企业管理情况
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企业管理情况
三、企业管理情况
企业管理情况
IV-2
1. 决策程序及执行情况
按公司章程与公司相差议事规则按各自(股东会、董事会、监事会、总经理细则)权限与程序办理。
现均按其权限与程序办理,但一些具体操作特别是考核需进一步完善加强。
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2.内控制度及执行情况
(1)
投资管理
本公司本年度无对外投资项目。
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(2)
预算管理
1、财务计划。
财务部门根据经营计划负责编制年度财务预算,包括:
A、现金预算:经营现金收支预算、投资现金收支预算、融资现金收支预算;
B、损益预算:销售收入预算、成本支出预算、费用开支预算、利润结构预算;
C、权益预算:权益变动、损益变动影响、资产重组影响、权益结构变化。
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企业管理情况
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(3)
采购管理
根据企业生产需要,比较市场价格、质量,制定采购计划,组织好采购工作,确保原辅料、包装材料符合标准要求,由经营部部长与主管工作副总同意,报总经理审批,交经办人员执行,货物由质检部门、保管员验收。
负责审理原辅料、包装材料的购进以及产品销售合同的审核,确保合同的合法化、规范化。
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(4)
销售管理
严格执行国家法令、法规的要求及公司经营方针、目标。
搜集产品质量、产品销售、市场环境、市场容量、市场供求、用户、产品与价格等市场信息、质量信息、做好分析和预测工作,并及时反馈有关部门。
根据公司销售目标,制订本部的每季、月度的销售计划、资金回笼计划,并按计划实施,同时要注意遵循先重后轻、先急后缓的原则和做好销售记录及汇报工作。
做好售前服务工作,采取多种形式向客户用户宣传、介绍公司产品及公司的生产质量保证能力,为用户提供各种技术、销售咨询服务。
了解对方资信、销售能力,经主管经理同意后,负责签定产品购销合同,并对合同的品种、数量、金额进行统计,并将具体合同资料填写“备发货簿”上。
负责产品售后服务,负责发出产品的质量和数量及货款的追收回笼。
定期向主管副总经理、经理汇报管辖区内的销售、资金回笼、产
品流向、用户信息等情况。
负责接待各地来访业务的客户。
负责该销区产品退货的跟进工作,了解该客户的退货原因,和有否继续发展业务的必要,及时向主管经理汇报。
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(5)
存货管理
本公司各项产品的存量,由经营部负责掌控,避免了资金呆滞、存量不足或品质受损而影响销货,确保以规格齐全的品种适时、适量供应市场。
各种物资入库时保管人员对质量、数量进行验收,并办理入库手续。
生产之产品验收入库时,仓管员应依“产品入库单”、“产品合格检验报告书”等所列的编号、品名、规格、生产批号、数量办理验收入库手续。
仓管人员详细验收后将产品品名、规格、数量、生产批号等登录入账,以便掌握每件产品的有效期、功用等。
仓库及时同财务进行账目清对。
对货到而款未付的物资一律办理入库收料手续。
所有物资一律凭领料单领用,领料单由专人保管。
且制定了公司物资盘点制度。
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(6)
固定资产管理
固定资产计价按《企业会计制度》规定办理。
其计提折旧方法采用分类计提折旧,平均年限法,固定资产净残值为固定资产原值的3%。
固定资产的购置和管理根据计划任务、技术条件和资金可能等情况,全面考虑,统筹安排。
且在使用过程中注意了妥善保管,合理使用,及时维修保养。
固定资产的购置及自制建造的固定资产,根据《企
业会计制度》固定资产计价的基本原则,确定固定资产的原价。
购买后需要安装的固定资产,先列入在建工程,安装完毕再转入固定资产。
且购入后次月计提折旧。
公司设备管理部门,建立了固定资产明细账(包括金额),做到了账、卡、物相符。
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(7)
现金管理
严格现金收支手续,财会人员对于每一笔的现金业务,应认真审核原始单据的真实性、合法性、可靠性、并据以填制现金收付会计凭证。
实行库存现金限额管理,一般不超过本单位三天内日常零星开支(不包括工资、奖金)和差旅费。
超过限额的现金,于当日及时存入银行。
采购人员采购物资,一般不得携带2 千元以上现金,因特殊原因超过以上限额,事先经过批准,从单位银行存款户中提取。
严禁“白条”抵库,所有经审批的单据都及时入库。
现金的收支保管,由出纳负责办理。
严格执行“钱账分管”原则。
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(8)
成本费用管理
本公司实行加权平均法计算产品成本。
对生产经营过程中发生的其它费用,不计入产品制造成本,直接作为当期费用处理。
按照权责发生制的原则,对生产期间所发生的利息支出,作为预提费用计入本期成本费用。
按季度结算利息时,按月预提利息发生额,季末月份结平。
待摊费用按照费用项目的受益期限,确定分摊的数额。
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3.组织管理和用人制度
按现代公司制度运作,董事监事由股东会选举产生。
经营管理层高管人员由董事会聘用。
中层管理人员由总经理在公司内部竞聘的人员中聘用。
企业员工均采用聘用制。
目前正处在过渡期间,尚未执行聘用合同制度。
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4. 人力资源开发管理
采用由培训与外聘的方式进行人力资源的开发管理。
“内培”主要是进行岗位培训。
重点是制药工人的培训。
外聘是鉴于我司技术等方面人才的不足聘用公司缺乏人才,按聘用合同或协议提供服务与报酬。
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5. 科技开发管理
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6.
考核与责任制度
管理人员目前尚未执行考核与责任制度。
生产车间与销售人员按完成任务考核与发放工资。
有关考核与责任制度正在制订之中。
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7 7. .
分配政策
分配政策目前对生产车间采用任务目标工资制。
销售人员采用包干制。
机关管理人员则采取基本工资(按99 年基本工资)
加奖金的办法。
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8 8. .
党建、思想工作与职代会的作用
公司于2001 年6 月建立,党的组织、工会组织、职;代会尚在审批过程之中。
现有相关组织均为冷水江市制药厂原有机构与人员。
并按原有模型运作,主要对企业的政治思想发挥保障作用,对企业经济工作发挥监督与民主管理的作用。
情况
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