银行会计主管内控操作手册[2020年最新]
银行内部控制手册_内控手册模版
银行内部控制手册_内控手册模版
银行内部控制手册
第一章总则
1.1 依据
银行内部控制手册是为了规范银行的经营管理、运营流程及内部控制制度。本手册根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《公司法》、《会计法》等相关法律
法规及监管规定编制，旨在保障银行资产的安全性、准确性及有效性。
1.2 范围
银行内部控制手册适用于本行各个部门和所有员工，是内部控制制度建设的基础文件。
1.3 定义
以下术语如无特别说明，均应具有以下含义：
(1) 银行：指中国境内注册的合法银行机构。
(2) 内部控制：指银行管理者通过完善控制系统以保障银行资产安全、有效性、
准确性的一系列管理行动。
(3) 内部控制制度：是指为保障银行资产的安全性、准确性及有效性所建立并实
施的规章、制度、流程等一系列管理行为。
(4) 内部控制风险：是指银行内部控制制度设计、实施和运作中可能产生的风险。
(5) 监控：指对银行内部控制制度的实施过程进行监督、审核、评价和反馈的过程。
第二章内部控制制度的建立
2.1 内部控制制度的框架
银行应当在合法、合规的前提下，建立科学的内部控制制度，确立完善的内部控制制度框架。
2.2 内部控制制度的工作流程
银行内部控制制度的工作流程必须合理，科学，畅通无阻，并且有效规避或控制风险。
2.3 内部控制制度的运用
银行内部控制制度应当贯穿银行的各个环节，应用灵活而有效，力求在保障银行资产的安全性、准确性及有效性的同时，不影响银行的盈利效益。
2.4 内部控制制度监控机制
建立健全的监控机制，对制度设计、实施和运作进行全面的监控，及时发现和纠正问题。
xx银行内部控制手册内控手册.docx
文件编号：C-020 受控号：
XYZ商业银行
内部控制手册
编制：
审核：
批准：
版本号：
生效日期：
目录
修改记录 (3)
颁布令 (4)
XYZ市商业银行简介 (5)
1.范围 (7)
2.依据与引用文件 (8)
3.术语和定义 (8)
3.1关于内控和体系的定义 (8)
3.2关于风险的定义 (9)
3.3关于文件的定义 (10)
3.4简称和缩写 (10)
4.总则 (11)
4.1内部控制体系过程 (11)
4.2内部控制原则 (12)
5.内部控制环境 (13)
5.1公司治理结构 (13)
5.2董事会、监事会和高级管理层的内控责任划分 (13)
5.3内控政策管理 (14)
5.4内控目标管理 (15)
5.5组织结构 (17)
5.6企业文化 (19)
5.7人力资源政策和程序 (20)
6.风险识别与评估 (23)
6.1风险识别与评估 (23)
6.2法律法规和监管规定 (25)
6.3内部控制方案 (27)
7.实施和运行 (28)
7.1计划财务 (28)
7.2公司业务 (31)
7.3个人金融业务 (37)
7.4银行卡业务 (40)
7.5票据业务 (42)
7.6资金业务 (44)
7.7不良资产管理业务 (46)
7.8会计核算和运行管理 (47)
7.9信息技术管理 (51)
7.10安全保卫 (52)
7.11应急准备与响应管理 (53)
8.监测评价和持续改进 (55)
8.1内部控制绩效的监测 (55)
8.2违规、险情、事故处置与纠正和预防措施 (57)
8.3内部控制体系评价 (59)
8.4管理评审 (60)
8.5持续改进 (61)
2020银行会计主管工作总结
2020银行会计主管工作总结
银行的会计主管算是十分高的职位了，在银行所有的会计都是属于他管，身居高职，就要对自己的工作有所总结，下面是由小编为大家整理的“2020银行会计主管工作总结”，仅供参考，欢迎大家阅读。2020银行会计主管工作总结（一）
20xx年，在党总支、分管行长的关心指导下，配合营业室各位主任，认真执行银行网点“以会计基础工作规范化管理为中心，以提高会计核算质量，防范金融风险为重点，扎扎实实地开展工作”的这一工作主线，经过网点全体人员的精诚合作和自身的不懈的努力，各方面的工作都有了不同程度的提高，我自身也得到了更好的锻炼。截止20xx年x月x日网点储蓄存款达xx万元，比年初新增xx万元，新增代发工资户xx户。现将我本人一年来的工作情况总结汇报如下：
一、抓好自身建设，全面提高素质
会计主管工作，责任重大，一年来，我努力按照政治强、业务精、善管理的复合型高素质的要求对待自己，加强政治理论与业务知识学习，坚持时时事事与银行保持高度一致，全面提高自己的政治、业务和管理素质，对上切实理解上级的精神，对下深入了解基层实际，增强自身执行力。公平公正、洁身自好，清正廉洁，做到爱岗敬业、履行职责，吃苦在前，享乐在后，自觉接受组织和员工群众的监督，严格遵守党的政治纪律和组织纪律，全力实践“团结、务实、严谨、拼搏、奉献”的时代精神，以端正的工作态度和严谨的工作作风，积极努力地做好各项管理工作。
二、做好服务工作，奉献自己力量
优质文明服务是金融行业永恒的话题，在会计主管工作岗位上，做好服务工作是关键。我上任后，把自己看作是X行的普通一兵，开动脑筋，想方设法，搞好服务，获得大家的满意，一心一意搞好工作，全面提升会计工作质量。一是摆正位置，靠服务赢得客户，靠客户吸收存款，靠存款保住饭碗。消除了思想上的松懈和不足，彻底更新了观念，以客户满意为标准，自觉规范自己的行为，认真落实我行各项
银行会计主管岗位职责卡
网点内部管理支持条线业务沟通协调柜面人员弹性排班网点运营保障管理
客户维护严格
操行规范管理并维护好个人领养客户，收集和完善客户基本信息资料和营销线索，利用空闲时间给客户短信或者电话联系，做好客户信息更新登记以及维护跟进登记，使用好《客
户信息管理表》，并为客户推荐合适的产品与服务。
能力要求
1、具备较强的管理能力及风险控制意识，熟悉各项金融政策、法律法规及银行业规章制度。
2、要求取得会计从业资格，或具备岗位其他相关资质。服务理念：顾客至上 始终如一网点
操作风险管理网点内控合规管理
柜员
管理与培训反洗钱、敏感交易等管理。负责网点柜员现金重空的碰库工作，日常一日三次碰库。对柜员实施现场的业务指导，定期或不定期对网点运营人员进行培训工作。包括人行、银监、上级联社各种规章制度的传达，以及业务知识、业务技能的培训等。检查网点内部运营所需各项各类物资，如重空凭证、普通凭证等，定期提出需求计划，协调上级相关部门进行集中配送。事中风险控制、事后风险控制、预警等管理。
对网点运营各项业务组织进行自查。按规定定期对社内的现金、重空进行检查，对重点科目进行重点监控。对网点的现金库存限额按上级规定实施监督控制。
配合人行、银监等部门的检查工作。
会计主管岗位职责卡
岗位名称：会计主管汇报关系：网点负责人
按照业务制度要求，对临柜业务运行、柜员操作情况进行监督、管理，包括审核审批、授权,落实与柜面业务相关的各支付系统、业务系统的签到、对帐、签退、日常业务处理、查询查复、冲帐等工作。
加强与后台条线部门、作业中心、监控中心等后台支持部门的业务协调，解决业务流程运行中的问题。
《商业银行内部控制指引》新版解读
《商业银行内部控制指引》新版解读商业银行内部控制指引新版解读
本文档旨在解读商业银行内部控制指引的最新版本，详细介绍了各个章节的内容及细化规定。以下为新版内部控制指引的解读。
第一章：引言
本章节介绍了内部控制指引的背景和意义，强调了内部控制在商业银行运营中的重要性，并提出了指引的目的和适用范围。
第二章：基本原则
本章指引了商业银行内部控制的基本原则，包括风险管理、内部控制环境、控制活动、信息与沟通以及监督和评价。
第三章：组织结构和职责
本章详细说明了商业银行内部控制的组织结构和各个职责部门的职能和权限，确保内部控制体系的顺利运行和协调。
第四章：风险评估与管控
本章介绍了商业银行内部控制中的风险评估和管控方法，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等方面的具体操作和流程。
第五章：内部控制流程与制度
本章详细阐述了商业银行内部控制流程和制度的规定和要求，包括业务流程、授权流程、审批流程等方面的具体规定。
第六章：信息系统与技术支持
本章重点介绍了商业银行内部控制中的信息系统与技术支持，包括信息系统的安全性和完整性管理、网络安全管理、数据备份和恢复等方面的要求和规范。
第七章：内部控制监督与评价
本章明确了商业银行内部控制的监督和评价流程，包括内部审计监督、风险评估和评价结果的反馈等方面的要求。
第八章：内部控制合规性
本章强调了商业银行内部控制合规性的重要性，包括合规性审查和合规性培训等方面的具体要求和程序。
第九章：附则
本章为商业银行内部控制指引的补充说明和解释，包括指引的适用范围、解释权和修订程序等方面的内容。
银行会计内控管理总结_银行会计主管工作总结
银行会计内控管理总结_银行会计主管工作总结
一、总体概述
银行会计内控管理是银行管理工作的重要组成部分，是银行保障资金安全和促进健康
发展的重要保障措施。银行会计内控管理的主要目标是保障会计信息的真实性、合规性和
完整性，保护银行资金安全，预防和遏制经济犯罪和风险，提高会计审核的有效性和效率，为银行的经营管理提供真实、准确、可靠的决策信息。
二、内控管理的主要内容
1. 风险管理
银行会计内控管理要重点关注风险管理，包括信用风险、市场风险、操作风险等。银
行会计主管应该根据实际情况，制定相应的内控措施，确保资金的安全和流转的合规性。
2. 业务流程管理
银行会计内控管理要重点关注业务流程的管理，包括资金流程、信息流程、各项业务
的处理流程等。银行会计主管应该加强对业务流程的监控和审计，确保业务的合规性和有
效性。
3. 内部审计
银行会计内控管理要重点加强内部审计工作，包括对各项业务的审计、对风险的审计、对内控机制的审计等。银行会计主管应该积极开展内部审计，及时发现和纠正存在的问题，提高内部控制的有效性和效率。
4. 信息系统管理
银行会计内控管理要重点加强信息系统的管理，包括对信息系统的安全性、稳定性、
有效性等方面的管理。银行会计主管应该建立健全的信息系统管理制度，确保信息系统的
正常运行和信息的安全性。
5. 案例管理
银行会计内控管理要重点关注内部案例的管理，包括对案例的发现、报告、处理和跟
踪等。银行会计主管应该建立健全的案例管理机制，及时发现和处理各种违规行为和风险
事件。
三、存在的问题和建议
1. 存在的问题
（1）内部控制不完善，审计和监控力度不够；
2024年银行会计主管工作计划范文(7篇)
银行会计主管工作计划范文
一、认真____会计基础管理会议精神狠抓会计内控建设
作为副行长兼会计主管, 我的压力很大。为从根本上解决困扰我行的基础管理较差, 内部控制力弱的的问题, 我行于年初召开了高规格的会计基础管理工作会议。认真查找了我行会计基础管理方面存在的问题, 深入分析了问题存在的原因, 提出、制定了提高我行会计内控管理水平的具体措施。作为会计出纳部的负责人, 我把____会计基础管理工作会议精神作为首要任务和履职工作的切入点, 并从以下几个方面开展了工作:
1.以抓《中国农业发展银行会计内控管理尽职指引》和在年初会计基础管理工作会议上签订的责任书的落实为契机, 把各部室的负责人、临柜柜员、内勤主任、监管员以及办公室等相关职能部门纳入会计内控管理组织体系, 大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核, 让会计内控管理关系更清晰, 内控管理层次得到显著提升。
2.坚持按月组织开展监管检查工作, 促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。尽管面临各种各样的困难, 我还是坚持按计划、按程序每月对营业部进行
一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。
从已经结束前十个月的检查监管情况来看, 累计查出问题____个次, 绝大部分问题得到整改或改善, 处理或建议处理责任人____人次, 其中扣发考核性工资____人次, 扣款金额____元。我始终把实质重于形式作为监管的重要原则, 通过持续、认真细致的监管, 我行的会计内控管理水平有了明显的进步。
主管会计操作手册
主管会计操作手册
1. 概述
主管会计操作手册是为了规范和指导公司会计人员的日常工作而编
写的重要文件。本手册旨在提供详细的操作指南，包括财务记录、会
计凭证、报表填写等方面的要求，以确保公司的财务管理规范和准确。
2. 会计凭证处理
2.1 财务记录
会计人员应按照公司的核算准则和法规，及时、准确地记录和归档
财务数据。记录包括但不限于日记账、总账、明细账等。在进行财务
记录时，应注意实事求是，严格按照交易的经济实质进行记录，不夸
大或缩小交易的经济发生和财务影响。
2.2 会计凭证
会计人员在进行会计凭证的处理时，应注意以下几点：
- 会计凭证应包括凭证号、日期、摘要、科目、借贷金额等核心内容。
- 摘要应简明扼要地描述交易的基本情况。
- 科目要准确选取，根据会计科目的属性和方向进行正确的分录。
- 金额要准确填写，借方金额和贷方金额应相等，凭证平衡。
- 凭证应按照时间顺序编号，便于查找和审计。
3. 报表填写与分析
3.1 资产负债表
资产负债表是反映公司财务状况的重要工具。会计人员应按照公司
的会计政策和法规，在规定的时间内准确填写资产负债表。同时，应
对资产负债表进行合理的分析，以提供有效的财务决策支持。
3.2 利润表
利润表是反映公司经营成果的重要报表。会计人员应准确填写利润表，并进行合理的分析和解读。在填写利润表时，应对各项收入和费
用进行明确的归类和核算，确保利润表的准确性和可比性。
4. 会计核算
4.1 成本核算
会计人员应根据公司的成本核算方法和制度，对各项费用和成本进
行准确核算。成本核算应涵盖原材料、人工成本、制造费用等方面，
银行会计主管工作措施
银行会计主管工作措施
大家好!在各级行的高度重视、正确领导和大力支持下，在各位同事的配合下，一年来，我能紧紧围绕省行24项履职要求，着重在业务经营、窗口建立、根底管理和财务核算上下功夫，团结和带着全体同仁恪尽职守、努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来本人的主要履职情况向大家汇报如下：
一、认真贯彻落实会计根底管理会议精神狠抓会计内控建立
作为副行长兼会计主管，我的压力很大。为从根本上解决困扰我行的根底管理较差，内部控制力弱的的问题，我行于年初召开了高规格的会计根底管理工作会议。认真查找了我行会计根底管理方面存在的问题，深入分析了问题存在的原因，提出、制定了提高我行会计内控管理水平的详细措施。作为会计出纳部的负责人，我把贯彻落实会计根底管理工作会议精神作为首要任务和履职工作的切入点，并从以下几个方面开展了工作：
1、以抓《中国农业开展银行会计内控管理尽职指引》和在年初会计根底管理工作会议上签订的责任书的落实为契机，把各部室的负责人、临柜柜员、内勤主任、监管员以及办公室等相关职能部门纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监视、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，内控管理层次得到显著提升。
2、坚持按月组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。尽管面临各种各样的困难，我还是坚持按方案、按程序每月对营业部进展一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。
从已经完毕前十个月的检查监管情况来看，累计查出问题37个次，绝大部分问题得到整改或改善，处理或建议处理责任人2人次，其中扣发考核性工资4人次，扣款金额400元。我始终把实质重于形式作为监管的重要原那么，通过持续、认真细致的监管，我行的会计内控管理水平有了明显的进步。
银行会计内控管理总结_银行会计主管工作总结
银行会计内控管理总结_银行会计主管工作总结
我深入研究和全面理解银行会计内控管理的相关法规和政策，不断更新自己的知识和
技能，以确保能够及时地应对各种风险和挑战。我积极参加培训和学习，通过学习交流和
实践经验，不断提升自己的专业水平和综合素质。
在银行会计内控管理方面，我高度注重内部控制的建立和完善。我积极参与并主导了
多项内部控制的制定和实施工作，通过制定内部控制方案、流程和制度，明确各项操作规
范和责任分工，确保银行会计工作的准确性和合规性。
我注重内控风险的识别和评估，建立了风险管理的框架和体系。我通过制定风险评估
指标、建立风险管理档案和风险监控机制等方式，全面了解和掌握银行会计工作中的各类
风险，及时采取相应的防范和应对措施，确保内部控制的有效性和合规性。
我积极推动信息系统的建设和应用。我重视信息技术在银行会计内控管理中的作用，
推动了银行会计信息系统的建设和优化。我通过引进先进的信息技术，建立了高效、安全、可靠的会计信息系统，实现了会计信息的快速获取和准确分析，提高了内部控制的效果和
水平。
我注重团队建设和人才培养。我重视团队协作和沟通，注重激励和培养团队成员的能
力和素质。我组织开展了多次培训和学习活动，提高团队成员的专业能力和综合素质，同
时注重激励和奖励，激发了团队成员的工作激情和创造力。
在担任银行会计主管的工作中，我通过深入研究和全面理解银行会计内控管理的相关
法规和政策，建立和完善内部控制制度，识别和评估内控风险，推动信息系统的建设和应用，并注重团队建设和人才培养，取得了显著的成绩。但我也意识到在今后的工作中还有
最新信用社(银行)内部主管业务操作流程
信用社(银行)内部主管业务操作流程
信用社(银行)内部主管业务操作流程第一章内部主管的职责和权限
一、工作职责
(一)正确组织该单位会计核算工作，落实各项会计规章制度，做好营业机构内部控制建设，防范会计操作风险。认真履行职责，保证当天账务核对无误，达到账账、账款、账据、账实、账表、内外账务“六相符”。
(二)合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，落实柜员岗位责任制。
(三)做好会计监控及事后监督工作，组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促改进工作。
(四)积极配合上级有权检查部门的检查辅导，并对存在的问题进行整改。
(五)监督临柜人员的服务，做好会计工作质量考核工作，开展会计达标升级工作。
(六)认真抓好业务过程中的事前审查、事后监督工作，负责整理、装订、保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和财务文件等资料。搞好内部资金和财务、财产管理工作，按季分析资金运行情况，提出改进方案。
(七)检查现金、有价单证、印、押、证的管理，做好往来账务的核对。
(八)做好低值易耗品及固定资产的实物管理工作。
(九)检查营业室内外卫生；检查营业场所安全情况，主要检查营业室、门、窗、锁、通勤门、四周墙壁防护栏，保险柜等是否有异常现象。
二、工作权限
(一)有权在授权范围内，对会计事项进行审批授权。
(二)对柜员违反河南省农村信用社各项会计出纳制度的行为进行制止和纠正，并按规定提出处理和处罚意见。
(三)有权对不能落实内部控制要求的人员配置提出意见，负责组织实施辖内网点柜员的岗位轮换轮调，对所辖的会计机构内控建设提出合理意见。
银行内部控制管理办法(内控合规)
银行内部控制管理办法(内控合规)
银行内部控制管理办法
第一章总则
为建立健全银行（以下简称“本行”）内部控制体系，防范风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，确保本行的可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、财政部等___联合发布的《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和规章，制定本办法。
第二章内部控制职责
本办法所称内部控制，是指本行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
第三章内部控制措施
本行内部控制目标包括保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证本行发展战略和经营目标的实现，保证本行风险管理的有效性，保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
第四章内部控制保障
本行内部控制应当贯彻以下基本原则：全覆盖原则，制衡性原则，审慎性原则和相匹配原则。
第五章内部控制评价
本行内部控制框架着重围绕以下五个要素进行构建：内部环境，风险评估，控制活动，信息与沟通和监督评价。
第六章内部控制监督
本行应当建立健全内部控制监督机制，定期对内部控制进行评价和监督，及时发现和纠正内部控制缺陷和不足。
第七章附则
本办法自颁布之日起施行，同时废止本行原有的内部控制管理办法。本办法解释权归本行董事会所有。
___ Management Department (including the Legal and Compliance Department of the Head Office。the Internal Control and Compliance Department of each branch。and the Internal Control and Compliance Department of each direct branch) is a nal ___。n。n。n。n。and training of the internal control system。It is also ___。leading the ___ internal control issues。and regularly reporting on the internal control and management status to r management.
内控手册-7.1 银行账户及存款管理
7.1银行账户及存款管理
1.1概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关银行账户开设、变更和撤销及银行存款支付等的管理要求，旨在规范公司银行账户操作过程中的各项具体工作，努力降低和避免银行账户管理中存在的风险，保证企业的资金安全和使用效率。
1.2适用范围
适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。
1.3相关制度
资金管理与控制制度
财务印章管理制度
财务人员管理制度（尚未发布）。
1.4职责分工
下属单位资金岗位：负责银行账户设立、变更或撤销的申请，银行账户台账管理，编制银行存款余额调节表，复核银行存款支付或调拨申请。
下属单位出纳：负责经办银行账户设立、变更或撤销，负责经办银行账户存款支付或调拨, 以及相关的日记账处理。
下属单位财务经理：负责审核银行账户设立、变更或撤销申请，负责审核银行存款余额调节表，负责审核银行存款支付或调拨申请，负责汇总编制企业资金收支计划表，负责审核及备案月度资金活动报告。
集团财务负责人：负责审批银行账户设立、变更或撤销申请，负责审批银行存款支付或调拨申请。
1.5流程图
7.1银行账户及存款管理一2/2
下属单位业务部门
下属单位出纳
下属单位会计
下属单位财务负责人
开始
指定相关岗位人员保
管财务印鉴
编制各部门收付款计
戈IJ
不通过
-未通过
授权审批人审批 ►编制汇总的资金计划
未通过
办理支付并登记现参 和银行存款日记账
1提出付款或资金调拨. r 申请
R5/R1 1-R15
R6/R1 1-R15
银行会计主管工作内容
银行会计主管工作内容
银行会计主管工作内容
银行会计主管工作内容
一年来，在州分行党委特别是分管行长的高度重视、正确领导和大力支持下，在省分行垂直业务部门的帮助下，在各位同事的配合下，我按照上级行及本行领导赋予会计结算部的工作职责，团结和带领我部员工恪尽职守，努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来的主要工作情况汇报如下：
一、认真贯彻落实会计基础管理工作会议精神，狠抓会计内控建设。
为从根本上解决困绕我行的基础管理差，内部控制力弱的问题，我行于年初召开了高规格的会计基础工作会议。会议认真查找了我行会计基础管理方面问题，深入分析了问题存在的原因，提出了提高我行会计内控管理水平的具体措施。
会后不久，会计结算部正式单设。作为会计结算部的负责人，我把贯彻落实会计基础管理工作会议精神作为首要任务和工作切入点，并从以下几个方面开展了工作：
1、以抓《中国农业银行云南省分行会计内控管理尽职指引》和在会计基础管理工作会议上签订的《会计基础管理及内控建设责任书》的落实为契机，把各级行的行长、分管行长、会计部门(职能所在部门)负责人、会计主管、监管员以及人事、监察等相关职能纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，会计内控管理层次得到提升。
2、坚持按季组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。对这一块工作的重视我一刻也没有放松过，尽管面临这样或那样的困难，我还是坚持按计划、按程序每季度对各县支行各经营机构组织开展一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、
银行会计主管岗位职责
会计主管岗位职责
一负责本单位会计全面工作协助主管行长做好本专业的各项工作.二负责《会计法》等金融法律、法规和各项财会制度的贯彻落实。三负责制定年度工作计划和有关措施办法并认真组织实施。
四负责会计业务分工和劳动组合合理设置岗位落实会计内控制度规范操作行为。
五负责建立健全岗位责任制和工作质量考核制度并定期考核评价。六负责会计人员业务交接的监督.
七负责组织编制财务收支计划并认真组织实施。
八负责定期进行财务分析及时提出有关意见。
九负责组织会计人员政治、业务学习、岗位练兵等活动加强思想政治工作提高会计人员素质.
十负责审核并在授权范围内审批本行各项财务开支。
十一负责监督本行各项财产的购置和管理.
十二织各项财会工作进行检查和再监督及时解决存在的问题。
十三。负责审核各种财务会计报告保证及时、准确上报。
十四。负责组织好会计年终决算工作。
十五.负责处理司法机关的查询、冻结、扣划开户单位存款事项。
十六。负责开展窗口文明优质服务提高服务质量。
十七. 做好行领导和上级主管部门交办的其他有关工作。篇二：银行会计主管员岗位职责
朝阳【wlsh0908】整理
朝阳【wlsh0908】整理篇三：银行会计岗位职责
银行会计岗位职责
一、支票的购买、保管
负责购买转账支票、现金支票、电汇凭证等银行单据，由主管会计登记票号，自己妥善保管.
二、付款计划安排
1、每天根据领导安排的付款计划，采购部门提供的请款单，必须有往来会计审核签字及到账期,最终由董事长签字,才能确认打款。特殊情况下，没有董事长签字时,必须经相关领导同意，打电话后再付款,事后必须请董事长补签。
2024年银行会计主管工作计划范文(3篇)
2024年银行会计主管工作计划范文
一、加强内控制度建设，防范风险的发生。随着近年来金融犯罪
案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求：
1、定期召开由行长及网点主管参加的内控、制度、风险分析会议，提出业务处理中出现的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各
网点不规范的业务进行统一落实。
2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民币结算业务的管理;组织落实相关制度、办法及柜面业务核算和管理;
负责人民币结算中间业务的收入;负责综合业务系统参数表的统一管理;负责全行会计凭证的统一管理，包括领娶分发、保管与销毁的管理;负责会计专用印章的领娶分发、回收和销毁工作;负责全辖现金、有价单证等贵重物品保管、调运业务的管理。这些业务的每一个环节都存在
着风险点，要求我们按照制度规定加强对每一个环节的控制。
3、加强对全行所有网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实专人负责，发现问题及时提出并督促对问题的整改落实情况，定期通报会计结算部的检查结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网
点的二次发生。
二、加强会计核算工作，提高工作质量。因我行的前台临柜人员
的流动性较大，而且我行的新业务新办法变化较快，对我行的会计核
算质量一直都是个挑战：
1、继续执行柜员绩效考核机制，经过____年的绩效考核对我行的临柜人员产生了一定的积极作用。____年我们将更好地利用这一个考
核机制，让更多的柜员参加到这个考核中来，以提高柜员的工作主动性与责任性。
2、对在我们检查中发现的问题除进行通报处理外，我们将继续执行对临柜人员的经济处罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错的发生，努力减少差错。
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ⅩⅩⅩⅩ银行会计主管内控操作手册
第一章会计主管内控职责与权限（目录）
一、工作职责
（一）代表委派行正确组织受派机构会计核算工作，落实各项会计规章制度，做好营业机构会计内部控制建设，防范会计操作风险。
（二）合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，
落实柜员岗位责任制。
（三）做好会计监控系统预警信息的核实,组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促
改进工作。
（四）积极配合会计监管员及其他有权检查部门的检查辅
导，并对存在的问题进行整改。
（五）履行其他会计管理工作。
二、工作权限
（一）有权在授权范围内，对会计核算事项进行审批。
（二）有权对柜员违反ⅩⅩ银行各项会计规章制度的行为进
行制止和纠正，并按规定提出处理、处罚意见。
（三）有权参与制定派驻机构柜员绩效考核办法中涉及内控
管理的考核内容。
（四）有权对不能落实内部控制要求的人员配置提出意见；
对柜员的岗位轮换提出轮换意见；对派驻机构的会计内控建设提出合理意见。
（五）有权抵制上级领导、本单位主要负责人的违规行为，
并向有关部门报告。
第二章基础控制（目录）
第一节ABIS行部类型的选择（目录）
ABIS行部类型决定了动态授权管理中授权额度的大小，目
前我行的行部类型设置是在行政级别的基础上充分考虑业务量
和业务种类等因素设定的。选择行部类型就是在最大程度上解决
不同行部类型风险控制与操作效率两者之间的矛盾。
一、行部类型划分
现行的行部类型划分共20类，分别以字母a-t表示，具体见《ⅩⅩⅩⅩ银行动态授权金额控制标准一览表》（附表一）。
储蓄所分为4类：一类储蓄所（a）、二类储蓄所（b）、三类储蓄所（c）、四类储蓄所（d）。
分理处分为4类：一类分理处（e）、二类分理处（f）、三类分理处（g）、四类分理处（h）。
营业部分为4类：一类营业部（i）、二类营业部（j）、三类营业部（k）、四类营业部（l）。
财务核算机构分为2类：一类财务核算机构（m）、二类财务核算机构（n）。
清算中心分为6类：一类清算中心（o）、二类清算中心（p）、三类清算中心（q）、四类清算中心（r）、五类清算中心（s）、六类清算中心（t）。
二、行部类型确定与维护
新开业的营业机构要首先确定它的行部类型。确定行部类型时，会计主管应根据受派行的行政级别、业务种类、业务规模、
人员配备、会计内控要求和管理水平等情况选择适合本营业机构
的行部类型，并向管辖行提出行部类型维护申请，会计主管不得跨行政级别选择行部类型；在后续的行部类型维护管理中，会计主管应根据营业机构行政级别变化情况、内控管理要求和评价结
果对行部类型进行及时维护和调整。行部类型确定和维护由会计
主管向县级支行提出行部类型维护调整建议，县级支行报二级分行审定，一级分行同意后，进行行部类型维护。
第二节ABIS柜员管理（目录）
一、柜员分类
ABIS营业机构的柜员包括柜台柜员和系统柜员。
（一）柜台柜员。按操作权限可分为普通柜员、主管兼柜员、主管。
普通柜员：办理规定的业务并通过柜台终端执行相应的应用
处理和交易操作。
主管兼柜员：办理规定的业务并通过柜台终端执行相应的应
用处理和交易操作，可从事权限内的交易授权。
主管：仅负责业务的监控与授权，并从事权限内的柜员管理
类交易操作。
主管按其授权权限的大小划分为四级，从低到高顺序为1、2、3、9级，其中1、2级可设置为主管兼柜员，3、9级主管不能兼柜员，9级主管实行上收管理。
（二）系统柜员。系统柜员包括自动柜员机（ATM）、销售点终端（POS）、电话银行（TBS）等自助终端设备及批交易处理
柜员。
二、新增柜员管理
（一）会计主管应根据既定的编码规则，对新调入需在ABIS 进行业务操作的人员确定柜员号。柜员号编制应坚持一人一号，
在一段时期内，避免同一柜员号被若干人使用。
（二）根据业务分工，合理限定新增柜员操作权限，正确选
择交易掩码及应用掩码，上报管辖行审核。
（三）严禁建立机动柜员。
三、变更柜员管理
（一）会计主管应严格按照制度规定，对柜员卡启用关联、柜员休假离职、柜员密码重置及修改柜员现金箱限额进行处理。
（二）对修改柜员属性、删除柜员现金箱等权限外的柜员管
理类交易，会计主管应填写相应的申请表交由管辖行处理。
四、删除柜员管理
在做删除柜员管理时，会计主管应首先确认：
（一）柜员现金箱、凭证箱余额为零。
（二）当天未发生金融性交易。
（三）柜员没收假币已上缴库房。
（四）柜员已正式签退。
在此基础上，会计主管将柜员状态置于“休假离职”状态，
然后及时填写删除柜员申请表交管辖行进行删除维护。
第三节柜员现金箱管理（目录）
一、严禁为不办理现金业务的柜员建立现金箱，因柜员岗位调整不再办理现金业务的，必须及时删除其现金箱。
二、柜员现金箱实行限额控制。会计主管应根据柜员的业务实际情况，合理确定柜员现金箱限额。
三、营业期间，柜员的现金箱余额超过其现金箱限额时，超
过部分必须及时办理入库手续。
四、柜员休假或短期离职时，其现金箱必须缴空，即现金箱
余额清零。
五、会计主管应经常检查所辖营业机构的现金箱管理情况；
非现金业务柜员不得建立现金箱；不再办理现金业务的柜员，要及时删除其现金箱；柜员现金箱余额超限额的应及时入库。
六、会计主管必须监督柜员执行“一日三次碰库（箱）”情况：早上开门营业前，柜员必须检查现金实物与上日“柜员日终
平账报告表”现金箱余额是否相符，会计主管或由其指定人员要监督柜员清点现金实物，并对柜员现金实物卡把大数；中午下班时，柜员必须将现金实物与系统中现金箱余额进行核对（若柜员中午休息，则碰库（箱）后，必须将现金入库房保管），会计主
管或由其指定人员要监督柜员清点现金实物，并对柜员现金实物卡把大数；日终下班签退前，柜员必须核对现金实物与“柜员日
终平账报告表”现金箱余额是否相符，经会计主管审核无误后，
双人加锁入库保管。
第四节柜员卡及密码管理（目录）
一、柜员卡管理
（一）一个柜员只能配备和使用一张有效的柜员卡，严禁一人多卡或一卡多人。
（二）柜员卡在启用前，必须与柜员号建立关联，否则不予
启用。
（三）新增柜员卡应由营业机构填报《ⅩⅩⅩⅩ银行柜面业务安全认证卡新增申请表》，经管辖行审核后，由制卡行进行制卡。
（四）柜员工作变动不使用该柜员卡时，应及时填报《ⅩⅩ
ⅩⅩ银行柜面业务安全认证卡变更申请表》，经管辖行审核后，
连同卡片实物一并上缴制卡行，由制卡行进行作废。
（五）柜员卡丢失的，当事人应及时填写《ⅩⅩⅩⅩ银行柜
面业务安全认证卡变更申请表》，逐级审核上报，由制卡行进行
作废。