2023年中级银行从业资格之中级风险管理基础试题库和答案要点

2023年中级银行从业资格之中级风险管理基础试题
库和答案要点
单选题（共50题）
1、商业银行风险管理的发展阶段是()。

A.资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
B.负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
C.资产负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
D.资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
【答案】 A
2、在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些因素与风险损失具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。

该模型是对操作风险的
（）三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

A.风险成因、风险指标和风险类别
B.风险程度、风险发生时间和损失事件
C.风险诱因、风险程度和损失金额
D.风险程度、风险发生时间和损失金额
【答案】 A
3、下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。

A.操作风险
B.信用风险
C.战略风险
D.流动性风险
【答案】 D
4、某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6%，权重为0.7，则该投资组合的收益率为（）。

A.6.6%
B.2.4%
C.3.2%
D.4.2%
【答案】 A
5、下面不属于交易对手风险需要计量的交易风险是（）。

A.场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险
B.证券融资交易形成的交易对手信用风险
C.场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险
D.与中央交易对手交易形成的信用风险
【答案】 C
6、在风险管理实践中，通常将（）作为刻画风险的重要指标。

A.方差
B.标准差
C.未来收益率
D.预期收益率
【答案】 B
7、远期合约不包括（）。

A.外汇期货合约
B.远期外汇合约
C.期权合约
D.未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约
【答案】 C
8、下列不属于柜面业务的是（）。

A.存取款
B.会计核算
C.银行承兑汇票
D.票据凭证审核
【答案】 C
9、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）
A.代客理财产品受利率波动造成损失
B.委托方伪造收付款凭证骗取资金
C.业务员贪污或截留代理业务手续费
D.客户通过代理收付款进行洗钱活动
【答案】 A
10、商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。

A.高级管理层
B.风险管理部门
C.风险管理委员会
D.业务部门
【答案】 C
11、根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时的附加因子的取值范围是（）。

A.0～3
B.0～4
C.0～2
D.0～1
【答案】 D
12、以下（）不属于造成系统无法正常办理或系统速度异常的因素。

A.信息科技系统生产运行
B.信息科技系统应用开发
C.信息科技系统安全管理
D.信息科技系统人员操作
【答案】 D
13、在影响银行操作风险的外部事件中，政治风险是重要因素之一。

它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。

以下不属于银行面临的政治风险的是()。

A.政府财政政策的改变
B.公共利益集团持续的压力／运动
C.极端组织的行动
D.政权发生更替
【答案】 A
14、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.银行机构风险和合规性的分析、评价
B.财务报表检查
C.会计资料规范性
D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
【答案】 A
15、以下不属于单一客户的风险监测指标的是（）。

A.品质指标、实力类指标
B.偿债能力指标、盈利能力指标
C.营运能力指标、增长能力指标
D.数量指标、等级指标
【答案】 D
16、客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场无关的因素是（）。

A.声誉
B.利率水平
C.经济周期
D.宏观经济政策
【答案】 A
17、商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务品种，体现了该工作的（）原则。

A.客观性
B.重要性
C.全面性
D.及时性
【答案】 C
18、下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是（）。

A.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批
B.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用
C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性
D.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一
【答案】 B
19、关于久期，下列论述不正确的是（）。

A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系
B.久期缺口的绝对值越小.银行利率风险越高
C.久期缺口的绝对值越大.银行利率风险越高
D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响
【答案】 C
20、下列不属于良好的银行监管的标准的是（）。

A.对各类监管设限做到科学合理
B.鼓励公平竞争
C.只对被监管者实施严格、明确的问责制
D.高效、节约地使用一切监管资源
【答案】 C
21、在实践中，以下不属于人们对风险造成损失的划分的是()。

A.已造成损失
B.预期损失
C.非预期损失
D.灾难性损失
【答案】 A
22、关于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。

A.违约概率
B.非预期损失
C.预期损失
D.风险价值
【答案】 D
23、下列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是()。

A.资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试
B.商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告
C.商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本
D.原则上，压力测试至少每半年一次
【答案】 D
24、收益率曲线最为常见的形态是( )。

A.正向收益率曲线
B.反向收益率曲线
C.水平向收益率曲线
D.波动收益率曲线
【答案】 A
25、甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益相同，则甲方案的风险与乙方案的风险相比（）。

A.无法确定
B.相等
C.较小
D.较大
【答案】 D
26、在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行造成严重损失。

此事件对应的操作风险成因是（）。

A.外部事件
B.人员因素
C.系统缺陷
D.违反内部流程
【答案】 A
27、下列关于操作风险评估的说法错误的是（）。

A.商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险
B.定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析进行
C.定性分析则需要依靠风险管理部门对操作风险的发生频率和影响程度作出评估
D.操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则
【答案】 C
28、商业银行在进行操作风险与控制自我评估（RCSA）时，针对经营管理过程中本身所具有的风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）
A.固有风险
B.系统性风险
C.剩余风险
D.非系统性风险
【答案】 C
29、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。

A.企业融资杠杆率
B.行业因素
C.宏观经济周期因素
D.清偿优先性
【答案】 D
30、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。

A.期望法
B.方差一协方差法
C.历史模拟法
D.蒙特卡洛模拟法
【答案】 A
31、假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险最大的是（）。

A.卖出1份买方期权（CALL OPTION）
B.购买1份买方期权（CALL OPTION）
C.购买1份卖方期权（PUT OPTION）
D.卖出1份卖方期权（PUT OPTION）
【答案】 B
32、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的
（）。

A.8％
B.50％
C.20％
D.25％
【答案】 C
33、远期汇率的决定因素不包括（）。

A.即期汇率
B.交易规模
C.期限
D.两种货币之间的利率差
【答案】 B
34、根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为（）。

A.100％
B.50％
C.70％
D.0
【答案】 C
35、假设某企业信用评级为B，对其项目贷款的年利率为10％。

根据历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30％。

若同期信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5％，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率约为（）。

A.5.0％
B.8.0％
C.7.0％
D.6.5％
【答案】 D
36、下列关于信用风险的作用说法正确的是（）。

A.帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及声誉
B.该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证
C.有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线
D.对于基金金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值
【答案】 D
37、公司／机构存款通常（），对商业银行的流动性影响（）。

A.不够稳定，较大
B.不够稳定，较小
C.比较稳定，较大
D.比较稳定，较小
【答案】 A
38、假定某公司2014年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为()。

A.54％
B.108％
C.120％
D.150％
【答案】 B
39、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.会计资料规范性
B.银行机构风险和合规性的分析、评价
C.财务报表检查
D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
【答案】 B
40、风险评估的方法中不包括（）
A.自我评估法
B.因果模型法
C.问卷调查法
D.工作交流法
【答案】 B
41、下列对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。

A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和
B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险
C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额
D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值
【答案】 C
42、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。

A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
B.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资源水平来确定监管资本要求
C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
【答案】 C
43、()是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

A.远期
B.期货
C.即期
D.互换
【答案】 C
44、流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债的匹配情况。

A.1个月
B.8个月
C.半年
D.1年
【答案】 A
45、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。

以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。

A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉
B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果
【答案】 B
46、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。

从操作风险事件分类来看，该事件应归于
（）类别。

A.内部流程
B.外部事件
C.系统缺陷
D.人员因素
【答案】 B
47、关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是（）。

A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型
B.流动性风险的预测期间一般以年为单位
C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素
D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位
【答案】 B
48、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（）为核心。

A.还款记录
B.还款意愿
C.盈利能力
D.还款能力
【答案】 D
49、下列商业银行资金来源中，（）对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A.居民储蓄
B.政府税款
C.证券业存款
D.公共事业费收入
【答案】 C
50、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表,资产A=2000亿元,负债L=1700亿元,资产久期为DA=6年,负债久期为DL=3年,根据久期分析法,如果年利率从4%上升到4.5%,则利率变化将使商业银行的整体价值（）.
A.增加33.02亿元
B.减少33.17亿元
C.减少33.02亿元
D.增加33.17亿元
【答案】 B
多选题（共20题）
1、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择（）来计量操作风险监管成本。

A.标准法
B.基本指标法
C.期望方差法
D.高级计量法
E.自我评估法
【答案】 ABD
2、对于商业银行而言，下列属于通过加强公司治理来提升声誉风险管理水平的措施有（）
A.高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案
B.商业银行应加强与同业沟通联系，互相吸收和借鉴经验教训，共同维护行业整体声誉
C.监事会负责监督董事会和高级管理层在声誉风险管理方面的履职尽责情况，并将相关情况纳入监事会工作报告
D.商业银行应建立或指定部门作为本机构声誉风险管理部门，并配备相应管理资源
E.董事会负责确定声誉风险管理的策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理
【答案】 ACD
3、商业银行在特定时段内需要借入的资金规模（流动性要求）是由一定数量规模的（）决定的。

A.流动性资产
B.发放的贷款
C.净利润
D.客户规模
E.核心存款
【答案】 AB
4、下列哪些情形可能是商业银行在一国或地区的经营面临国别风险（）
A.该国或地区外汇管制或货币贬值
B.该国或地区经济状况恶化
C.该国或地区政府拒付对外债券
D.该国或地区资产被国有化或被征用
E.该国或地区爆发公共卫生危机
【答案】 ABCD
5、下列关于客户信用评级的说法，正确的有（）。

A.客户信用评级是现代信用风险管理的基础和关键环节
B.客户评级的评价主体是商业银行
C.客户评级的评价目标是客户违约风险
D.客户评价结果是信用等级和违约概率
E.客户信用评级反映客户违约风险的大小
【答案】 BCD
6、下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。

A.以核心存款作为贷款的主要资金来源
B.将大量短期借款用于长期贷款
C.保持资产与负债币种匹配
D.将贷款集中于几个优势行业
E.在日常经营中持有足够水平的流动资金
【答案】 BD
7、下列属于银行监督管理机构对银行机构进行现场检查的重点内容有（??）。

A.风险状况和资本充足性
B.管理水平和内部控制
C.流动性
D.资产质量
E.市场风险敏感度
【答案】 ABCD
8、商业银行的风险文化是由（）组成的。

A.风险管理知识
B.公司治理原则
C.内部控制体系
D.风险管理理念
E.风险管理制度
【答案】 AD
9、根据监管要求，商业银行核心负债包括（）
A.债券质押回购
B.票据回购
C.50%比例的活期存款
D.到期日在三个月以上的定期存款和发行的债券
E.长期限同业负债
【答案】 CD
10、按照损失事件类型划分，操作风险包括（）。

A.内部欺诈事件
B.信息科技系统事件
C.实物资产的损坏
D.对外赔偿
E.追索失败
【答案】 ABC
11、根据2019年1月巴赛尔委员会发布的《市场风险的最低资本要求》，下列描述正确的是（）
A.内部模型法要求从交易台层面开展市场风险计量管理
B.首次明确了将信用利差风险单独计量的要求
C.首次提出了对复杂衍生品剩余风险资本附加的要求
D.对使用内部模型法的银行还须计算标准法资本
E.市场风险内部模型法是基于风险价值的计量体系
【答案】 ABCD
12、商业银行市场风险内部模型的定量要求有（）。

A.应采用历史模拟法计算VaR值
B.至少每三个月更新一次数据
C.置信水平采用99%的单尾置信区间
D.市场价格的历史观测期至少为一年
E.持有期为10个交易日
【答案】 CD
13、构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（）。

A.市场约束
B.市场准入
C.公司治理
D.监管部门监督检查
E.资本监管
【答案】 AD
14、集团法人客户的信用风险特征有（）。

A.内部关联交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.真实财务状况难以掌握
D.系统性风险较高
E.风险识别和贷后管理难度大
【答案】 ABCD
15、巴塞尔委员会在《核心原则》中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。

关于《核心原则》要求达到的目的，下列说法正确的有（）。

A.评价管理层的能力
B.评价商业银行各项风险管理制度
C.评估其从商业银行收到报告的精确性
D.评价商业银行总体经营情况
E.商业银行遵守有关合规经营的情况
【答案】 ABCD
16、在其他条件不变的情况下，某大型国有商业银行的下列做法中，通常有助于降低该行流动性风险的做法有（）。

A.将授信投放集中于房地产行业
B.积极争揽中型、小型企业存款
C.以大型企业的大额资金作为负债的主要来源
D.以个人客户资金作为负债的主要来源
E.在客户种类和资金到期日上适当均衡分布
【答案】 B
17、流动性风险限额的管理流程包括（）。

A.限额设立
B.限额调整
C.限额监测
D.超限额管理
E.限额计量与识别
【答案】 ABCD
18、资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行（）达到动态平衡。

A.资本充足水平
B.资本充足率
C.业务规划
D.财务规划
E.经营规划
【答案】 ACD
19、2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》对信用风险标准法进行了修订，下列表述正确的有（）
A.对无条件可撤销贷款承诺的信用转换系数（CCF），其他贷款承诺的信用转换系数为40%
B.公司风险暴露细分一般公司、投资级公司、和中小企业三类，分别适用85%，65%和100%的风险权重
C.新设房地产风险暴露类型，根据LTV（贷款金额/押品价值）指标确定风险权重
D.银行可采用外部评估法（ECRA）或标准评估法（SCRA）计算银行风险暴露RWA
E.修订内容主要围绕风险暴露分类，风险驱动因子选择和风险权重校准三个关键问题
【答案】 CD
20、监事会监督和测评的方式包括()。

A.列席会议
B.访谈座谈
C.调阅文件
D.检查与调研
E.监督测评
【答案】 ABCD。