如下：

1.在数据准备好的情况下，进入财务报表系统；

2.根据系统界面提示，选择要生成的财务报表类型，选择“现金流量表”；

3.系统自动生成当前会计期间的利润表、资产负债表和现金流量表；

4.现金流量表生成后，可以对其进行查看、修改等操作。

自动生成步骤说明

1.进入财务报表系统后，系统会提示用户选择要生成的报表类型；

2.选择“现金流量表”后，系统会自动根据会计数据生成当前会计期间的

利润表和资产负债表；

3.利润表和资产负债表生成后，系统会自动根据其数据计算现金流量表；

4.用户可以通过财务报表系统查看、下载现金流量表；

5.如果需要修改现金流量表中的数据，可以通过系统提供的修改功能进

行操作。

自动生成注意事项

1.系统生成的现金流量表仅供参考，需要根据实际经营情况进行调整；

2.在进行现金流量表的自动化处理前，需要保证基础数据的准确性；

3.对于涉及到现金流量表的修改操作，一定要谨慎处理，以免造成数据

混乱。

结论

本文档介绍了现金流量表自动生成的流程、步骤和注意事项，希望能够对需要进行现金流量表自动生成的企业提供参考和帮助。开发或使用现金流量表自动生成模块的公司、机构应严格审查模块的准确性和稳定性，确保企业财务数据的准确性和可靠性。

现金流量表（自动生成）模板2

现金流量表（自动生成）模板2 现金流量表

表外数据录入

利润及利润分配表

资产负债表

编制说明！

资产负债表

编制单位：

单位：元

会企01表

资产

行次

年初数

期末数

负债及所有者权益

流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息应付工资应收帐款应付福利费其他应收款

应付股利

预付帐款

应交税金

应收补贴款

其他应交款

存货

其他应付款

待摊费用

预提费用

一年内到期的长期债券投资预计负债

其他流动资产

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动资产合计

流动负债合计长期投资：长期负债：长期股权投资长期借款

长期债权投资应付债券

长期投资合计长期应付款固定资产：专项应付款固定资产原价其他长期负债减：累计折旧长期负债合计

固定资产净值

递延税项：

减：固定资产减值准备

递延税项贷项

固定资产净额

负债总计

工程物资

少数股东权益

在建工程

固定资产清理

所有者权益（或股东权益）：固定资产合计

实收资本（或股本）

无形资产及其他资产：

减：已归还投资

无形资产

实收资本（或股本）净额

长期待摊费用

资本公积

其他长期资产

盈余公积

无形资产及其他资产合计

其中：法定公益金

未分配利润

递延税款借项

所有者权益（或股东权益）合计

资产总计

负债和所有者权益（或股东权益）总计利润及利润分配表

会企02表

编制单位：

单位：元

项目

本年累计数

上年同期数

一、主营业务收入

减：主营业务成本

主营业务税金及附加

二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）减：营业费用

管理费用

财务费用

三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：投资收益（损失以“－”号填列）

现金流量表自动生成编制说明DOC

现金流量表自动生成编制说明

提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。

一、编制原理

本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。

二、填制计算平衡

1.概述

各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。

2.编制步骤

(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。

或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。

(2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改。

三、检查

由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中各数据即可。

四、表格生成

1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例：

excel 小企业会计准则现金流量表自动生成

在小企业会计准则中，现金流量表是一个非常重要的财务报表，它反

映了企业一定期间内的现金流量情况，对于企业的经营和管理具有重

要的指导意义。在日常工作中，为了准确、快速地生成现金流量表，

很多会计人员会选择使用Excel这一实用的工具。本文将介绍如何利

用Excel自动生成小企业会计准则的现金流量表。

一、准备工作

在使用Excel生成现金流量表之前，我们首先需要准备好所需的数据

和具体的表格格式。准备工作主要包括以下几个方面：

1. 数据收集：收集企业一定期间内的各项现金流量数据，包括经营活

动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金

流量等。

2. 表格格式设计：根据小企业会计准则的要求，设计出符合规范的现

金流量表格式，包括现金流量表的标题、时间范围、现金流量项目等。

3. Excel表格准备：在Excel中创建一个新的工作表，根据设计好的表格格式，设置好表头和各项现金流量项目的数据输入位置。

二、数据录入和计算公式设置

在准备工作完成后，接下来需要将准备好的数据录入到Excel表格中，并设置好相应的计算公式，以便自动生成现金流量表。

1. 数据录入：将准备好的各项现金流量数据按照时间顺序依次录入到Excel表格中的相应位置，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。

2. 计算公式设置：在Excel中，可以利用各种内置函数和公式来对录

入的数据进行计算，从而自动生成现金流量表的各项数据。利用SUM 函数可以对某一列数据进行求和，利用VLOOKUP函数可以根据条件

现金流量表(自动生成)模板

吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
行次
1 3 8 9 10 12 13 18 20 21
22 23 25 28 29 30 31 35 36 37
38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
2015年度
金额
补充资料
行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
22,354,262.42 净利润
57
509,400.00 加：计提的资产减值准备
58
3,334,607.08
固定资产折旧
债务转为资本
76
-
一年内到期的可转换公司债券
77
融资租入固定资产
78
-
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
79
-
减：现金的期初余额
80
-
加：现金等价物的期末余额
81
减：现金等价物的期初余额
82
-919,543.68 现金及现金等价物净增加额
83

现金流量表(自动生成)模板

本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。
六、重要说明
1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般在10分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。
现金流量表自动生成编制说明
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏 (具体修正办法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。一、编制原理本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。

现金流量表自动生成器

摘要

现金流量表是财务报表中的重要部分，它记录了企业在特定时期内的现金流动情况。生成一个准确、清晰的现金流量表对企业的财务管理和决策具有重要意义。本文将介绍一个现金流量表自动生成器，可以帮助企业快速、准确地生成现金流量表。

介绍

现金流量表是企业财务报表的重要组成部分，它反映了企业在特定时期内现金的流入和流出情况。现金流量表对于企业的财务管理具有重要意义，可以帮助企业了解经营活动、投资活动和筹资活动对现金流量的影响，从而进行合理的资金计划和决策。

传统的现金流量表生成过程通常是手工录入和计算，存在着耗时、易出错的问题。为了解决这些问题，我们开发了一个现金流量表自动生成器，通过自动化的方式生成现金流量表，提高了效率和准确性。

功能特点

1.自动计算：现金流量表自动生成器可以根据企业的财务数据，自动计

算现金流量表中的各个项目。用户只需输入相关数据，即可快速生成现金流量表。

2.智能分类：现金流量表自动生成器可以智能分类企业的各项收入和支

出，减少人工操作的复杂性。用户只需将相关数据输入正确的分类，即可自动归类到正确的项目中。

3.多样化报表：现金流量表自动生成器可以根据用户的需求生成不同格

式的现金流量表报表，如直接法和间接法。用户可根据实际情况选择合适的报表格式。

4.数据分析：现金流量表自动生成器可以对生成的现金流量表数据进行

分析和对比。用户可以通过对比不同时期的现金流量表，了解企业的发展趋势和财务状况。

使用方法

1.输入数据：用户需将企业的财务数据输入现金流量表自动生成器中。

包括收入、支出、投资、筹资等相关数据。

现金流量表自动生成

1. 简介

现金流量表是企业经营活动中最重要的财务报表之一。它反映了企业一定时期

内的现金流入和现金流出状况，帮助企业管理者了解企业的经营状况和做出相应的决策。

自动生成现金流量表可以提高财务工作效率并减少人为错误。本文将介绍现金

流量表的基本结构和内容，并介绍一种自动生成现金流量表的方法。

2. 现金流量表基本结构和内容

现金流量表按照企业经营活动的三个方面进行分类：经营活动现金流量、投资

活动现金流量和筹资活动现金流量。下面是现金流量表的基本结构和内容：

2.1 经营活动现金流量

经营活动现金流量反映了企业经营活动带来的现金流入和现金流出情况。下面

是经营活动现金流量表的主要内容：

•销售商品、提供劳务收到的现金

•收到的其他与经营活动有关的现金

•购买商品、接收劳务支付的现金

•支付的各项税费

•支付的其他与经营活动有关的现金

2.2 投资活动现金流量

投资活动现金流量反映了企业进行投资活动时带来的现金流入和现金流出情况。下面是投资活动现金流量表的主要内容：

•购买长期资产支付的现金

•购买有限售股权支付的现金

•收到的投资收益

•取得投资收益的现金

•处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2.3 筹资活动现金流量

筹资活动现金流量反映了企业进行筹资活动时带来的现金流入和现金流出情况。下面是筹资活动现金流量表的主要内容：

•吸收投资收到的现金

•收到的借款

•偿还借款支付的现金

•分配股利、利润或偿付利息支付的现金

•其他与筹资活动有关的现金

3. 实现现金流量表自动生成

要实现现金流量表的自动生成，可以借助软件工具来简化和加速这一过程。下面是一种基本的现金流量表自动生成方法：

现金流量表(自动生成)模板

五、打印
本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。
六、重要说明
1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。
现金流量表自动生成编制说明
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。
一、编制原理
本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡
1.概述
各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式ห้องสมุดไป่ตู้置部分，一经变动表格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。

现金流量表自动生成编制说明

提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见下面说明)。

录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问

题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。

一、编制原理

本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金

流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。

二、填制计算平衡

1.概述

各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会

出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。

2.编制步骤

(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。

或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原

基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业制度》规定格式编制，若原

基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。

(2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进

行修改。

三、检查

由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中各数据即可。

四、表格生成

1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表

已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此

快速编制现金流量表(自动生成)

快速编制现金流量表（自动生成的说明）

另附excel自动计算表格。填好两大报表后，现金流量表自动就出来了。

现金流量表的编制一直是企业报表编制的一个难点，如果对所有的会计分录，按现金流量表准则的要求全部调整为收付实现制，这等于是重做一套会计分录，无疑将大大增加财务人员的工作量，在实践中也缺乏可操作性。许多财务人员因此希望仅根据资产负债表和利润表两大主表来编制出现金流量表，这是一种奢望，实际上仅根据资产负债表和利润表是无法编制出现金流量表的，还需要根据总账和明细账获取相关数据。

作者根据实际经验，提出快速编制现金流量表的方法，与读者探讨，这一编制方法的数据来源主要依据两大主表，只从相关账簿中获得必须的数据，以达到简单、快速编制现金流量表的目的。本文提出的编制方法从重要性原则出发，牺牲精确性，以换取速度。编制现金流量表按以下由易到难顺序快速完成编制：

首先填列补充资料中“现金及现金等价物净增加情况”各项目，并确定“现金及现金等价物的净增加额”。

第二填列主表中“筹资活动产生的现金流量”各项目，并确定“筹资活动产生的现金流量净额”。

第三填列主表中“投资活动产生的现金流量”各项目，并确定“投资活动产生的现金流量净额”。

第四计算确定经营活动产生的现金流量净额，计算公式是：经营活动产生的现金流量净额＝现金及现金等价物的净增加额－筹资活动产生的现金流量净额－投资活动产生的现金流量净额。编制现金流量表的难点在于确定经营活动产生的现金流量净额，由于筹资活动和投资活动在企业业务中相对较少，财务数据容易获取，因此这两项活动的现金流量项目容易填列，并容易确保这两项活动的现金流量净额结果正确，从而根据该公式计算得出的经营活动产生的现金流量净额也容易确保正确。这一步计算的结果，可以验证主表和补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”各项目是否填列正确。

现金流量表自动生成模板金蝶

摘要：

现金流量表是企业财务报表中的重要组成部分，它反映了企业在一

定时期内现金的流入和流出情况。现金流量表的准确编制对于企业

了解自身的经营状况、做出正确的经营决策具有重要意义。近年来，随着信息技术的不断进步，自动生成现金流量表的模板逐渐得到了

广泛应用。本文将介绍金蝶提供的现金流量表自动生成模板，包括

模板的使用方法和注意事项等。

一、现金流量表的重要性

现金流量表是企业财务状况的真实反映，它通过展示企业在一定时

期内现金的流入和流出情况，帮助管理者全面了解企业的经营状况。现金流量表的编制可以帮助企业解决以下问题：

1. 确定企业的现金来源：现金流量表可以清晰地展示企业在一定时

期内的现金收入来源，帮助企业了解哪些经营活动为其带来了现金

流入。

2. 分析现金流出的原因：现金流量表也可以清晰地反映企业在一定

时期内的现金支出情况，帮助企业了解哪些经营活动导致了现金流

出并分析其原因。

3. 评估经营能力：通过对现金流量表的分析，可以评估企业的经营能力和财务健康状况。如果企业的经营活动能够为其带来稳定的现金流入，且现金流出能够得到合理的控制，那么企业的经营能力就比较强。

二、金蝶现金流量表自动生成模板的使用方法

金蝶是一款知名的财务软件，提供了现金流量表自动生成模板的功能，使得用户可以轻松地生成现金流量表。下面是使用金蝶现金流量表自动生成模板的具体步骤：

1. 登录金蝶财务软件，并选择需要生成现金流量表的公司账套。

2. 在软件的菜单栏中找到“财务报表”选项，点击进入。

3. 在财务报表列表中选择“现金流量表”模板，并点击“生成报表”。

现金流量表自动生成

现金流量表自动生成编制说明
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除即可。
1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为” 改名存盘后再行录入报表数据。
五、打印
本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。六、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快，一般在10分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。

现金流量表自动生成

3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。
二、填制计算平衡 1、概述
各报表中只允许在报表白色空格内填入数据！，浅紫色阴影部分不能填入任何数据！浅紫色部分为公式设置部分或根本不需填入数据，一经改动表格数据就会出现差错，建议将该工作簿设为模板，同时将浅紫色部分进行锁定。
2、编制步骤 (1)、首先填写“基本信息录入”工作表中的“报表编制基本信息录入”，输入完毕后，编制单位、编制日期等信息会自动显示在各报表相关位置。 (2)、手工录入资产负债表、利润Baidu Nhomakorabea利润分配表各栏数据。如有两大主表的电子文档，则可以直接将两大主表数据直接复制，此项操作前提是电子文档报表格式须与本工作表报表格式一致，本工作表各报表格式是根据《企业会计制度》规定格式编制，若电子文档报表是按制度规定的统一格式编制的，则直接复制覆盖即可。 (3)、手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，所得税税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改，灰色阴影部分数据均可修改。三、检查由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中各数据即可。四、表格生成在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡。五、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，仅从明细账簿中提取少量数据，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法编制速度较快，一般在 10分钟内即可编制完成。