劲拓股份2020年一季度经营风险报告

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劲拓股份：2020年第一季度业绩预告

证券代码：300400 证券简称：劲拓股份公告编号：2020-010
深圳市劲拓自动化设备股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2020年1月1日-2020年3月31日
2、预计的业绩：□亏损■扭亏为盈□同向上升□同向下降
二、业绩预告预审计情况
公司2020年第一季度业绩预告相关财务数据未经注册会计师审计。

三、业绩变动原因说明
2020年第一季度，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长的主要原因：2019年公司研发的新产品，部分销售订单在2020年第一季度顺利验收，从而使报告期内公司主营业务电子整机装联设备和光电模组生产专用设备的营业收入实现双增长。

2020年第一季度，公司非经常性损益对净利润的影响金额约为770万元。

四、其他相关说明
以上数据经公司财务部门初步测算，未经审计机构审计，具体数据将在2020年第一季度报告中详细披露，敬请投资者注意投资风险。

特此公告。

深圳市劲拓自动化设备股份有限公司
董事会
2020年4月9日。

劲拓股份2020年三季度决策水平分析报告

劲拓股份2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为5,117.12万元，与2019年三季度的1,492.34万元相比成倍增长，增长2.43倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2020年三季度营业利润为5,125.95万元，与2019年三季度的1,495.1万元相比成倍增长，增长2.43倍。

在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析劲拓股份2020年三季度成本费用总额为16,101.25万元，其中：营业成本为12,611.39万元，占成本总额的78.33%；销售费用为1,976.33万元，占成本总额的12.27%；管理费用为1,238万元，占成本总额的7.69%；财务费用为187.56万元，占成本总额的1.16%；营业税金及附加为87.98万元，占成本总额的0.55%。

2020年三季度销售费用为1,976.33万元，与2019年三季度的1,879.5万元相比有较大增长，增长5.15%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。

2020年三季度管理费用为1,238万元，与2019年三季度的1,173.92万元相比有较大增长，增长5.46%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为5.81%，与2019年三季度的7.36%相比有所降低，降低1.55个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

三、资产结构分析劲拓股份2020年三季度资产总额为117,413.57万元，其中流动资产为81,855.51万元，主要以存货、应收账款、交易性金融资产为主，分别占流动资产的31.57%、31.28%和17.23%。

非流动资产为35,558.06万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的77.76%、12.71%和5.3%。

劲拓股份：股票交易异常波动公告

证券代码：300400 证券简称：劲拓股份公告编号：2020-029深圳市劲拓自动化设备股份有限公司股票交易异常波动公告一、股票交易异常波动的情况介绍深圳市劲拓自动化设备股份有限公司（以下简称“公司”，证券简称：劲拓股份，证券代码：300400）股票交易价格于2020年5月26日、2020年5月27日和2020年5月28日连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计达到20%以上，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，属于股票交易异常波动的情况。

二、公司关注并核实的情况说明针对公司股票交易异常波动情况，公司董事会通过通讯问询的方式，对公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员就相关问题进行了核实：1、2020年5月19日，公司披露了《2019年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-028）和《2019年度股东大会的法律意见书》。

2020年5月28日，公司披露了《关于收到深圳证券交易所2019年年报问询函的公告》（公告编号：2020-030）。

上述信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不存在需要更正、补充之处，具体内容详见公司披露于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网上的公告。

2、公司关注到的问题：公司关注到近日二级市场机器视觉板块关注度较高，且近期公司股价波动幅度较大，公司特别提醒投资者，认真阅读公司公告，了解公司业务，理性决策，避免概念题材炒作，注意投资风险。

公司2019年实现营业总收入49,538.70万元，较上年同期下降16.16%；实现归属于上市公司股东的净利润2,257.28万元，较上年同期下降75.19%。

公司最近三年又一期的智能机器视觉检测设备销售收入情况如下：公司最近三年又一期的智能机器视觉检测设备占营业收入比重不大，2020年第一季度其销售占比也有所下滑。

公司智能机器视觉检测设备（AOI和3D-SPI）主要应用于PCB电路板组装制程领域，与电子焊接类设备搭配使用，用于检测电子焊接类设备生产的产品的品质和工艺，客户为电子产品生产厂家。

300400劲拓股份2023年上半年经营风险报告

劲拓股份2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险劲拓股份2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为24,545.51万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为38.56%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过15,407.3万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，劲拓股份2023年上半年的带息负债为10,754.57万元，企业的财务风险系数为1.13。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供49,910.35万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)长期投资4,047.53 - 3,869.71 -4.39 5,397.36 39.482、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为49,910.35万元，与2022年上半年的37,563.67万元相比有较大增长，增长32.87%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供26,879.75万元的流动资金。

而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货36,917.21 41.81 27,248.45 -26.19 19,304.54 -29.15 应收账款29,898.84 -10.4 27,501.07 -8.02 36,978.38 34.46 其他应收款391.07 16.77 266.17 -31.94 229.03 -13.95 预付账款1,256.64 79.14 608.41 -51.58 669.86 10.1 其他经营性资产1,173.43 -64.63 1,066.99 -9.07 577.39 -45.89 合计69,637.19 9.23 56,691.08 -18.59 57,759.2 1.88经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款30,072.13 17.38 21,256.9 -29.31 18,652.69 -12.25 其他应付款3,172.36 26.12 2,688.35 -15.26 4,444.41 65.32 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬1,186.78 3.83 1,691.14 42.5 1,422.62 -15.88 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金1,399.45 201.74 884.67 -36.78 792.45 -10.42 其他经营性负债7,665.07 6.02 6,290.83 -17.93 5,567.28 -11.5 合计43,495.79 17.65 32,811.89 -24.56 30,879.45 -5.894、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为26,879.75万元，与2022年上半年的23,879.19万元相比有较大增长，增长12.57%。

300400劲拓股份2023年上半年财务风险分析详细报告

劲拓股份2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为26,879.75万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为10,754.57万元。

2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供48,036.73万元的营运资本。

3.总资金需求该企业资金富裕，富裕21,156.98万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为26,030.6万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是32,601.31万元，实际已经取得的短期带息负债为10,754.57万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为32,601.31万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为35,886.67万元，在5年之内偿还的贷款总规模为42,457.39万元，当前实际的带息负债合计为10,754.57万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为2级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供49,910.35万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为26,879.75万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收账款增加9,477.31万元，其他应收款减少37.14万元，预付款项增加61.46万元，存货减少7,943.91万元，其他流动资产减少21.84万元，共计增加1,535.87万元。

应付账款减少2,604.21万元，应付职工薪酬减少268.53万元，应交税费减少92.22万元，其他应付款增加1,756.07万元，其他流动负债减少2.87万元，共计减少1,211.76万元。