内部转帐单据
单据的种类
银行汇票结算方式是指利用银行汇票办理转帐结算的方式。与其他银行结算方式相比， 银行汇票结算方式具有如下特点： （1）适用范围广 。银行汇票是目前异地结算中较为广泛采用的一种结算方式。这种结算 方式不仅适用于在银行开户的单位、个体经济户和个人，而且适用于未在银行开立帐户的 个体经济户和个人。凡是各单位、个体经济户和个人需要在异地进行商品交易、劳务供应 和其他经济活动及债权债务的结算，都可以使用银行汇票。并且银行汇票既可以用于转帐 结算，也可以支取现金。
2.商业汇票：商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并 于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。 商业汇票的付款期限，最长不得超过 6 个月，提示付款期限自汇票到期日起 10 日 定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日。
票据
概念：票据是由出票人签发的、约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期的收款人或
持票人无条件支付的定金额的有价证劵。
种类：汇票、本票、支票。
特征：票据权利与票据不可分离。如果持票人一旦丧失所持的票据，那么失票人虽说仍是
该票据的真实权利人，却处于既不能行使票据权利，也不能转让票据。
一、 汇票
概念：汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额
（2）票随人走，钱货两清 。实行银行汇票结算，购货单位交款，银行开票，票，这样 可以减少结算环节，缩短结算资金在途时间，方便购销活动。 （3）信用度高，安全可靠 。银行汇票是银行在收到汇款人款项后签发的支付凭证， 因而具有较高的信誉，银行保证支付，收款人持有票据，可以安全及时地到银行支取款项。 而且，银行内部有一套严密的处理程序和防范措施，只要汇款人和银行认真按照汇票结算 的规定办理，汇款就能保证安全。一旦汇票丢失，如果确属现金汇票，汇款人可以向银行 办理挂失，填明收款单位和个人，银行可以协助防止款项被他人冒领。 （4）使用灵活，适应性强 。实行银行汇票结算，持票人可以将汇票背书转让给销货 单位，也可以通过银行办理分次支取或转让。 （5）结算准确，余款自动退回 。一般来讲，购货单位很难准确信定具体购货金额， 因而出现汇多用少的情况是不可避免的。在有些情况下，多余款项往往长时间得不到清算 从而给购货单位带来不便和损失。而使用银行汇票结算则不会出现这种情况，单位持银行 汇票购货，凡在汇票的汇款金额之内的，可根据实际采购金额办理支付，多余款项将由银 行自动退回。这样可以有效地防止交易尾欠的发生。
金融结算业务
金融结算业务概述第一部分：结算方式第二部分：结算使用的资金清算系统第三部分：结算的方式基本规定第四部分：银行在办理结算过程中应该注意的问题第一部分结算方式结算业务是指银行为对公或对私客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算所提供的服务。
结算业务包括国内与国际结算，其中国内结算主要是“三票一汇”，即支票、本票、汇票与汇款；国际结算包括汇款、托收和信用证方式。
一、国内结算国内结算是银行应客户要求为其通过现金或支票所引起的货币收付和其他委托事项而收取手续费的业务。
结算业务有两种形式，一是现金结算，二是转账结算。
国内结算方式主要有传统的“三票一汇”业务、代收代付业务、信用卡结算。
（1）汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
分为银行汇票和商业汇票。
商业汇票根据承兑人不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
汇票既可由付款人给收款人签发，又可由收款人给付款人签发。
汇票用于异地清算。
（2）本票银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。
银行本票提示付款期限为两个月。
由于本票是付款人给收款人签发的，票据签发日即是承兑日，因而本票不需要承兑，本票用于同城清算，但是我国银行基本上不签发银行本票。
（3）支票支票是出票人签发的，委托出票人的支票账户所在银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。
分为现金支票、转账支票等。
支票必须由付款人签发给收款人，因而不需要承兑，支票同样用于同城清算。
支票结算业务是银行应客户要求为其通过支票所引起的货币收付和其他委托事项而收取手续费的业务。
（4）国内汇款——汇兑业务汇款是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式。
国内汇款又称国内汇兑，或称汇兑业务，即银行代理客户把现款汇给异地收款人的业务。
5内部资金结算管理制度
内部资金结算管理制度管理制度2008—０３－14 1６:20:1４阅读1301 评论０字号:大中小订阅一、总则1、内部结算是公司适应实行全面经济核算，配合公司EＲP项目的有效实施和落实内部经济责任制的需要，将商业银行的监督、控制、借贷、结算机制引入企业内部经营管理的一种科学的管理方法。
为了规范经营操作和加强公司的资金管理,防范经营风险,确保资金投向迫切急需、效益突出的产业项目，提高资金利用率，加快资金周转，更好的体现企业集团化的优势,发挥公司资金的最大效能，保障公司生产经营活动及基建、技改任务的资金需要，提高经济效益,特制定本办法。
2、本办法是公司资金管理、借贷、调配、使用和结算的规范，公司所属各分公司、控(参)股公司、直属项目部及其它有资金收付业务的部门和单位,都必须遵照执行。
二、组织机构１、内部结算中心是负责公司内部资金管理、借贷和结算的职能部门,模拟商业结算银行开展业务．2、根据高效、精简的原则,内部结算中心设在总公司财务部，由总公司财务部管理.3、内部结算中心的基本职能和任务是:⑴、认真执行国家财经法规和金融政策,统筹管理、营运、监控公司的货币资金,加速资金周转，保证资金安全，实现资金的保值增值.⑵、负责公司核心层、紧密层企业的资金筹集、调配,办理对外借款及还款业务.⑶、计算、支付各单位存款利息和借款利息。
⑷、负责办理集团内成员企业收、付款业务和各商业银行结算帐户的资金划拨;⑸、了解公司资金活动规律,结合公司的整体规划，对公司资金进行宏观调控，恰当地利用资金使用时间差,发挥资金的最佳使用效益。
⑹、负责办理集团内成员企业的内部结算业务，为集团及成员单位提供安全、可靠、方便的优质服务和完整的资金运行资料；⑺、按时完成领导交办的其他工作任务。
三、集团资金结算原则：1、“谁的钱进谁的账,由谁使用”，对于下属成员单位收入账户的资金,有结算中心管理,成员单位使用．2、“集团资金结算中心不垫款”，下属成员单位在结算中心的内部结算户余额不足时，结算中心不代下属成员单位垫款.3、“恪守信用,履约付款”,结算中心严格按照集团规定为成员单位办理结算业务。
支付宝转账凭证
支付宝转账凭证委托付款证明东莞市联德尚信息科技有限公司：现我公司（有限公司）委托于XX年月日代我公司向贵公司支付货款,货款金额为元（大写）。
付款人支付宝账号：，特此声明！委托单位名称：东莞市联德尚信息科技有限公司日期：篇二：《支付宝账户账务处理》⑴款从支付宝平台转到单位账户后进行销售账务处理,或是当对方己将款打到支付宝平台后，打印相关电子凭据及发货凭据作销售处理也行，借记其他货币资金，贷记主营业务收入，贷记应交税金-销项税额⑵有公司用支付宝吗?不常规的支付吧，那就挂其他应收款-卖方贷银行等收货确认以后直接做借方原材料/固定资产贷方做冲原来挂的其他应收款支付宝只是中间平台把交易明细付凭证后面证明就可以了! 或者常规给支付宝充值借方其他应收款-支付宝贷方银行存款购买商品通过支付宝支付的时候借方原材料/固定资产/期间费用贷方其他应收款-支付宝公司从支付宝里提现怎么记账呢？（3）借：银行存款贷：其他货币资金一一支付宝⑷支付宝扣了12元手续费，支付宝说手续费够1000元才给开发票。
剩余的800元是发给其他中标者作为奖金，这部分做成费用需要什么凭证呢？借：银行存款988其他应收款一一支付宝扣费22 （支付宝扣的手续费，这么做行吗？）贷：主营业务收入1000结转成木怎么做呢？借：主营业务成本？？贷：？？？收到支付宝发票时：借：销售费用12贷：其他应收款一一支付宝扣费12篇三：《企业支付宝说明》网上支付平台之企业支付宝目录1 , 企业版支付宝简介：.............. .. (2)2 ,管理员权限：.............. (2)3 ,审核员权限：.............. (2)4 ,操作员权限：........................................................ . (3)人员配置：........................................................ .. (3)5 支付盾简介: ................................................................. .. (4)如何设置合适权限（示例）： (5)1,企业版支付宝简介：企业版支付宝是一个面向企业、专业化的财务管理和资金结算服务平台，包扌4多操作员、多账户、授权管理、审核流程、集团账户业务与财务明细查询及下载、母子公司账户余额查询、单比/批量带发/代扣、内外资金转账调拨等。
支付宝转账凭证
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剩余的800元是发给其他中标者作为奖金，这部分做成费用需要什么凭证呢？借：银行存款988其他应收款一一支付宝扣费22 （支付宝扣的手续费，这么做行吗？）贷：主营业务收入1000结转成木怎么做呢？借：主营业务成本？？贷：？？？收到支付宝发票时：借：销售费用12贷：其他应收款一一支付宝扣费12篇三：《企业支付宝说明》网上支付平台之企业支付宝目录1 , 企业版支付宝简介：.............. .. (2)2 ,管理员权限：.............. (2)3 ,审核员权限：.............. (2)4 ,操作员权限：........................................................ . (3)人员配置：........................................................ .. (3)5 支付盾简介: ................................................................. .. (4)如何设置合适权限（示例）： (5)1,企业版支付宝简介：企业版支付宝是一个面向企业、专业化的财务管理和资金结算服务平台，包扌4多操作员、多账户、授权管理、审核流程、集团账户业务与财务明细查询及下载、母子公司账户余额查询、单比/批量带发/代扣、内外资金转账调拨等。
各种票据怎么管理制度
各种票据怎么管理制度一、票据种类根据功能和使用的对象，票据可以分为外部票据和内部票据。
1. 外部票据外部票据主要是企业与外部单位或个人交易产生的票据，例如销售发票、采购发票、运输单据、银行汇票、支票等。
外部票据是企业财务管理的基础，它反映了企业与外部单位的货物和资金流动。
- 销售发票：记录企业销售商品或提供服务的金额和数量，是企业收入的依据。
- 采购发票：记录企业购买商品或服务的金额和数量，是企业支出的依据。
- 运输单据：记录货物的运输过程和费用，用于货物的物流管理和成本控制。
- 银行汇票：企业向银行开具的汇款单据，用于跨境支付和结算。
- 支票：企业向供应商或员工支付货款或工资的单据。
2. 内部票据内部票据是企业内部部门之间交易和资金流动所产生的票据，例如内部转账凭证、费用报销单、备用金领取单等。
内部票据是企业内部成本核算和资源调配的基础。
- 内部转账凭证：记录企业内部部门之间的资金转移流程和金额，用于核算各部门的成本和收益。
- 费用报销单：员工报销业务差旅和日常费用的凭证，用于控制和审批企业支出。
- 备用金领取单：员工领取备用金或零用钱的凭证，用于控制和监督员工的资金使用。
二、票据管理流程建立完喃的票据管理流程是保证票据管理制度有效运作的关键。
票据管理流程包括票据的核对、审批、记录、存档和销毁等环节。
1. 票据的核对票据的核对是票据管理的第一步，主要是检查票据的真实性和完整性，确保票据的准确性和可靠性。
核对票据的主要内容包括票据的编号、金额、日期、签字等信息，以及票据的一致性和合法性。
2. 票据的审批票据的审批是确保票据合规性和合法性的重要环节，主要是由相关部门主管或财务负责人对票据进行审查和批准。
审批流程应明确规定审批权限和程序，避免人为错误和欺诈。
3. 票据的记录票据的记录是票据管理的重要环节，主要是将票据的相关信息及时记录到企业的财务系统中，确保票据的追踪和监控。
记录包括票据的档案号、金额、日期、摘要等信息，以及票据的分类和归档。
转账支票填写样本
转账支票填写样本篇一：现金支票和转账支票的样本及有关规定转账支票的填写样本格式与现金支票的填写样本格式--支票换现金转账支票的填写样本格式与现金支票的填写样本格式--支票换现金一般比较常见的支票分为两种一种是：转账支票。
另外一种是：现金支票。
(还有一种是普通支票！这种支票不常用)在支票正面上方都有明确标注是转账支票还是现金支票。
转账支票只能用于转账(限同城内，比如说北京就在北京不能用于北京和河北)。
目前现金支票只能用于支取现金(限同城里面不用于不做在异地使用的)转账支票的填写样本与现金支票的填写样本（点击图片滚动滑轮可以调整图片大小）现金支票和转账支票的填写:1、出票的日期(大写)：数字规定必须大写，数字大写的写法是：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
例如：2002年1月1日：贰零零贰年零壹月零壹日捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。
2022年4月15日：贰零壹零年零肆月壹拾伍日(1)壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。
拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。
(2)壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾X日(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾伍日，下同)，贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾日及贰拾X日，叁拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。
2、付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号（帐号是小写的阿拉伯数字）如上图所示：付款行名称:农行科技城分理处出票人帐号：32409102980102089。
3、收款人：(1)、现金支票收款人可以写为本单位名称，这时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户的银行领取现金。
(有部分银行各营业点联网的可到联网营业点直接取款，现金支票只有在基本账户银行购买，具体的要看联网覆盖范围而定)。
票据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。
报销单据填写规范表
取得报销票据后应妥善保存，勿搓揉污损。票据的粘贴应做到整齐、均匀、规范。票据应粘贴在粘贴单装订线右侧，并且不超出粘贴单的左边线。如票据较大，将票据折叠成与粘贴单边线对齐，粘贴较多票据时，尽量使票据在粘贴单上均匀分布，使整张粘贴单厚薄均匀，票据过多时可以使用两张以上的粘贴单。粘贴车票应按先后日期顺序依次排列粘贴，并注明行车路线（始发地点—到达地点）及乘车日期，出租车票需在背面注明起始地，无日期的注明日期，市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票。
（2）申请单位全称为公司全称、制单人为提请付款人员、申请日期为填写填单日期、收款单位为结算中收款公司的全称、付款方式以基本户转账的为含税、现金转账的为通过现金转账给对方、现金的为对方来我司拿现金。付款事由简要填写付款内容、收款人及电话为收款联系人及电话、开户银行及账号为基本户及现金转账的需要填写、如有特殊情况需备注方便财务准确无误地付款。
报销部门以各部门名称为报销部门填报日期以填写差旅费报销单日期为准姓名为出差当事人职别为厂牌的职务出差事由为出差需要办理的事项出差起止日期为出差的开始日到结止日单据张数为报销单后附贴单数日期为实际出差日期起讫地点为出发地及抵达地天数为出差天数机票费为坐飞机的费用车船费为跨市发生的长途报销单据差旅费报销单费用报销单付款申请单可以编辑的精品文档你值得拥有下载后想怎么改就怎么改车费及船费市内交通费为在市内坐公交车发生的费用住宿费为出差住宿费用出差补助为出差跟据公司的补贴标准填写住宿节约补贴不用填其他为除以上项目以外的费用
第一章费用报销单据填写及粘贴规范
针对公司员工日常报销中存在的问题，现对报销单据填写和粘贴规范如下：
一、费用报销单据分类：
单据名称
使 用 说 明
差旅费报销单
内部职员发生的出差费用（车、船、飞机票、住宿费、误餐费、补贴等）。出差过程中的交际应酬费用应单独填写《费用报销单》。
会计凭证银行单据样本格式
.会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000出票日期(大写) 年月日付款行名称：用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天本支票付款期限十天3、银行进账单银行进账单（回单） 1年月日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根)1第号5、银行汇票6、银行本票申请书银行省分行签发银行本票申请书(存根) 17、银行本票8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 1编号：银行承兑汇票的内容：收款人全称付款人全称开户银行开户银行账号账号汇票号码汇票金额(大写)签发日期＿＿＿年＿＿月＿＿日到期日期＿＿＿年＿＿月＿＿日以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人（下称申请人）愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款：一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。
二、承兑手续费按票面金额万分之（五）计划，在银行承兑时一次付清。
三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第一条办理。
四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。
如到期日之前申请人不能足额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。
五、承兑汇票款付清后，本协议自动失效。
本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由承兑银行会计部门存查。
承兑申请人签章：承兑银行签章：11、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1 □普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期： 年 月 日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：缴款日期： 年 月 日 编号：15、增值税专用发票省增值税专用发票No00000000发票联第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：机打代码机打号码机器编号税控码第一联发票联付款方记账凭证收货人及纳税人识别码承运人及纳税人识别码发货人及纳税人识别码主管税务机关及代码运输项目及金额其他项目及金额备注运费小计其他费用小计合计（大写）（小写）承运人盖章：开票人：17、普通裁剪发票省 裁剪发票存 根 联① 销 售 方 存 根 备 查18、旅差费报销单旅差费报销单附单据共张.主管 部门 审核 填报人19、收料单收 料 单 1供货单位：此联验收留存20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库： 发料人： 领料单位负责人： 领料人：21、限额领料单限额领料单 1（领料部门）领料部门：第号：用途：年月日发料仓库：.22、产品出库单产品出库单 1存根联制表日期年月日出厂编号出库日期产品编号产品名称型号数量数量单价出库金额提货单位经办人主管记账保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门：年月日①存根联.填表人：审核人：24、财产物资盘存单财产物资盘存单单位名称：盘存时间：年月日编号：盘点人签章：实物保管人签章：.25、账存实存对比表账存实存对比表盘点人签章：会计签章：.26、现金盘点报告表现金盘点报告表盘点人签章：出纳签章：.27、材料发出汇总表发出材料汇总表年月日部门：单位：元..28、职工薪酬计算表职工薪酬计算表（①留存）.审核制单.29、记账凭证记账凭证30、凭证封面凭证封面主管装订31、凭证封底。
五、报账应提交单证
五、报账应提交单证（一）资金流入资金流入，由报账会计填制《代管资金入账通知书》一式三联。
并按以下所列资金来源，提交相对应的原始凭证。
注：本项“资金流入”报账业务是指代管资金部分。
因直接支付是以支做收，授权支付不到中心报账，不需填写《代管资金入账通知书》。
1．财政拨款收入(1)财政下达拨款通知文件（或经批准的拨款申请报告）；(2)财政局业务股确认的《漳浦县财政国库集中支付用款计划申请表》第四联（附表5）；(3)财政拨款通知单（或银行转账结算单）。
注：单位按月收到财政按预算拨入的基本支出拨款（预算内正常经费），无需开具《用款计划申请表》或《往来结算凭证》。
2．主管部门拨款收入(l)主管部门下达拨款通知文件（或经批准的拨款申请报告）。
(2)预算单位开具的《福建省行政事业单位（社团）资金往来结算票据》（下称《往来结算票据》）记账联。
(3)银行转账结算单。
3．应缴款项各单位收来的以下所列资金，应列入“应缴财政款”或“应缴国库款”、“应缴财政专户款”项目，并按规定上缴国库或财政专户，不得直接列收列支。
单位要按规定自行跟踪申请资金回拨。
报账时，应提交向银行解款回单（或银行转账结算单）及以下对应业务事项的相应单证。
(1)罚款、没收收入，根据罚款、没收项目，提交相应的罚没收据。
(2)行政事业性收费、政府性基金，提交《福建省非税收入票据》。
(3)经财政部门批准的主管部门集中收入，提交《福建省非税收入票据》。
(4)国有资产处臵收入，提交《福建省非税收入票据》和资产处臵批准材料(即《漳浦县国有资产处臵申报明细表》(附表II)）。
(5)国有资产出租（出借）收入，提交《福建省非税收入票据》、《漳浦县国有资产出租（出借）审批表》（附表12）及出租（出借）协议书。
(6)土地、海域、矿产资源有偿使用收入，医保收费、社保收费、诉讼收费等，根据实际收费项目，提交相对应的专用票据。
(7)幼儿园、中小学、中专、成人学校、高校收费，根据实际收费项目，提交相对应《福建省幼儿园收费专用票据》、《福建省中小学校学生收费专用票据》、《福建省高等、中专、成人学校学生收费专用票据》。
结算中心会计核算办法
结算中心会计核算办法第一章总则第一条为规范XX（集团）公司结算中心的会计核算工作，特制定本办法。
第二条本办法所称成员单位包括集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司。
第三条结算中心对各项资金业务按规定核算并及时登记入账，每月与银行、成员单位核对。
第四条结算中心按照本办法要求在规定的时间内出具各种报表。
第五条结算中心核算时所采用的会计年度、期间等均与集团公司财务保持一致。
第二章会计科目体系第六条结算中心使用的会计科目：资产类：银行存款、内部贷款、应收利息、代管票据、应收票据。
负债类：内部存款、企业存放票据。
损益类：利息收入、手续费收入、利息支出、手续费支出。
第七条会计科目使用说明：1、银行存款：本科目核算集团总账户中的存款，应按银行、利率、存款性质设置明细账进行明细核算。
2、内部贷款：本科目核算结算中心为成员单位提供的贷款，应按利率、成员单位贷款账户设置明细账进行明细核算。
3、应收利息：本科目核算成员单位在结算中心的内部存款不足以支付结算中心的内部贷款利息，应按成员单位设置明细账进行明细核算。
4、代管票据：本科目核算结算中心集中管理成员单位收到的商业汇票，应按银行、成员单位设置明细账进行明细核算。
5、应收票据：本科目核算成员单位将票据贴现或背书给结算中心，到期后由结算中心到银行办理托收的业务。
6、内部存款：本科目核算成员单位在集团分账户的存款，应按期限、利率、成员单位账户设置明细账进行明细核算。
7、企业存放票据：本科目核算成员单位在结算中心存放的商业汇票，应按成员单位设置明细账进行明细核算。
8、利息收入：按照利息收入的来源设置银行存款利息收入、内部贷款利息收入和贴现收入三个二级明细账。
银行存款利息收入：本科目核算结算中心从银行得到的利息，应按银行设置明细账进行明细核算。
内部贷款利息收入：本科目核算结算中心提供给成员单位的内部贷款收取的利息，应按成员单位设置明细账进行明细核算。
贴现收入：本科目核算成员单位将票据贴现给结算中心时结算中心收取的贴现息。
员工报销单填写及支付指引
员工报销单填写及支付指引一、票据提交时间1、《借款单》必须提前三个工作日提交；2、各类费用报销单于每周四送至财务部结算中心对外办公窗口，财务部只接收业务发生在上月26日至本月25日之间的费用报销单据，且单据必须填写完整、审批手续齐全，财务部将于次月5日前通过银行转账方式将报销款拨入员工工资卡内，请各位在每次提交报销单前将金额自我统计，以便次月与结算金额核对；3、原则上，财务部只接受业务发生在2个月内的报销单据，如超出2个月，需向财务提交《延迟提交报销单据说明》，并经由相关审批权限人批准；4、财务部由于月底需与供应商进行货款结算，故25日至31日期间不再接受任何报销票据，请各位认真遵守。
二、票据书写规范及票据要求1、财务部提供了手写版及电子版两类报销单据供同事报销使用；2、手写版报销单据必须使用黑色或蓝色钢笔、签字笔填写，严禁使用圆珠笔书写，且内容不得修改；3、报销单各项内容必须按照发票明细填写，务必保证真实、完整，且大小写金额一致，同时具备所有审批权限人签署；4、财务部接受的报销单必须附真实、合法、有效的票据，包括发票及相关行政事业收据，具体要求如下：①发票抬头“永旺美思佰乐（广州）商业有限公司”②发票各要素必须真实、完整，字迹清晰，内容不得修改③发票内容不能太笼统，且需附清单④数量、单价的乘积要和金额相符，且金额大小写必须一致⑤必须加盖开票单位发票专用章5、员工必须妥善保管好取得的原始票据，发生发票丢失的，不论任何人签字，一律不准报销；6、原则上不允许以办公用品、交通发票、油票或其他任何发票替代真实的业务发生票据；7、由于公司工作需要需从美思佰乐店铺挪用商品的，请填写内部调拨单，不能以个人名义采购后在服务台开具发票报销。
三、票据粘贴标准1、严禁粘贴收据（行政事业单位专用收据除外）；2、严禁使用订书钉装订表单及票据；3、发票应区分费用性质分类粘贴，按照业务发生的时间顺序粘贴；4、单张发票可单独贴在报销单背面（正面朝上），2张（或以上）的票据需均匀的粘贴在托纸上，不能厚薄不匀，整个单据必须凭证平整、美观，发票粘贴背托从左到右25mm处为凭证装订区，不得粘贴发票；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在《费用报销单》上签名确认，需入库的实物（如商品等）单据应附入库单、采购订单及供货合同，对于提供技术服务的费用，需附服务合同；6、《费用报销单》与粘贴单据托纸的大小必须一致，各票据不得突出于《费用报销单》和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；。
教程资料：6.01 提出贷记对公转账内部户转账(1)
运营管理部 2015年5月
提出贷记
一、基本概念
提出贷记业务亦可称之为“主动付款”业务，指 我行根据客户付款指令或银行内部付款指令，主 动将资金划转至指定收款人账户的行为。系统操 作时，根据付款人的不同，区分为对公户转账汇 款和内部户转账汇款。 。
提出贷记
二、基本规定
提出贷记业务撤销处理
一、风险提示 1.对于款项已入收款人账户或已提出清算的业务，不得办 理客户撤销。 2.客户口头申请撤销时，经办人员应先将业务“挂起”， 待收到客户提交申请撤销函件及原业务受理回执后再办理 正式撤销手续。 3.原结算凭证或业务处理回执等退还客户时，应划销我行 加盖的受理印章。 4.中止成功的，经办人员将结算凭证原件归还客户，并在 原结算凭证复印件上进行签收。
内部户转账汇款2
撤销 1.允许网点对已经提交汇出处理的业务发起撤
销操作 2.撤销操作由经办+同步授权后生效 3.汇出处理一旦同意撤销，该笔业务状态置为
已撤销，即，无须进行后续的客户撤销或 内部撤销操作
提出贷记“修改重提”功能
1.对公转账汇款业务被汇出处理拒绝后， 允许在待退票经办任务时对收方要素进行 修改，并经过复核（或复核+授权）后重新 提交汇出处理。 2.被他行退票的电子业务，也允许在待退 票经办环节做修改重提。
提出贷记业务操作
（六）消息反馈（GKE) 系统根据业务处理情况实时反馈业务消息至网点，网点进 行后续处理： （1）中心处理结果为不通过的通知消息：网点经办员根据 业务被退回或拒绝的原因，以及客户反馈的结果，重新扫 描提交单据或将单据退回客户。如为行名行号岗拒绝提出 的业务，原单据仍需日结，不得退还客户。 （2）接收并及时回复集中运营平台发送的沟通信息或任务， 如确认行名行号信息、验印任务等。
常用财务报账单据使用简介
常用财务单据使用简介目录（01）粘贴单（旧版）（02）粘贴单（新版）（03）华南师范大学借款单（旧版）（04）华南师范大学借款单（新版）（05）华南师范大学差旅费报销单（06）华南师范大学用餐报销单（07）华南师范大学领款单（08）华南师范大学非在职人员领款表（09）华南师范大学领款收据（10）华南师范大学“私车公用”交通费报销单（11）华南师范大学交款单（12）华南师范大学申请科研项目经费到账单（13）华南师范大学项目转账通知单（14）华南师范大学物资采购经费转账单--------------温馨提醒：（01）欢迎您来财务处办理业务报账！（02）感谢您对财务报账工作的支持！（03）财务报账单据请您前往财务处报账大厅领取！（04）“勤俭办学，建设华师”是华师人的传统美德！（05）让我们一起学习“常用财务单据使用简介”吧！（第01页共07页）---粘贴单（旧版）粘贴单只供粘贴报销凭证使用。
请按票据的类别分类粘贴。
如果报账业务是诸如购图书，邮寄费，购文具、办公用品、教材等，单位负责人或项目负责人在粘贴单上签名、并盖上单位公章，那么在每张报销发票背面左上角只签两个名字（经手人和证明人）即可。
否则（粘贴单上没有盖单位公章），那么在每张报销发票背面左上角请签三个名字（经手人、证明人、核准人）方可报账。
票据粘贴示范请您参阅“财务报账票据粘贴示范”专页。
2.常用财务单据使用简介---粘贴单（新版）粘贴单只供粘贴报销凭证使用。
请按票据的类别分类粘贴。
如果报账业务是诸如购图书，邮寄费，购文具、办公用品、教材等，单位负责人或项目负责人在粘贴单上签名、并盖上单位公章，那么在每张报销发票背面左上角只签两个名字（经手人和证明人）即可。
否则（粘贴单上没有盖单位公章），那么在每张报销发票背面左上角请签三个名字（经手人、证明人、核准人）方可报账。
票据粘贴示范请您参阅“财务报账票据粘贴示范”专页。
（第02页共07页）---借款单（旧版）借款单使用特点就是“先借后报”。
事业单位转账结算流程
事业单位转账结算流程
转账结算，这对事业单位来说，就像我们日常生活中的支付宝
转账一样，得确保每笔钱都准确无误地到达。
首先，得把那些凭证、单据什么的都准备好。
别小看这些纸头，它们就像是我们转账的“身份证”，少了它们可不行。
所以，得好
好检查，一个都不能漏。
选转账方式也是个挺重要的事情。
现在科技发达了，网上银行、ATM机，还有柜台转账，各种方式都有。
事业单位得根据自己的情况，选个最方便、最安全的。
当然，安全永远是第一位的，钱得稳
稳当当地到账才行。
转完账了，别以为就完事了。
还得再核对一下，看看账都对上
了没，余额是不是和预想的一样。
这样一来，就算有问题也能及时
发现，免得后面麻烦。
最后，整个转账过程完了，也得回头看看，总结一下。
看看这
次转账哪里做得好，哪里还得改进。
这样下次转账就能更顺手，更
安全啦。
进账明细日报表
进账明细日报表
银行进账单应该做记账凭证，分录如下：
借：银行存款；
贷：库存现金。
银行进账单是持票人或收款人将票据款项存入收款人在银行账户的凭证，也是银行将票据款项记入收款人账户的凭证。
银行进账单分为三联式银行进账单和二联式银行进账单。
不同的持票人应按照规定使用不同的银行进账单。
扩展资料：
银行进账单不可以做现金存银行的分录，因为买房人将钱直接存入公司公户属于转账结算方式，公司出纳没有发生现金收付，凭银行的进账单和收款收据做会计分录。
银行进账单入账：
第一联是开票单位的回单，用于做账的，回单联是给收款单位的。
进账单第一联是开户行交给出票人的回单，也就是回单，如果是出票单位就用此联做账；
第二联是收款人开户行作贷方凭证，是收款单位银行做账用的；
第三联是收款人的收账通知，是收款单位做账用的。
公司和个人转账协议
公司和个人转账协议日期：[填写日期]本协议由以下双方订立：公司方（以下简称“甲方”）：个人方（以下简称“乙方”）：鉴于： 1. 甲方是一家在[填写国家/地区]注册并具有合法运营资格的公司，拥有合法的转账资质； 2. 乙方是一位具备完全行为能力的个人，将通过甲方进行转账操作； 3. 双方为了明确双方的权利和义务，共同制定本转账协议。
综上所述，甲、乙双方经友好协商，达成如下协议：一、转账方式1.甲方将通过以下方式向乙方转账：–银行转账：甲方将根据乙方提供的银行账户信息，通过银行渠道向乙方转账；–网上支付：甲方将通过第三方支付平台向乙方的电子账户进行转账。
2.乙方同意接受甲方选择的转账方式，并保证提供准确、完整的转账信息，包括但不限于银行账户或电子账户等。
二、转账条款1.金额：甲方将根据乙方提供的转账金额进行转账操作。
乙方需确保转账金额准确无误，如有错误，乙方应及时通知甲方进行纠正。
2.转账费用：甲方和乙方共同承担相应的转账费用，具体费用由双方协商确定。
3.转账时间：甲方将在乙方提供正确转账信息后的[填写时间]内进行转账操作。
乙方需在约定时间前提供正确的转账信息，否则甲方不承担任何责任。
4.转账用途：乙方应在转账时注明转账用途，并确保所提供的用途信息真实有效。
5.转账责任：甲方在收到乙方提供的转账信息后会及时进行转账操作，但甲方不对转账结果的及时性、准确性或完整性做出任何承诺或保证。
如因乙方提供的转账信息错误导致转账失败或延迟，甲方不承担责任。
三、转账证明1.甲方将在完成转账后向乙方提供转账凭证，包括但不限于交易记录、凭证、支付确认或银行单据等。
2.乙方应妥善保管转账证明，并根据需要对转账进行核对。
四、违约责任1.若一方违反本协议的任何约定，应向守约方承担违约责任，并赔偿因此造成的一切损失。
2.如因不可抗力因素导致无法履行本协议，双方应及时通知对方，但无需承担违约责任。
五、争议解决1.若双方因履行本协议发生争议，双方应进行友好协商。