小型运输公司财务管理制度

第一章总则
第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务安全，根据国家有关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我公司全体财务人员和相关部门。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本。

（四）安全性原则：确保公司资金和财产的安全。

第二章财务管理职责
第四条财务部负责公司财务管理工作，具体职责如下：
（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，制定和完善公司财务管理制度。

（二）建立健全公司财务管理体系，加强财务核算、监督、分析、考核等工作。

（三）负责公司资金筹集、运用、管理，确保资金安全、合理、有效。

（四）编制和执行财务预算，合理控制成本，提高经济效益。

（五）负责公司财务报表编制、报送、分析和解释工作。

（六）负责公司税务筹划，依法纳税。

（七）负责公司财务档案管理。

第五条相关部门应积极配合财务部开展工作，具体职责如下：
（一）各部门负责人应加强对本部门财务工作的领导和监督。

（二）各部门应按照财务管理制度要求，及时、准确地向财务部提供财务资料。

（三）各部门应加强成本控制，降低消耗，提高经济效益。

第三章资金管理
第六条资金管理应遵循以下原则：
（一）预算管理：编制年度、季度、月度资金预算，合理分配资金。

（二）集中管理：公司资金由财务部统一管理，各部门不得自行设立账户。

（三）合理使用：资金使用应遵循“合理、节约、高效”的原则。

（四）安全防范：加强资金安全管理，防止资金流失。

第七条资金收支管理：
（一）收入管理：按照国家税收政策和公司规定，及时、足额收取各项收入。

（二）支出管理：按照预算和实际需要，合理安排支出。

（三）报销管理：报销费用应提供真实、合法的凭证。

第四章成本管理
第八条成本管理应遵循以下原则：
（一）成本核算：准确核算各项成本，为成本控制提供依据。

（二）成本控制：加强成本控制，降低成本，提高经济效益。

（三）成本分析：定期分析成本变动原因，找出成本节约潜力。

第五章财务报告与分析
第九条财务报告与分析：
（一）编制财务报表：按照国家会计准则和公司规定，编制月度、季度、年度财务报表。

（二）财务分析：定期对财务报表进行分析，找出财务状况、经营成果和现金流量等方面的变化及原因。

（三）风险预警：对财务风险进行预警，及时采取措施防范。

第六章附则
第十条本制度由财务部负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。