飞检检查条款汇总讲解

业内整顿检查要点
（一）财务部
1.往来打款账务--对公打款账号
2.打款凭证--相关人员签字审批
3.账目分类--每月打印科目类别（应收、应付、结余）
4.税票与随货同行单据金额一致
5.随货同行单据品种明细与税务清单品种、金额一致
6.查工资表--发放工资记录明细
（二）行政部
7.查员工花名册--人员学历
8.培训档案--年度培训计划、培训试卷、培训课件
（三）采购部
9.供货方资质--许可证、GSP、开户行、营业执照、一般纳税人资质、委托范围、委托时间、委托区域
10.供货方随货同行单--颜色、单据内容、单据鲜章样式
11.印章备案与最近购货票据核对
12.开户许可证与转账账号与税票中账号
13.供货单位--经营范围（采购现场操作制做采购计划：查超范围，系统能否管控）
（四）销售部
14.下游客户资料--医疗机构许可证、营业执照、委托书、委托人身份证复印件、委托时间（均盖鲜印章）
15.含特殊药口复方制剂（蛋肽）回执单---送货员、发货员、复核员、送达收货人、时间
16.冷链药品--运输记录、交接记录、自提记录、交接回执（回执单内容--供货单位、购货单位、购货时间、发运时间、发运温度、到货温度、
购买药品数量、金额、生产厂家、批准文号、运输员、复核员、销售
员、开票员、购货单位收货签字、时间、盖章）
17.销售流向明细---含特殊药品复方制刘（复方甘草口服溶液、氨酚待因等）近几月单次采购数量较大（20 瓶/盒以上）
18.销售流同明细--终止妊娠（购买单位--证可证《执业许可证》委托人身份证复印件、委托书）
（五）质量管理部
19.公司GSP 文件--制度、职责、操作规程
20.药品质量档案--首营品种档案（原始文件电子版不认可）
21.首营企业--审批流程（现场演练）随机抽取档案资料
22.验收--冷链药品操作、检验报告、系统操作流程
23.供货商档案审批--审批表（相关人员系统审核、实际操作）
24.验证--冷车验证资料、付款明细、签订合动、参与验证人员
25.验证--现场操作
26.冷车、保温箱--验证单位资料、付款凭证、税
27.内审--专项内审（签字、参与人员提问）
28.信息管理员--提问（维护、使用、设置权限、UPS）协助质量审核计
算机权限控制（查权限管理有无漏洞）
（六）储运部
29.药品分类存放---赍货区（上架）整件区
30.库房面积--阴凉？常温？
31.库区面积总面积--阴凉库？㎡常温库？㎡中药饮片库？㎡
32.药品堆码--混垛情况、间距（离墙、地、管道）
33.库房设备--温湿度控制器、除湿机、风幕机、发电机
34.冷库--使用、药品分类堆码、冷链药品收货、验收、复核、发货
35.保温箱--现场演练操作装厢（提问）
36.药品储存条件--常温？阴凉？
37.特殊管理药品--储存管理、收货、验收、复核、发货操作
38.冷链药品--收货、验收、发货、复核、送货现场操作
八大检查重点（20个子项目）
（一）质管人员
1、**质量负责人--挂靠（现场拿制度抽取提问、问工资待遇）
（二）质量管理部
2、**质量机构责任人--挂靠（提问参加过的内审时间、验证参加人
员，验证公司名字）
（三）财务
3、应收、应付、余额（查有无过票行为）
4、员工工资表--查挂靠与实经营操作
（四）特殊药品复方制剂*
5、供货单位资料（经营范围、税票、凭证、明细）
6、购买单位资料
A、有无现金购买—查单据凭证（相应委托人签字）
B、查2015 购买明细--购买数量较大者：重查--资质、销售票据、回执单。

7、抽取在库商品
A、某批次购进数量、销售数量、库存数量
B、提供明细、相应批次随货单据、税票、转款凭证
C、供货单位资料--经营范围、开户许可号与转账号与税票中账号是否一致
D、检验报告书、注册批件、药品质量档案
（五）冷藏药品*
8、供货单位--资料、运输方式、运输工具、记录档案（数据、交接单
据）
9、冷藏应急--突发情况如何处理（车坏掉、保温箱温度过低过高、被
抢等）
10、现场操作冷藏药品发货演练
11、、现场演练冷藏药品送货环节（送达操作、数据如何给购买单位）
12、冷藏药品--送达方式（考质量、运输员、销售员）如何选取既有效
又能保证质量的运输工具
（六）计算机权限管控--打印纸质档案（对应各人员查看系统）
13、信息管理员--随意修改数据（有记录？有审批？）
14、质量管理部—如何审核各岗位权限能有效防止不越权？
A、供货商--采购（经理、内勤）；供货商经营范围
B、购买客户(销售经理、销售员、销售内勒）、经营范围
（七）、蛋肽药品
15、胰岛素--购进、销售、库存流向；上家资料、下家资料；首营药品
质量信息、
16、专查进口产品--注册批件（初建档资料《首营品种》纸质板与系统
内审批都看）
（八）、设施设备
17、验证--探险头（多少个）、后台运行管理系统（如何进入，如何操作，
谁操作，数据是否能修改？）
18、验证参与人员--随机抽取查问（看有没有造假）验证时间、参加人员
19、验证所有资料详细查问
20、查设备购买资料，付款，及税票原件
你想要的整套飞检内容，全在这里！
2016-06-18国药汇
对于飞检，几家欢喜几家愁。

整理了各位想要的整套飞检内容。

这些如何接待GSP现场检查（共16）、药店GSP风险管理教程（共11）、飞检的要点（共38）、重点（共20）等等，你完全可以查漏补缺，尽量回避不必要的错误。

一旦面对本省的药监飞检时，
也不至于手忙脚乱。

16个如何接待GSP现场检查
1、药品储存条件
重点在于冷库、阴凉库和串味库品种（危险品）
装卸场所有遮雨棚
2、药品储存规范
功能分区及标识—待验、退货，拼箱、发货，合格区（零整）、不合格库，物料区
类别分区及标示—内服药，注射剂，外用药、非药品
码垛—批号，墙距、垛距，倒置，破箱
痕迹—验收（找近期来货），查至最小包装
养护（储存三个月以上和重点养护品种），
零货必须上架
3、效期管理
催销表（应有相关人员签字）
4、设备管理
调温、调湿、防尘、避光、防鼠、底架
库房设备使用记录，调控记录
所有设备的设备档案和维修、保养及检验纪录。

重点：养护室设备
温湿度调控设备，现场检查温湿度条件，检查设备是否运行良好。

仪器、设备配备是否符合要求，是否年检？仪器、设备档案。

5、库房及环境
地面、墙壁、库区平整光洁，门窗严密。

鼠夹及挡鼠板符合要求。

电线布局合理，无裸露。

不能在库房内存放药品以外的物品。

6、营业场所
整洁卫生。

不能在场所内放置不应有的物品，特别是药品和各种无关票据等。

7、养护室检查重点
药品外观质量检查记录和设备使用纪录（要点在于使用时间是否合理？记录不要给人留出提问切入点）。

验收、养护人员现场操作现场操作：如何提取药品；设备使用熟练程度；操作规范程度（程序，操作
方式）。

应熟练说出可见异物检查合格标准
8、验收员应检重点
掌握职责要点。

熟练验收程序和内容：
按随货凭证在待验区接收药品-检查药品外包装（标签内容）-中包装（标签内容）-小包装（内容）-复原-做痕迹。

除抽样针剂外（可见异物检查），内包装不打开，但要检查：片剂（胶囊）摇动听声，粉剂轻捏。

验收记录写明结论和储藏库，签字。

（窍门：从检查外包装起，只看事物不看人，看到什么说什么）
9、养护员应检重点
掌握职责要点。

熟悉药品储存的有关规定（条件、分类、码垛），如何调控？
解答：重点养护品种的确定原则和重点养护计划的制定和确认程序。

熟练操作程序和内容，记录完整，复原（痕迹）
验收员、养护员共同注意：澄明度检测（程序、方法）
10、保管员应检重点
掌握职责要点。

清楚本库的药品种数，每个品种的零、整货位。

会使用调控设备和作记录。

解答养护员对保管工作的指导内容。

11、复核员应检重点
掌握职责要点。

复核地点（发货区）、复核内容（出库票的全部内容）、复核纪录（签字）、
拼箱原则。

（拼箱程序）
12、业务员和开票员应检重点
职责要点
合法客户（质管科审核通过），销后退货程序
13、业务科长、采购（计划）员应检重点
职责要点。

资质审核内容和标准；计划管理（质管人员参与计划编制，购进计划和实际到货的时序）；购进程序。

配合质管科做好资料收集和质量查询
14、质管科长应检重点
1）质量方针和目标。

2）如何行使质量否决权。

（购进评审、药品质量、工作质量、质量事故处理等）
3）不合格药品的确认和处理程序。

4）质管员、养护员对业务员、保管员的指导内容。

5）掌握质量管理制度检查、质量管理体系评审、GSP内审、质量方针目标评审的区别和内容。

15、抽查品种重点
进口药品、近效期药品、特殊管理药品。

16、共同注意
a、部门负责人组织本部门人员配合陪同检查人员，迅速、准确的提供资料和接受现场检查。

b、保管员和复核员要在库房门口迎接，主动介绍自己的岗位，欢迎检查指导。

检查过程中要处于检
查员便于询问的位置。

c、检查人员到现场时，现场所有人员起立，待检查人员确定询问对象后其他人落座，必须在岗位上
等候，随时准备接待检查。

d、回答问题时要仪态端庄、微笑作答，不得有小动作，不得拒绝回答。

其他人不得代答。

e、听清问题，简要作答。

不要解答没问到的问题，更不要自我发挥、滔滔不绝。

把握不准的问题可
以说按质管科或有关人员的意见办理。

f、不要求对方一定接受自己的解释，按照相关规定说明问题，不可针对检察员提问强行辩解。

g、陪同人员要按分工紧随检察员，不可使检查员无人陪伴，密切注意其观察重点，做记录，传达到
有关人员预先准备。

h、礼貌
11个药店GSP风险管理教程
一、办公场所及仓库：保持地址一致!
1. 企业需确保实际经营地址及仓库地址和《药品经营许可证》上核准的完全一致，否则需及时申请
相应的变更。

2. 办公场所应配备适合企业实际经营工作需求的相关设施设备，同时需特别注意经营场所与仓库计
算机系统的实时对接联网。

3. 企业仓库亦需配备符合药品安全、规范储存要求的设施设备，包括温湿度监测设备、温湿度调控
设备、存放药品的相关设施设备等，特别是风险指数比较高的冷链药品及特殊药品的储存设施设备。

二、票据方面：开发票!开发票!开发票!
4. 企业需严格按照GSP规范要求，购进药品时向供应商索取符合规范要求的发票。

5. 销售药品时向销售客户开具符合规范要求的发票，确保票账货款的一致性。

数据上传：出入库都别忘了扫码上传!
6. 企业应及时对具有药品电子监管码的药品进行出入库的扫码和上传，确保核注核销。

7. 同时按各省药监局的要求进行药品采购、销售、储存等电子监管数据的上传。

三、文件档案：什么都留个“底”就对了!
8. 企业需建立及维护好各项档案资料，包括文件管理档案、设备档案、养护档案、盘点档案、供货
商档案、客户档案、品种档案、内审档案、质量方针档案、质量信息档案、进货评审档案、风险管理
档案、不良反应调查档案、退货及不合格档案、召回档案、冷链运输档案等。

四、人员管理：及时补缺，勿忘体检!
9. 企业需自查现有各岗位人员是否符合GSP规范的相关资质要求，对还未配置齐全的或由于人员换岗或离职导致的岗位人员缺失的情况，需及时按照GSP规范要求配备，特别是需要执业药师资格的企业质量负责人和质量管理机构负责人务必在职在岗的，否则随时会有撤证的风险。

10. 对新上岗的人员需做好相应的岗前培训，老员工需继续按照年度培训计划要求进行外部和内部的继续教育。

11. 对直接接触药品的岗位人员需做好岗前体检，对直接接触药品岗位的老员工需组织做好每年定期体检。

六大检查要点（38个子项目）
（一）财务部
1.往来打款账务--对公打款账号
2.打款凭证--相关人员签字审批
3.账目分类--每月打印科目类别（应收、应付、结余）
4.税票与随货同行单据金额一致
5.随货同行单据品种明细与税务清单品种、金额一致
6.查工资表--发放工资记录明细
（二）行政部
7.查员工花名册--人员学历
8.培训档案--年度培训计划、培训试卷、培训课件
（三）采购部
9.供货方资质--许可证、GSP、开户行、营业执照、一般纳税人资质、委托范围、委托时间、委托区域
10.供货方随货同行单--颜色、单据内容、单据鲜章样式
11.印章备案与最近购货票据核对
12.开户许可证与转账账号与税票中账号
13.供货单位--经营范围（采购现场操作制做采购计划：查超范围，系统能否管控）
（四）销售部
14.下游客户资料--医疗机构许可证、营业执照、委托书、委托人身份证复印件、委托时间（均盖鲜印章）
15.含特殊药口复方制剂（蛋肽）回执单---送货员、发货员、复核员、送达收货人、时间
16.冷链药品--运输记录、交接记录、自提记录、交接回执（回执单内容--供货单位、购货单位、购货时间、发运时间、发运温度、到货温度、
购买药品数量、金额、生产厂家、批准文号、运输员、复核员、销售员、开票员、购货单位收货签字、时间、盖章）
17.销售流向明细---含特殊药品复方制刘（复方甘草口服溶液、氨酚待
因等）近几月单次采购数量较大（20 瓶/盒以上）
18.销售流同明细--终止妊娠（购买单位--证可证《执业许可证》委托人身份证复印件、委托书）
（五）质量管理部
19.公司GSP 文件--制度、职责、操作规程
20.药品质量档案--首营品种档案（原始文件电子版不认可）
21.首营企业--审批流程（现场演练）随机抽取档案资料
22.验收--冷链药品操作、检验报告、系统操作流程
23.供货商档案审批--审批表（相关人员系统审核、实际操作）
24.验证--冷车验证资料、付款明细、签订合动、参与验证人员
25.验证--现场操作
26.冷车、保温箱--验证单位资料、付款凭证、税
27.内审--专项内审（签字、参与人员提问）
28.信息管理员--提问（维护、使用、设置权限、UPS）协助质量审核计算机权限控制（查权限管理有无漏洞）
（六）储运部
29.药品分类存放---赍货区（上架）整件区
30.库房面积--阴凉？常温？
31.库区面积总面积--阴凉库？㎡常温库？㎡中药饮片库？㎡
32.药品堆码--混垛情况、间距（离墙、地、管道）
33.库房设备--温湿度控制器、除湿机、风幕机、发电机
34.冷库--使用、药品分类堆码、冷链药品收货、验收、复核、发货
35.保温箱--现场演练操作装厢（提问）
36.药品储存条件--常温？阴凉？
37.特殊管理药品--储存管理、收货、验收、复核、发货操作
38.冷链药品--收货、验收、发货、复核、送货现场操作
八大检查重点（20个子项目）
（一）
1、**质量负责人--挂靠（现场拿制度抽取提问、问工资待遇）
（二）
2、**质量机构责任人--挂靠（提问参加过的内审时间、验证参加人
员，验证公司名字）
（三）财务
3、应收、应付、余额（查有无过票行为）
4、员工工资表--查挂靠与实经营操作
（四）特殊药品复方制剂*
5、供货单位资料（经营范围、税票、凭证、明细）
6、购买单位资料
A、有无现金购买—查单据凭证（相应委托人签字）
B、查2015 购买明细--购买数量较大者：重查--资质、销售票据、回执单。

7、抽取在库商品
A、某批次购进数量、销售数量、库存数量
B、提供明细、相应批次随货单据、税票、转款凭证
C、供货单位资料--经营范围、开户许可号与转账号与税票中账号是否
一致
D、检验报告书、注册批件、药品质量档案
（五）冷藏药品*
8、供货单位--资料、运输方式、运输工具、记录档案（数据、交接单据）
9、冷藏应急--突发情况如何处理（车坏掉、保温箱温度过低过高、被
抢等）
10、现场操作冷藏药品发货演练
11、、现场演练冷藏药品送货环节（送达操作、数据如何给购买单位）
12、冷藏药品--送达方式（考质量、运输员、销售员）如何选取既有效
又能保证质量的运输工具
（六）计算机权限管控--打印纸质档案（对应各人员查看系统）
13、信息管理员--随意修改数据（有记录？有审批？）
14、质量管理部—如何审核各岗位权限能有效防止不越权？
A、供货商--采购（经理、内勤）；供货商经营范围
B、购买客户(销售经理、销售员、销售内勒）、经营范围
（七）、蛋肽药品
15、胰岛素--购进、销售、库存流向；上家资料、下家资料；首营药品
质量信息、
16、专查进口产品--注册批件（初建档资料《首营品种》纸质板与系统
内审批都看）
（八）、设施设备
17、验证--探险头（多少个）、后台运行管理系统（如何进入，如何操作，
谁操作，数据是否能修改？）
18、验证参与人员--随机抽取查问（看有没有造假）验证时间、参加人
员
19、验证所有资料详细查问
20、查设备购买资料，付款，及税票原件
友情提示
1、所有环节环环相扣，不可独行。

2、检查批发同时也检查相应的零售门店（做好两手准备）
3、绝对不可造假
4、不要有搅性心理，没有捷径可走
5、工作实在做，按步就班
接下来的4个月！27省飞检时间、重点
2016-05-30医药第一新媒体赛柏蓝
来源：赛柏蓝整理：罗兰
2016年05月31日-09月30日期间，企业自查结束，各省药监局将开展暗访检查和集中整治。

但是
由于各省专项整治时间跨度不一，实际区域状况也不同，所以每个区域的药品经营企业对照起来还是比较困难的。

小编翻遍全国各省药监局，根据每个省出台的关于药品流通领域整治的具体落地政策，整理了如下的表格，各省可自行对照。

说明：表中“药品批发企业涉及《公告》中的十种类型违法行为”指的是以下十项行为，（表中不再一一赘述）：
（一）为他人违法经营药品提供场所、资质证明文件、票据等条件；
（二）从个人或者无《药品生产许可证》《药品经营许可证》的单位购进药品；
（三）向无合法资质的单位或者个人销售药品，向药品零售企业销售疫苗，知道或者应当知道他人从事无证经营仍
为其提供药品；
（四）伪造药品采购来源，虚构药品销售流向，篡改计算机系统、温湿度监测系统数据，隐瞒真实药品购销存记录、票据、凭证、数据等，药品购销存记录不完整、不真实，经营行为无法追溯；
（五）购销药品时，证（许可证书）、票（发票、随货同行票据）、账（实物账、财务账）、货（药品实物）、款
（货款）不能相互对应一致；药品未入库，设立账外账，药品未纳入企业质量体系管理，使用银行个人账户进行业
务往来等情形；
（六）将麻醉药品、精神药品和含特殊药品复方制剂流入非法渠道，或者进行现金交易；
（七）在核准地址以外的场所储存药品；
（八）未按规定对药品储存、运输、进行温湿度监测；
（九）擅自改变注册地址、经营方式、经营范围销售药品；
（十）向药品零售企业、诊所销售药品未做到开具销售发票且随货同行。

关于GSP飞检（医药流通企业）
2016-05-25网络转载民族药运营中心
药监部门飞行检查要点
（一）财务部
1.往来打款账务--对公打款账号
2.打款凭证--相关人员签字审批
3.账目分类--每月打印科目类别（应收、应付、结余）
4.税票与随货同行单据金额一致
5.随货同行单据品种明细与税务清单品种、金额一致
6.查工资表--发放工资记录明细
（二）行政部
1.查员工花名册--人员学历
2.培训档案--年度培训计划、培训试卷、培训课件
（三）采购部
1.供货方资质--许可证、GSP、开户行、营业执照、一般纳税人资质、
委托范围、委托时间、委托区域
2.供货方随货同行单--颜色、单据内容、单据鲜章样式
3.印章备案与最近购货票据核对
4.开户许可证与转账账号与税票中账号
5.供货单位--经营范围（采购现场操作制做采购计划：查超范围，系统
能否管控）
（四）销售部
1.下游客户资料--医疗机构许可证、营业执照、委托书、委托人身份证复印件、委托时间（均盖鲜印
章）
2.含特殊药口复方制剂（蛋肽）回执单---送货员、发货员、复核员、送达收货人、时间
3.冷链药品--运输记录、交接记录、自提记录、交接回执（回执单内容供货单位、购货单位、购货时
间、发运时间、发运温度、到货温度、购买药品数量、金额、生产厂家、批准文号、运输员、复核员、
销售员、开票员、购货单位收货签字、时间、盖章）
4.销售流向明细---含特殊药品复方制刘（复方甘草口服溶液、氨酚待因等）近几月单次采购数量较大
（20 瓶/盒以上）
5.销售流同明细--终止妊娠（购买单位--证可证《执业许可证》委托身份证复印件、委托书）
（五）质量管理部
1.公司GSP 文件--制度、职责、操作规程
2.药品质量档案--首营品种档案（原始文件电子版不认可）
3.首营企业--审批流程（现场演练）随机抽取档案资料
4.验收--冷链药品操作、检验报告、系统操作流程
5.供货商档案审批--审批表（相关人员系统审核、实际操作）
6.验证--冷车验证资料、付款明细、签订合动、参与验证人员
7.验证--现场操作
8.冷车、保温箱--验证单位资料、付款凭证、税
9.内审--专项内审（签字、参与人员提问）
10.信息管理员--提问（维护、使用、设置权限、UPS）协助质量审核计算机权限控制（查权限管理有
无漏洞）
药监检查亲历记！（附飞检28项重点）
2016-05-25医药第一新媒体赛柏蓝
来源：赛柏蓝整理自蒲公英微信公众号、百度文库
赛柏蓝导读
飞行检查、跟踪检查，平行检查，药监部门的监督品类越来越多，监督越来越严格，收回GMP证书、GSP证书，不予通过认证，立案调查，移动公安，一旦出现猫腻药监部门的处罚也越来越严格，那
么药监飞检到底情况如何？有哪些是检查重点？希望下面的内容可以对您有所帮助。

一、药监检查到底有多恐怖？进饭店，不喝酒，工作到凌晨2点！
蒲公英昨日分享了药监检查的亲历记，作者佛手罗汉在文中写道：
5.21和5.22两天，检查组的老师对我们企业进行了GMP认证后的第一次跟踪检查，本来充满信心的迎接检查，结果信心一次次的被乱箭穿透，最后心伤的成筛子了快。

不过结果是没有疑问的，就是没
想到我们会有那么多的漏洞。

检查组老师到企业后，按照惯例是厂领导对认证以来生产质量情况向检查组汇报，检查组老师再宣读检查方案…………
可是没想到的是检查组长在会议室坐了不到三分钟，就很礼貌的拒绝了我们最能说的领导准备的长篇
大论式的汇报，只是大致问了下生产的品种数，大致的批量。

然后把纸质版的检查方案交给我方服务
人员，简单明了的说了句“为了节省时间，基本的流程我们就免了，这个方案你们复印几份，各单位
把该准备的东西准备一下，送到会议室，我们抓紧时间去现场”。

然后，然后就去现场了，三个检查组的老师，一个去车间，一个化验室，一个仓库。

分开行动，效率
真高。

你知道吗？检查组的老师在化验室待了整整一天。

看资料用了半天，总结半天，两天时间竟然一分钟也不浪费。

用餐更牛叉，安排的饭店不去，就吃小店的几碗羊肉汤。

而且是滴酒不沾，啤酒都不沾，大半夜把记
录带回去宾馆审，审到凌晨2点，这都没啥，你看不明白的你第二天问不行吗？大半夜的打电话问记录。

现在检查组的老师都这么拼吗？
二、飞检的重点
在百度文库上，一篇商业公司上传四川某药品批发（含零售连锁）医药公司飞检总结，共五大检查重
点，28个子项目。

该医药公司在总结中写道，我公司于2016年1月18日——2016年1月19日接受省局专家飞检，现将亲身经历与大家分享；望各位同仁多多交流，互相学习。

打造较好的质量应对策略，减少工作压力，营造好的工作环境。

大家都知道，四川从今年年初就开始了针对流通行业大整治，据新华社日前的报道，已经撤掉了58张GSP。

不到半年的时间，就撤掉这么多张GSP证书，不得不说四川药监部门的战果卓著。

四川的飞
检估计检查也是相当严格，从这点来看，这个飞检重点的总结，意义和价值就很大了，对着这些飞检
的重点，你完全可以意义查漏补缺，尽量规避不必要的错误，一旦面对本省的药监飞检时，也不至于
手忙脚乱。

一、检查要点
（一）财务部
1.往来打款账务--对公打款账号
2.打款凭证--相关人员签字审批
3.账目分类--每月打印科目类别（应收、应付、结余）
4.税票与随货同行单据金额一致
5.随货同行单据品种明细与税务清单品种、金额一致
6.查工资表--发放工资记录明细
（二）行政部
1.查员工花名册--人员学历
2.培训档案--年度培训计划、培训试卷、培训课件
（三）采购部
1.供货方资质--许可证、GSP、开户行、营业执照、一般纳税人资质、
委托范围、委托时间、委托区域
2.供货方随货同行单--颜色、单据内容、单据鲜章样式。