公司财务审计监督委员会工作规程模板

公司财务审计监督委员会工作规程模板
一、背景与目的
为了加强公司财务审计工作的监督与管理，确保财务报告的真实性和准确性，提高公司治理水平，本公司特设立财务审计监督委员会。

本工作规程旨在明确委员会的职责和权限，规范工作流程，保证委员会的有效运作。

二、委员会组成
1. 主席：由公司董事长担任，负责主持委员会会议。

2. 委员：由公司高层管理人员、内部审计师和独立董事组成，人数不少于五人。

委员会成员由董事会任命，任期为三年。

3. 秘书：由公司秘书长担任，负责起草委员会会议纪要和管理相关文件。

三、职责与权限
1. 监督财务审计工作：负责监督公司内部和外部财务审计工作的进行，确保符合法律法规和审计准则的要求。

2. 确认审计安排：审查公司的审计计划、审计合同和审计报告，确保外部审计师的独立性和专业性。

3. 实施审计监督：对审计过程进行监督，包括审计资源和审计工作的评估、监督审计进程和审计结果的监督。

4. 提出建议与意见：对审计发现的重大问题和风险提出建议，确保
公司管理层及时采取相关措施予以改进。

5. 审核财务报告：审议公司财务报告，确保报告真实、准确、完整，并与公司董事会共同签署报告。

6. 与内外部审计师沟通：定期召开会议，与内部审计师和外部审计
师沟通并交流信息，解决审计中遇到的问题。

7. 提请董事会审议：将审计结果、重大问题和提出的建议报告给董
事会，董事会根据委员会的提议进行决策和改进。

四、会议制度
1. 委员会每季度至少召开一次会议，由主席召集，由秘书协助组织
会议事宜。

2. 委员会会议采取多数决定原则，主席有最终决策权。

3. 委员会的会议纪要由秘书负责起草，并报董事会备查。

4. 会议期间可以邀请公司其他相关人员参加，并根据需要听取他们
的意见。

五、保密与独立性
1. 委员会成员及相关人员需遵守保密义务，不得将审计过程、结果
和相关信息泄露给未经授权的人员。

2. 委员会成员应保持独立性，不受任何利益冲突或干扰，能够全面
客观地进行审计监督工作。

六、工作报告与评估
1. 委员会每年向董事会提交一份年度工作报告，概述委员会的工作内容及取得的成效，提出改进建议。

2. 委员会应定期评估自身的工作效果和绩效，不断优化工作流程和提高工作效率。

七、附则
1. 本工作规程的修改须经董事会审议并报股东大会备案。

2. 如本工作规程与法律法规不一致，以法律法规为准。

3. 本工作规程自生效之日起执行。

以上为公司财务审计监督委员会工作规程模板，旨在提供一个清晰统一的工作指南，保证财务审计工作的有效监督和管理。

具体实施过程中，可以根据实际情况进行适度调整和完善。