我国商业银行不良资产的研究-开题报告

为了解决国有商业银行巨额的不良资产,提高信贷资产质量，近几年来,党中央、 国务院主要采取了两大举措:一是成立了三家政策性银行-—国家开发银行、中国农 业发展银行和中国进出口银行，剥离了国有商业银行的部分政策性业务；二是成立 了四家金融资产管理公司——华融资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管 理公司和信达资产管理公司，一次性剥离和收购国有商业银行不良资产 1.4 万亿元.
根据国家统计局根据国家统计局根据国家统计局200320032003年国民经济和社会发展统计公报公布的数据按照五级年国民经济和社会发展统计公报公布的数据按照五级年国民经济和社会发展统计公报公布的数据按照五级分类统计年末银行业主要金融机构不良贷款余额为分类统计年末银行业主要金融机构不良贷款余额为分类统计年末银行业主要金融机构不良贷款余额为244244244万亿元不良贷款比率为万亿元不良贷款比率为万亿元不良贷款比率为178178178这个比率与世界前这个比率与世界前这个比率与世界前202020家银行的平均水平家银行的平均水平家银行的平均水平444相去甚远就是与金融危机相去甚远就是与金融危机相去甚远就是与金融危机前的东南亚各国前的东南亚各国前的东南亚各国666的水平相比也有较大差距
三、研究的主要内容和方法 本文从我国商业银行不良资产的现状和问题出发，参考借鉴国外经验，切实提出 了完善商业银行资产管理管理的一些建议。主要运用了管理学、信息经济学、新制度 经济学等学科方面的理论与方法。本论文拟采用宏观与微观分析相结合、规范与实证， 文字阐述与数据图形相结合的方法展开对我国商业银行不良资产管理详细而深入的 研究。
2008.
ห้องสมุดไป่ตู้
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国有商业银行不良资产的结构呈现三个特点：一是人民币短期贷款中的不良资 产高于中长期贷款；二是人民币贷款中的不良资产占比高于外币贷款;三是商业银行 内部各地区、各行之间不平衡，普遍存在中西部地区银行不良占比高、东部沿海地 区银行不良占比相对较低的状况。因此，在对外开放经济条件下，面对激烈竞争， 加快不良资产处置，全面提高资产质量便更为紧迫,国有商业银行不良资产的“双 降”迫在眉睫。
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这些措施虽然取得了一些效果，但是并没有从根本上解决国有商业银行不良资产居 高不下的问题。目前国有商业银行不良资产存量仍然很大，增量仍在滋生。根据国 家统计局（(2003 年国民经济和社会发展统计公报）公布的数据,按照五级分类统计， 年末银行业主要金融机构不良贷款余额为 2。44 万亿元，不良贷款比率为 17.8%，这 个比率与世界前 20 家银行的平均水平（〈4％）相去甚远,就是与金融危机前的东南 亚各国 6%的水平相比也有较大差距.考虑到现实贷款技术处理因素（为逃避监管把一 部分贷款转化为贷款科目之外的资产),国有商业银行实际的不良贷款比率将大大超 过其账面比率。与此同时，目前国有商业银行的贷款增长较快,在正常贷款中也还蕴 藏着许多潜在风险.国内外的经验教训表明，银行不良资产比率过高一直是银行破产 和银行危机的主导性原因之一。根据国际货币基金组织统计，从 1980 年以来，各成 员国由于银行不良资产比率过高引发的金融问题占所有发生金融问题的 66%以上，而 由于不良资产比率过高引发金融危机的占 58％以上.目前我国国有商业银行信贷资 产状况形势严峻，如果不能有效控制化解，任其发展，将削弱其融资功能,势必造成 国有商业银行失去支付能力，使整个经济运转受阻，发生金融危机.目前,我国四大 国有商业银行贷款余额仍然占据国内银行市场 70％以上的市场份额，但巨额的不良 资产比率,严重地影响着其经营效益。国有商业银行的不良资产具有余额高、占比大、 消化难等特点。截至 2002 年底,四大国有商业银行按五级分类口径的不良资产余额 高达 16000 亿元左右，平均比例占到 25%。各家银行分别披露其不良比例或下降比例: 建设银行境内分行不良贷款余额为 2678 亿元，比年初减少了 210 亿元，不良贷款率 为 15。36%，比年初下降 3.99 个百分点；工商银行不良资产率 25。52％，比年初下 降了 4.26 个百分点；农业银行境内分行不良资产率下降 4。7％；中国银行不良资产 下降到 22.37％,同比下降 5 个多百分点。
所在院系： 学 号：
毕 业 论 文 (设 计) 开 题 报 告
金融学院
专业:
金融学
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毕业设计(论文)题目：我国商业银行不良资产的研究
一、研究的背景和意义 近段时期,由美国次贷危机而引发的金融危机成为全球关注的焦点.随着危机的 蔓延与扩展，众多国际金融机构纷纷破产，愈来愈多的国家被卷入，中国已很难置 身度外而独善其身.而这场经济危机的爆发,为我国商业银行不良资产风险管理也提 出了更高的要求. 商业银行不良资产的管理能力是商业银行生存与发展的核心能力之一.加入世 贸组织后,国外的大型跨国银行纷纷在我国抢滩登陆,特别是2006年12月11日我国金 融市场全部开放后,我国商业银行将面临更为严峻的竞争环境和生存压力。这些金融 集团在经历了西方成熟的市场经济洗礼后,带到我国的不仅仅是雄厚的资本、品种多 样的金融工具,而且还有更为成熟和完善的信贷风险管理体系。国有商业银行在我国 银行体系中占据着主导地位,对于金融体系的稳定发展起着举足轻重的作用。但是多 年来国有商业银行在经营中存在着一些突出问题，不良资产比例偏高便是其中之一。 对此应采取怎样的应对策略，确保资产质量的稳定提高,保证国有商业银行的健康发 展，是一个非常值得研究的现实问题。 长期以来，由于国有企业资金不足,金融监管不力，法律制度不健全等外部原因 和国有商业银行内部经营管理的原因及体制的原因，造成我国国有商业银行存在巨 额不良资产。解决商业银行不良资产问题，应加强银行内部管理，加快金融法制建 设，改革金融部门人事制度，建立激励与约束机制,以防范与降低金融风险.金融是 现代经济的核心，资产质量是银行的生命线，国有商业银行居高难下的不良资产已 成为制约国有商业银行改革和发展的痼疾，也是影响我国经济金融健康运行的一个 重大隐患。本文首先对国有商业银行不良资产的现状及不良资产存在的原因进行分 析，提出必积极探索有效的国有商业银行资产管理方法，以加快治理不良资产的步 伐。 二、文献综述
for Small andMedium2sized Enterp rises in China[J ］ . China &World
Economy, 2007 (3 — 4）
五、研究进度
2009 年 12 月—--2010 年 1 月 确定论文题目、搜集资料
2010 年 2 月-—-—2010 年 3 月 完成开题报告
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四、主要参考文献
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2010 年 3 月-———2010 年 4 月 完成初稿
2010 年 4 月—-—-2010 年 5 月 完成定稿
2010 年 6 月初
论文答辩
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指导教师意见：
指导教师签名： 年月 日
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