2011年9月版_个税全员全额申报模板(补报)11100

个人所得税全员全额扣缴明细申报模板“身份证号码”审核工具说明

身份证号码审核说明
一、审核功能
本表具有两个审核功能，一是号码重复筛查，二是号码位数审核。

审核结果一栏仅对以上两项内容存在问题的身份证号码进行标注，通过审核的审核结果栏显示为空，号码重复的审核结果显示为“重号”，号码不是15位或18位的审核结果显示为“位数不对”。

二、表格使用
1、输入身份证号
打开身份证审核表，将需要审核的纳税人身份证号码复制、粘贴到“输入身份证号码”列，表格自动计算检索后在审核结果中显示
2、选择审核结果
点击审核结果栏右下角按钮，出现下拉菜单，分别选择
“位数不对”、“重号”，则审核结果按选择的条件显示对应的号码。

3、查找、修改错误号码
运用“ctrl+F”组合键，在原模板中查找出错的身份证号码，“位数不对”的，点击删除键删除身份证号码栏内容后重新输入（不能用后退键逐个数字删除）；“重号”的，对原号码进行删除或修改操作。

4、补录
将修改后的表格保存生成新的模板，重新上传补录，并于次日查询补录解析结果，没有提示的，表明补录成功；仍有错误提示的，按提示的错误继续查找、修改错误，补录。

三、注意事项
本表审核结果栏为5000行，企业人员较多的，可分多个表进行审核。

2012年全员全额明细申报表

பைடு நூலகம்43200
山西新视界装饰设计有限公司建筑登记证照类型
经济类型
2005.11
财务主管姓名及电话许时和13834678036 全年纳税人数职工收入额 1 按所得项目归类汇总的应纳税额减免税款滞纳金栗波13643418341 43200
66680387qq。com 2012
收入所得期间
欠缴税额 39 已扣税额罚款 0
附件三：
个人所得税扣缴义务人“一户式”档案基础信息登记表
主管地税机关：扣缴义务人名称行业地税登记机关小店地税法定代表人姓名及电话全年职工人数 3 按所得项目归类汇总的应纳税所得额免税收入额应补（退）税额备注财务主管签字：受理人（签章）：负责人签字：受理日期：年扣缴单位（或法定代表人）（签章）：扣缴单位（或法定代表人）（签章）：月日受理税务机关（章）：营盘所填报日期 2012.12 年月日 1.40106E+14 金额单位：元单位地址邮政编码税务登记证日期 1.40106E+14 电子邮箱地址 2005.11 平阳路1号 30012 扣缴义务人编码私营有限税务登记证号码

《个人所得税扣缴申报表》及填表说明

附件1个人所得税扣缴申报表税款所属期：年月日至年月日扣缴义务人名称：谨声明本扣缴申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的扣缴义务人（签章）：年月日代理机构签章：受理人：代理机构统一社会信用代码：受理税务机关（章）：经办人签字：受理日期：年月日国家税务总局监制经办人身份证件号码：国家税务总局监制个人所得税扣缴申报表》填表说明一、适用范围本表适用于扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得的个人所得税全员全额预扣预缴申报；向非居民个人支付工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得的个人所得税全员全额扣缴申报；以及向纳税人（居民个人和非居民个人）支付利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得的个人所得税全员全额扣缴申报。

二、申报期限扣缴义务人应当在每月或者每次预扣、代扣税款的次月十五日内，将已扣税款缴入国库，并向税务机关报送本表。

三、各栏次填写说明（一）表头项目1. “税款所属期”：填写扣缴义务人代扣税款当月的第一日至最后一日。

如：2019年3月20 日发放工资时代扣的税款，税款所属期填写“ 2019 年 3 月 1 日至2019 年 3 月31 日”。

2. “扣缴义务人名称”：填写扣缴义务人的法定名称全称。

3. “扣缴义务人纳税人识别号（统一社会信用代码）”：填写扣缴义务人的纳税人识别号或统一社会信用代码。

（二）表内各栏1. 第2 列“姓名”：填写纳税人姓名。

2. 第3 列“身份证件类型”：填写纳税人有效的身份证件名称。

中国公民有中华人民共和国居民身份证的，填写居民身份证；没有居民身份证的，填写港澳居民来往内地通行证或港澳居民居住证、台湾居民通行证或台湾居民居住证、外国人永久居留身份证、外国人工作许可证或护照等。

3. 第4 列“身份证件号码”：填写纳税人有效身份证件上载明的证件号码。

4. 第5 列“纳税人识别号”：有中国公民身份号码的，填写中华人民共和国居民身份证上载明的“公民身份号码”；没有中国公民身份号码的，填写税务机关赋予的纳税人识别号。

个税全员全额申报模板

竭诚为您提供优质文档/双击可除个税全员全额申报模板篇一：个人所得税全员全额申报表扣缴个人所得税申报（报告）表申报日期：年月日税款所属期：年月日至年月日扣缴义务人名称：扣缴义务人所属行业：□一般行业□特定行业月份申报2.本表一式两份，一份纳税人留存，一份受理税务机关留存。

使用说明适用范围本表适用于扣缴义务人办理全员全额扣缴个人所得税申报（包括向个人支付应税所得，但低于减除费用、不需扣缴税款情形的申报），以及特定行业职工工资、薪金所得个人所得税的月份申报。

申报期限次月十五日内。

扣缴义务人应于次月十五日内将所扣税款缴入国库，并向税务机关报送本表。

扣缴义务人不能按规定期限报送本表时，应当按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则有关规定办理延期申报。

本表各栏填写如下：（一）表头项目税款所属期：为税款所属期月份第一日至最后一日。

扣缴义务人名称：填写实际支付个人所得的单位（个人）的法定名称全称或姓名。

扣缴义务人编码：填写办理税务登记或扣缴登记时，由主管税务机关所确定的扣缴义务人税务编码。

扣缴义务人所属行业：扣缴义务人按以下两种情形在对应框内打“√”。

一般行业：是指除《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例规定的特定行业以外的其他所有行业。

特定行业：指符合《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例规定的采掘业、远洋运输业、远洋捕捞业以及国务院财政、税务主管部门确定的其他行业。

（二）表内各栏一般行业的填写第2列“姓名”：填写纳税人姓名。

中国境内无住所个人，其姓名应当用中、外文同时填写。

第3列“身份证件类型”：填写能识别纳税人唯一身份的有效证照名称。

在中国境内有住所的个人，填写身份证、军官证、士兵证等证件名称。

在中国境内无住所的个人，如果税务机关已赋予18位纳税人识别号的，填写“税务机关赋予”；如果税务机关未赋予的，填写护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等证照名称。

第4列“身份证件号码”：填写能识别纳税人唯一身份的号码。

个人所得税全员全额扣缴申报模板填写说明

个人所得税全员全额扣缴申报模板填写说明1.1.1 个人所得税全员全额扣缴申报模板（适用于本期申报）本模板适用于个人所得税全员全额扣缴申报当期税款。

1.1.1.1 基本填表原则1、首先填写扣缴义务人、扣缴义务人识别号（必填项）。

2、填写普通纳税人基本信息表，所有在本单位支付工资薪金及其他所得项目的，无论是否雇员、无论是否扣税，都需要填写到普通纳税人基础信息表中。

其中每行的‘是否修改’选择项在第一次导入时，选择‘是’，下一次选择‘否’。

3、将普通纳税人基本信息表中的内容导入到收入及纳税明细表。

4、根据实际情况在收入及纳税明细表填写各个代开代缴纳税人的本期扣缴申报信息。

5、填写以前属期多缴税款本期抵扣表，该表中只有‘本期抵扣税额’、‘减免税额’会加总到代扣代缴税额汇总表中去。

6、填写完毕后点击各表的审核按钮、系统将自动对填写内容进行合法性审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。

7、填写完毕后点击各表的全部计算按钮、系统将自动计算税额并作相关的审核，审核未通过系统会给与提示，请按照提示修改，直到审核通过。

8、审核通过并全部计算后点击生成上报文件，系统将在当前目录下生成扩展名为 .ZIP的上报文件该文件即可上传申报。

1.1.1.2 注意事项1、该Excel模版需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－>“宏”－>“安全性”打开，将安全性设置为“中”。

然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。

2、请不要修改生成的ZIP文件。

1.1.2 个人所得税全员全额扣缴申报模板（适用于补缴税款）本模板适用于个人所得税全员全额扣缴申报补缴税款。

1.1.2.1 基本填表原则1、填写扣缴义务人、扣缴义务人识别号（必填项）。

2、填写普通纳税人基本信息表，需要补缴税款的填写到普通纳税人基础信息表中，其中每行的‘是否修改’选择项在第一次导入时，选择‘是’，下一次导入选择‘否’。

个人所得税自行纳税申报表(A表)填写范例

附件5个人所得税自行纳税申报表（A表）
税款所属期：自2009年11月1日至2009年11月30日金额单位：人民币元（列至角分）
姓名
XX
国籍（地区）
中国
身份证件
类型
身份证
身份证件
号码
x
x
x
x

x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
自行申报情形
从中国境内两处或者两处以上取得工资、薪金所得□没有扣缴义务人□其他情形
任职受雇
薪金
14175
720
180
90
630
12555
20
375
1736
1736
B公司
09.11
薪金
9000
720
180
90
630
7380
20
375
701
701
23175
1440
360
180
1260
19935
20
375
3212
2437
775
谨声明：此表是根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例和国家相关法律法规规定填写的，是真实的、完整的、可靠的。
单位名称
所得期间
所得项目
收入额
免税所得
税前扣除项目
减除费用
准予扣除的捐赠额
应纳税所得额
税率%
速算扣除数
应纳税额
减免税额
已缴税额
应补（退）税额
基本养老保险费
基本医疗保险费
失业保险费
住房公积金
财产原值
允许扣除的税费

个人所得税明细申报表(二)

个人所得税明细申报表（二）个税明细申报类型：单位代扣代缴正常明细申报□个人正常明细自行申报□明细补税申报□明细退税申报□报表类型：月报: □年报：□扣缴人名称（盖章）：开户银行：帐号：扣缴人编码：填表日期：年月日金额单位：元根据《中华人民共和国个人所得税法》第九条的规定，制定本表，扣缴义务人应将本月扣缴的税款在次月15日内缴入国库，并向当地税务机关报送本表。

受理单位签章：受理人：受理日期：年月日扣缴义务人声明:我声明:此扣缴申报表是根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定填报的，我确信它是真实的、可靠的、完整的。

声明人签字：纳税人（或授权人）：代理申报人（或办税员）：申报日期：年月日说明：1．本表适用律师事务所和查账征收的个体工商户、独资、合伙企业以及承包承租经营者申报个人所得税。

2．本表第13栏“个人可扣除费用“仅限于出资律师填报个人可依照比例扣除的费用及培训费用，其他人员不得填报。

3、本表一式三份：经主管地税机关审核盖章后，扣缴人或纳税人一份、税收部门两份。

4、个税明细申报类型：单位正常扣缴申报的请选择单位代扣代缴正常明细申报；纳税人正常自行申报的，请选择个人正常明细自行申报；单位年度汇算明细申报和明细补退税申报请选择明细补税申报、明细退税申报，并且报表类型选择年报；填表说明以及大略审核公式：一、税目：1、承包、承租经营所得；2、个体工商户生产经营所得；二、应税项目：承包、承租经营所得无应税项目；个体工商户生产经营所得：1、律师事务所经营者所得；2、独资、合伙企业经营者所得；3、一般个体户经营所得三、大略审核公式：本表自税款所属期2013年1月1日起使用，新增第13栏“个人可扣除费用”仅限于应税项目为“律师事务所经营者所得”时填报，其他人员不得填报。

第15、16栏按14拦套用个体工商户税率；（一）“承包、承租经营所得”：月报表：第9栏＝第10栏=0（数值）（即这两栏不用填写）、1<=第11栏<=12，14=（8+12）/11×12（数值）－42000（数值），17=【14×15—16】/12(数值) ×11，20=17-18-19；年报表：第9栏＝第10栏=0（数值）（即这两栏不用填写）、1<=第11栏<=12，14=8+12－3500（数值）×11，17=14×15—16，20=17-18-19；（二）“个体工商户生产经营所得”：月报表：个体户生产经营所得—一般个体户经营所得：1<=第11栏<=12，14=【（8-9）×10+12】/11×12（数值）－42000（数值），17=【14×15—16】/12(数值) ×11，20=17-18-19；个体户生产经营所得税目中的律师事务所经营者所得、独资、合伙企业经营者所得：1<=第11栏<=12，14=【（8-9）×10+12-13】/11×12（数值）－42000（数值），17=【14×15—16】/12(数值) ×11，20=17-18-19；注：第13栏“个人可扣除费用”仅限于应税项目为“律师事务所经营者所得”时填报，应税项目为独资合伙企业经营所得不得填报。

关于2011年所得12万元以上个人所得税自行申报工作开展情况的报告

关于2011年所得12万元以上个人所得税自行申报工作开展情况的报告地区地方税务局：今年是开展年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报工作的第六年，我局根据《关于做好2011年度年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报工作的通知》（新地税函〔2011〕405号）和《关于做好2011年度年所得12万元以上个人自行纳税申报工作的通知》（阿地税发〔2011〕240号）文件要求，统一部署，强化科学管理，齐抓共管，确保2011年度12万元个人所得税自行申报工作顺利完成。

截止3月底，共受理2011年度年所得12万元以上个税自行申报506人，较上年增加171人，同比增长51.04%；申报2011年年所得额50326.82万元，增长42049.54万元，同比增长508.01%；应纳税所得额26345.17万元，增收21394.94万元，同比增长432.20%，开具机打完税证明506份；应纳税额5116.18万元，已缴税款5116.18万元，较上年同期增收4128.46万元，增长幅度417.98%。

提前完成了2011年度所得12万元以上纳税人自行申报任务。

一、年所得12万元以上自行纳税申报的特点及原因分析：2011年度年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报行业主要有：采矿业21人，应纳税额2191.82万元，应纳税额同期增长2152.11万元；建筑业70人，应纳税额472.64万元，应纳税额同期增长36.72万元，增长幅度8.42%；电力、燃气及水的生产和供应业41人次，应纳税额85.42万元，应纳税额同期增长25.27万元，增长幅度42.01%；交通运输、仓储和邮政业34人次，应纳税额46.95万元，应纳税额同期增长10.13万元，增长幅度27.51%；批发和零售业102人次，应纳税额185.11万元，应纳税额同期增长54.41万元，增长幅度40.63%；金融业108人次，应纳税额219.71万元，应纳税额同期增长94.23万元，增长幅度75.1%；科学研究、技术服务和地质勘察业70人次，应纳税额116.41万元，应纳税额同期增长57.22万元，增长幅度96.67%；住宿和餐饮业2人次，应纳税额8.86万元，应纳税额同期增长5.68万元；信息传输、计算机服务和软件业57人，应纳税额,92.53万元，应纳税额同期减少4.03万元，减少幅度4.17%；制造业1人次，应纳税额4.78万元，去年同期无此项收入。

个人所得税扣缴申报表及填表说明

国家税务总局监制税款所属期：年月日至年月曰扣缴义务人名称：扣缴义务人（签章）代理机构签章：代理机构统一社会信用代码: 经办人签字：经办人身份证件号码：附件1个人所得税扣缴申报表扣缴义务人纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：人民币元（列至角谨声明：本扣缴申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的受理人：受理税务机关（章）：受理日期：年月日《个人所得税扣缴申报表》填表说明一、适用范围本表适用于扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得的个人所得税全员全额预扣预缴申报；向非居民个人支付工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得的个人所得税全员全额扣缴申报；以及向纳税人（居民个人和非居民个人）支付利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得的个人所得税全员全额扣缴申报。

二、申报期限扣缴义务人应当在每月或者每次预扣、代扣税款的次月十五日内，将已扣税款缴入国库，并向税务机关报送本表。

三、各栏次填写说明（一）表头项目1. “税款所属期” ：填写扣缴义务人代扣税款当月的第一日至最后一日。

如：2019年3月20日发放工资时代扣的税款，税款所属期填写“2019年3月1日至2019年3月31日”。

2. “扣缴义务人名称”：填写扣缴义务人的法定名称全称。

3. “扣缴义务人纳税人识别号（统一社会信用代码）”：填写扣缴义务人的纳税人识别号或统一社会信用代码。

（二）表内各栏1. 第2列“姓名”：填写纳税人姓名。

2. 第3列“身份证件类型”：填写纳税人有效的身份证件名称。

中国公民有中华人民共和国居民身份证的，填写居民身份证；没有居民身份证的，填写港澳居民来往内地通行证或港澳居民居住证、台湾居民通行证或台湾居民居住证、外国人永久居留身份证、外国人工作许可证或护照等。

3. 第4列“身份证件号码”：填写纳税人有效身份证件上载明的证件号码。

个人所得税扣缴申报表及填表说明图文稿

个人所得税扣缴申报表及填表说明文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]附件1个人所得税扣缴申报表税款所属期：年月日至年月日扣缴义务人名称：扣缴义务人纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：人民币元（列至角分）国家税务总局监制《个人所得税扣缴申报表》填表说明一、适用范围本表适用于扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得的个人所得税全员全额预扣预缴申报；向非居民个人支付工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得的个人所得税全员全额扣缴申报；以及向纳税人（居民个人和非居民个人）支付利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得的个人所得税全员全额扣缴申报。

二、申报期限扣缴义务人应当在每月或者每次预扣、代扣税款的次月十五日内，将已扣税款缴入国库，并向税务机关报送本表。

三、各栏次填写说明（一）表头项目1.“税款所属期”：填写扣缴义务人代扣税款当月的第一日至最后一日。

如：2019年3月20日发放工资时代扣的税款，税款所属期填写“2019年3月1日至2019年3月31日”。

2.“扣缴义务人名称”：填写扣缴义务人的法定名称全称。

3.“扣缴义务人纳税人识别号（统一社会信用代码）”：填写扣缴义务人的纳税人识别号或统一社会信用代码。

（二）表内各栏1.第2列“姓名”：填写纳税人姓名。

2.第3列“身份证件类型”：填写纳税人有效的身份证件名称。

中国公民有中华人民共和国居民身份证的，填写居民身份证；没有居民身份证的，填写港澳居民来往内地通行证或港澳居民居住证、台湾居民通行证或台湾居民居住证、外国人永久居留身份证、外国人工作许可证或护照等。

3.第4列“身份证件号码”：填写纳税人有效身份证件上载明的证件号码。

4.第5列“纳税人识别号”：有中国公民身份号码的，填写中华人民共和国居民身份证上载明的“公民身份号码”；没有中国公民身份号码的，填写税务机关赋予的纳税人识别号。

个人所得税自行纳税申报例题及填报范例

个人所得税自行纳税申报例题及填报范例例解一：年所得中是否包含单位为个人缴付的“三费一金”？答：根据《个人所得税自行纳税申报办法（试行）》（以下简称《办法》）第七条规定，“个人所得税法实施条例第二十五条规定的按照国家规定单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金”（以下简称“三费一金”）可以不计入年所得12万元之内，具体标准应符合《财政部国家税务总局关于基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金有关个人所得税政策的通知》（财税[2006]10号）的规定，单位和个人超过规定的标准缴付的“三费一金”应计入年所得范围内。

因此，在计算年所得时，如果工资、薪金收入中含单位按照国家规定缴付的“三费一金”，则在计算年所得时应将其减除；如果工资、薪金收入中不含这部分收入，则不用再减除（以下的举例均假设个人取得的工资薪金收入不含单位为个人缴付的“三费一金”，且单位为个人缴付的“三费一金”均按国家规定标准缴纳）。

例解二：小赵是我市思明区A公司（非上市公司）的技术骨干并拥有公司的股份。

2011年，小赵的全部收入及税款缴纳情况如下：（1）全年取得工薪收入188400元，每月收入及扣缴税款情况见下表：（2）取得公司股权分红20000元，扣缴个人所得税4000元；（3）2011年6月份取得银行储蓄存款账户孳生利息收入1200元；（4）购买国债，取得利息收入2000元；（5）购买企业债券，取得利息收入1500元，没有扣缴个人所得税；（6）出售家庭非唯一住房（原值700000元），取得转让收入860000元，按规定缴纳个人所得税12900元及营业税、契税等其他税费43000元；（7）出租自有商铺给某公司，每月租金3500元，缴纳个人所得税250元，及按国家规定缴纳的营业税等其他税费200元；（8）在上交所转让A股流通股票盈利60000元；（9）持有某上市公司A股股票，取得股息3000元，扣缴个人所得税300元；（10）发明一项专利，让渡给某公司使用，取得收入40000元，扣缴个人所得税6400元（不考虑营业税及附加税费）；（11）一次购买体育彩票，中奖9000元。

全员全额申报表

会计主管签字：受理人（签章）：
负责人签字：受理日期：年月日
扣缴单位（或法定代表人）（签章）：受理税பைடு நூலகம்机关（章）：
免税收允许扣除费用扣入额的税费除标准 9 10 11 允许扣除的捐赠额 12 应纳税所得额 13 税率 14
填表日期：20年月日
速算扣应扣税额已扣税额除数 15 16 17 备注 18
我声明：此扣缴报告表是根据国家税收法律、法规的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。扣缴义务人声明声明人签字：
扣缴个人所得税报告表
扣缴义务人编码：
扣缴义务人名称（公章）：纳税编码：扣缴所属期：2011年月日至月日
身份证序号纳税人姓名身份证照号码照类型 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2 3 合计 4 所得所得国籍项目期间 5 6 7 收入额 8 -
金额单位：元（列至角分）

个人所得税自行纳税申报表(A表)【范本模板】

个人所得税自行纳税申报表（A表)税款所属期：自年月日至年月日金额单位：人民币元（列至角分）国家税务总局监制四、表单说明一、适用范围本表适用于“从中国境内两处或者两处以上取得工资、薪金所得的”、“取得应纳税所得，没有扣缴义务人的"，以及“国务院规定的其他情形”的个人所得税申报。

纳税人在办理申报时，须同时附报附件2—《个人所得税基础信息表（B表)》。

二、申报期限次月十五日内。

自行申报纳税人应在此期限内将每月应纳税款缴入国库，并向税务机关报送本表.纳税人不能按规定期限报送本表时，应当按照《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称税收征管法）及其实施细则有关规定办理延期申报.三、本表各栏填写如下：（一)表头项目1.税款所属期：是指纳税人取得所得应纳个人所得税款的所属期间,应填写具体的起止年月日。

2。

姓名：填写纳税人姓名.中国境内无住所个人，其姓名应当用中、外文同时填写。

3.国籍（地区）：填写纳税人的国籍或者地区。

4。

身份证件类型：填写能识别纳税人唯一身份的有效证照名称。

（1）在中国境内有住所的个人,填写身份证、军官证、士兵证等证件名称.（2)在中国境内无住所的个人，如果税务机关已赋予18位纳税人识别号的，填写“税务机关赋予”；如果税务机关未赋予的，填写护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等证照名称。

5。

身份证件号码：填写能识别纳税人唯一身份的号码。

（1）在中国境内有住所的纳税人,填写身份证、军官证、士兵证等证件上的号码.（2）在中国境内无住所的纳税人，如果税务机关赋予18位纳税人识别号的,填写该号码；没有，则填写护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等证照上的号码.税务机关赋予境内无住所个人的18位纳税人识别号，作为其唯一身份识别码，由纳税人到主管税务机关办理初次涉税事项,或扣缴义务人办理该纳税人初次扣缴申报时，由主管税务机关赋予。

6.自行申报情形:纳税人根据自身情况在对应框内打“√”。

个人所得税申报模板（适用于补缴税款）使用说明

个人所得税申报模板（适用于补缴税款）使用说明个人所得税申报模板是使用Microsoft Office Excel编制。

Microsoft Office办公软件是目前较流行的办公软件。

（如有操作问题请参考菜单中的帮助或向周围人请教）对没有安装Microsoft Office软件的用户，请首先安装Microsoft Office2003或更高版本。

由于在生成上报时需要使用WINRAR压缩文件，因此需要您同时安装WINRAR3以上。

此模板用于纳税人申报个人所得税扣缴明细申报时使用，纳税人可在山东地税局电子申报网站上直接下载，该模板不能从网上报税申报，只能去办税服务厅申报。

操作说明及注意事项如下：1 、登录山东地税网上报税系统下载最新的“个人所得税申报模板（适用于补缴税款）”（下载时请点击右键另存为）。

此模板中包含两个工作表“普通纳税人基本信息表”和“收入及纳税明细表（补报）”。

2、因为该Excel模版具有自动计算功能，需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－>“宏”－>“安全性”打开，将安全性设置为“中”。

然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。

3、“普通纳税人基本信息表”和“收入及纳税明细表（补报）”之间的切换方法：（1）点击表下方的表名切换；（2）点击“下一表”和“上一表”按钮。

如果你当前在“普通纳税人基本信息表”中，请点击下方的“收入及纳税明细表（补报）”或点击“下一表”按钮进入到“收入及纳税明细表”表中,如图所示:4、“普通纳税人基本信息表”填写说明及注意事项：（1）表名的下方“扣缴义务人名称”和“扣缴义务人识别号”必需填写，如果扣缴义务人识别号填写有误，就无法成功上传到网站上去。

（2）“工号”，非必填项，可以为空；填写扣缴义务人按照本企业的有关规定，为每一名纳税人确定的工号。

个税全员全额补录操作说明(内网)

一: 个税模板【申报导出】操作说明
个税补录的模板依旧采用个税的本期申报模板，操作方式和每月申报的明细模板完全相同，详情请参照《个税全员全额上报操作说明（内网）》
二核心征管扣缴个人所得税报告表明细补录操作说明
1、打开【个税明细补录】模块
解析状态说明：
解析状态分为六种情况，分别为：
1、未上传明细文件
2、明细文件已上传
3、原始数据已导入
4、明细数据解析失败
5、明细数据解析成功
6、明细数据已损坏
其中1、4、6三种情况表示明细数据的录入是存在问题，需要补录和更正的，操作员按照相应的解析状态查询就可以查询出需要补录的纳税户；“明细文件已上传”表示纳税已经上传了明细文件，正在等待解析服务器处理；“原始数据已导入”表示解析服务器正在解析中；“明细数据解析成功”表示该户纳税人已经解析成功，解析成功后表明该纳税人的明细申报已经完全成功，可以进行数据查询。

2、录入相应的查询条件，点击【查询】按钮。

3、选择需要补录的纳税人记录，点击【补录/更正】按钮，弹出如下界面
4、选择个税模板生成的汇总文件，点击“确定”按钮
个税明细补录只是对纳税人已经申报后的个税明细数据进行修改，并不会产生任何的申报信息，在进行明细数据补录的时候，必须保证所提供的明细数据的所属时期和分征收项目和品目的汇总数据完全一致，否则系统会校验不通过。

相关错误信息可能会如下图所示：
1、所属时期不正确：
2、汇总文件与申报信息不符（分征收项目和品目的汇总数据与原申报表的数据不一
致）：。