财务收支审计书面声明(模板)

声明书

致**会计师事务所及注册会计师：

本声明书是针对你们审计××单位××年至××年的财务收支情况而的提供的。审计的目的是对财务收支情况进行审计，以确定财务收支情况是否真实、正确、合规、合法和有效，并公允反映。

尽我们所知，并在作出了必要的查询和了解后，我们确认：

一、财务收支

1.我们已履行年月日签署的审计业务约定书中提及的责任，即确定财务收支情况是否真实、正确、合规、合法和有效并公允反映；

2.设计、实施和维护内部控制，保证本单位资产安全和完整，防止或发现并纠正错报，是我们的责任。

3.我们已向贵事务所提供了：

(1)与单位财务收支相关的全部财务信息和其他数据；

(2)单位全部重要的会议、合同等相关资料；

4.本单位所有经济业务均已按规定入账，不存在未计财务资金等账外资产或未计负债。

5.本单位不存在其他应披露而未披露的诉讼、赔偿、背书、承兑、担保等或有事项。

6.本单位已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违反法规行为，不存在对财务收支活动产生重大影响的舞弊和其他违反法规行为。

7.本单位严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务收支活动产生重大影响的事项。

8.本单位对资产负债表上列示的所有资产均拥有合法权利，除已披露事项外，无其它账外资产。

9.根据小企业会计准则的规定，所有需要调整或披露的资产负债表日后事项都已得到调整或披露；

10.未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体的影响均不重大。未更正错报汇总表附在本声明书后；

11.其它与财务收支活动有关的事项。

二、提供的信息

12. 我们已向你们提供下列工作条件：

(1)允许接触我们注意到的、与财务收支情况相关的所有信息(如记录、文件和其他事项)；

(2)允许在获取审计证据时不受限制地接触你们认为必要的本单位内部人员和其他相关人员。

13.所有交易均已记录并反映在财务报表中；

14. 我们已向你们披露了由于舞弊可能导致的财务报表重大错报风险的评估结果；

15. 我们已向你们披露了我们注意到的、可能影响本单位的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本单位的：

(1)管理层；

(2)在内部控制中承担重要职责的员工；

(3)其他人员(在舞弊行为导致财务收支情况重大错报的情况下)。

16.我们已向你们披露了从现任和前任员工等方面获知的、影响财务收支的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息；

17. 我们已向你们披露了所有已知的、财务收支活动中应当考虑其影响的违反或涉嫌违反法律法规的行为；

18.可能存在的其他必要任何事项。

如：

(1)本单位在银行存款或现金运用方面未受到任何限制。

(2)本单位对存货均已按照小企业会计准则的规定予以确认和计量；受托代销商品或不属于本单位的存货均未包括在会计记录内；在途物资或由代理商保管的货物均已确认为本单位存货。

附件1：未更正错报汇总表（不包括列报和披露错报）

附件2：列报和披露错报汇总表

××单位单位负责人

(盖章) (签名并盖章)

中国××市2020年月日

未更正错报汇总表

本单位经考虑认为，上述未更正错报对单位财务收支情况整体不会产生重大影响，故未予以调整。

××单位单位负责人

(盖章) (签名并盖章)

中国××市2020年月日

列报和披露错报汇总表