农村信用社贷款风险五级分类操作办法模版

农村信用社贷款风险五级分类操作办法模版
农村信用社贷款风险五级分类操作办法模板
第一章总则
为规范农村信用社对贷款风险的分类管理，提高风险管理能力，保障信用社的健康发展，特制定本操作办法。

第二章贷款风险五级分类基本概念
1、五级分类的主要依据
依据贷款的担保形式、偿付能力和使用情况等方面的情况，将贷款风险分为五级。

2、五级分类名称及标准
①正常类：指还款能力良好，完全按照合同履约的贷款。

还款状态为正常还本
付息或按计划清偿。

②关注类：指还款能力有一定不确定性、有一定的风险，但尚不足以判定属于
不良类的贷款。

还有一定的还款问题，有必要关注。

还款状态为正常还本付息或按计
划清偿，但存在一定的风险。

③次级类：指还款能力有很大不确定性，存在较大的风险，已经有了一定的违
约行为。

还款状态紧张，超期不超过3个月。

④可疑类：指还款能力有很大不确定性，存在相当大的风险，已经出现了一定
的违约行为。

还款状态不佳，超期超过3个月，但还未达到呆账的情况。

⑤损失类：指因借款人违约、破产等原因，信用社已无法收回本息的贷款。

需
进行核销或转为资产出售。

第三章贷款风险五级分类操作细则
1、五级分类时间点
①正常类：指所有还款状态正常的贷款。

②关注类：指有一定风险迹象，但未发生逾期行为的贷款。

③次级类：指已逾期3个月以下的贷款，且已存在领取担保物品准备出售的贷款。

④可疑类：指已逾期3个月以上，未达到呆账的贷款。

⑤损失类：指信用社在清收过程中，已确认无法收回本息的贷款。

2、五级分类计算方法
①对正常类的贷款不进行任何风险评定和风险准备计提。

②对关注类、次级类、可疑类、损失类贷款进行风险评定，并计提相应的风险准备。

③对关注类贷款应计提0.5%的一般风险准备金。

④对次级类贷款应计提20%的特别风险准备金。

⑤对可疑类贷款应计提50%的特别风险准备金。

⑥对损失类贷款按照最终确认的金额计提全部的特别风险准备金。

第四章贷款风险五级分类报备
为了有效地管理贷款五级分类情况，农村信用社应制定完善贷款五级分类报备制度，并将相关资料及时通报给相关部门。

1、资料要求
①正常类：无需报备。

②关注类：需提交所贷款项的资料、抵质押物情况等材料，并在1个工作日内报备相关部门。

③次级类：需报备贷款的相关资料、询问借款人情况、抵质押物出售情况等材料，并在1个工作日内报备相关部门和市级信用管理部门。

④可疑类：需报备贷款的相关资料、询问借款人情况、抵质押物出售情况等材料，并在3个工作日内报备相关部门和地方信用管理部门以及中国银行业监督管理委员会。

⑤损失类：需报备已确认为损失的贷款的相关资料，并在7个工作日内报备相关部门和地方信用管理部门以及中国银行业监督管理委员会。

2、报备程序
①事前报备：对于关注类、次级类、可疑类的贷款，农村信用社应将相关资料报送到信用管理部门进行评定。

②事中报备：对于已被评定为次级、可疑、损失类的贷款，农村信用社应将相关资料及时报备给相关部门。

第五章贷款风险五级分类管理与监督
1、分类管理
农村信用社应制定完善的贷款分类管理制度，根据实际情况随时检查、审核并优化贷款分类。

2、监督
中国银行业监督管理委员会、地方信用管理部门对农村信用社五级分类情况进行监督，及时约谈、通报相关农村信用社。

第六章贷款风险五级分类的处理
对于不同分类的贷款，农村信用社应采取不同措施，防范风险、维护自身利益，并妥善处理风险。

1、正常类
对于正常类的贷款，农村信用社应按合同约定进行正常管理和维护，提高服务质量和办理效率，确保贷款准时、足额收回。

2、关注类
对于关注类的贷款，农村信用社应采取加强管理、提高服务质量等措施，尽快消除问题，确保贷款的安全性和健康性。

3、次级类
对于次级类的贷款，农村信用社应采用多种方式，如征信、续借、展期等措施，以期减少贷款的逾期和违约。

4、可疑类
对于可疑类的贷款，农村信用社应遵守法律程序，积极催收，通过协商和诉讼等手段追回贷款及其利息。

5、损失类
对于损失类的贷款，农村信用社应积极采取补救措施，彻底核销款项，一定程度上缓解其损失。

第七章附则
1、本操作办法自公布之日起实施，并将根据实际情况予以调整。

2、未尽事宜，参照《中国人民银行、银监会关于加强商业银行贷款分类工作的指导意见》及《农村信用社风险管理办法》等文件进行处理。

3、本操作办法的解释权归农村信用社所有。