ch01国际结算概述

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第一部分国际结算概述

交易服务信用提供安全功能融资功能
（2）国际结算的发展与完善
四、出现了国际贸易和结算的国际惯例特点：向规范化、统一化发展
思考
❖ 1.经济制度的内生与移植西方的企业制度、金融交易方式有其自发
的生成过程，这种产生过程又和经济进程密切相关；－－－制度的内生性 ❖ 2.中西方在经济制度进化方面的落差
(URR525) ❖ 5.国际备用证惯例(ISP98) ❖ 6.2000年国际贸易术语解释通则
(INCOTERMS 2000 )
❖ 7.国际保理商业务惯例规则（IFC）
❖ 8.跟单信用证统一惯例(UCP500）关于电子交单的附则(eUCP) 2000年
❖ 9.关于UCP500等的意见汇编（ICC632）
❖ 10.跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务(ISBP)
❖ 国际商会为明确信用证有关当事人的权利、
责任、付款的定义和术语，减少因解释不同
而引起各有关当事人之间的争议和纠纷，调和各有关当事人之间的矛盾，于1930年拟订一套《商业跟单信用证统一惯例》(Uniform
Customs and Practice for Commercial Documentary Credits)，并于1933年正式公
2、金融交易类结算。主要指国际间各种金融资产买卖的
(二)非贸易国际结算
3、国际间资金单方面转移结算。指发生在政府及民间的 4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算。 5、其他非贸易结算业务。
第二节国际结算的产生和发展
国际结算的历史演变的脉络
明显地表现出从低级到高级、从简单到复杂、
1 2、从凭实物结算发展到凭单据结算 3、从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算，真正实现了非现金结算。 4、出现国际惯例，国际结算载体不断升级

国际结算概述

国际结算概述国际结算是指跨国贸易和投资活动中的付款与清算的过程。

随着全球经济的发展和国际贸易的不断增加，国际结算扮演着越来越重要的角色。

本文将概述国际结算的基本概念、主要方式以及对国际贸易的影响。

一、国际结算的基本概念国际结算是国际贸易和投资过程中的资金交收和清偿的活动。

它包括货币兑换、资金划拨、付款结算等操作。

通常，国际结算需通过跨国银行或金融机构进行，以完成支付和结算的过程。

二、国际结算的主要方式1.现金支付：即通过实际资金的交付来完成国际交易的结算。

这种方式在小额交易中较为常见，但存在现金安全风险和物流成本较高的问题。

2.信用证支付：信用证是国际贸易中最常用的付款方式之一。

买方的银行（开证行）向卖方的银行（通知行）出具信用证，以保证买方的支付义务。

卖方按照信用证要求向开证行提供相应的货物和文件，买方的银行在检核无误后进行支付。

3.托收支付：托收是指卖方将货物和相关文件委托给银行以便向买方收取款项的方式。

卖方的银行作为中介，提供相关服务并协助完成支付的手续。

与信用证支付不同，托收方式的付款寄托于买方的信用，买方可在交单后支付货款。

4.电汇支付：电汇是指通过银行间网络进行的电子资金转账。

买方和卖方的银行分别与国际结算银行进行电子资金交割，实现快速、安全的资金支付和结算。

三、国际结算对国际贸易的影响1.便利性提升：国际结算方式的多样化和电子化的推广，加速了资金的流动和结算速度的提升，使国际贸易更加便捷高效。

2.减少风险：使用信用证等方式进行结算的买卖双方，可以在合同中规定对方的履约义务和结算方式，避免了支付和履约的风险。

3.促进贸易平衡：国际结算的发展使得跨国贸易更加平衡和公平，减少了支付方面的不确定性，增强了买卖双方的信任，促进了国际贸易的发展。

4.货币结算与汇率风险：国际结算中的货币兑换和汇率波动直接影响着结算金额，买卖双方需要关注和管理汇率风险，以减少不可控因素对结算的影响。

总结：国际结算作为国际贸易和投资中的关键环节，对于全球经济的发展具有重要的意义。

国际结算一概述

国际结算一概述《国际结算》讲义2022年第一章概述一、国际结算的概念两个不同国家的当事人，不论是个人、单位、企业或政府间因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间的外汇收付业务，叫做国际结算。

需注意的两点：（1）国与国之间；（2）货币的收付Note:范围：国际间原因：最主要的是贸易；其次是因提供劳务而产生的结算；再次是对外投资和借贷资金的转移；再其次是政府间的资金收付；其他如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等。

角度：银行国际间债权债务关系的清偿方式：国际结算（最主要的、最通行的）(2)物物交易（3）以黄金支付国际贸易中由于地处两国（地区），或多或少存在信息不对称问题，因而存在安全隐患，因此国际结算方式的选择其实是为了规避信用风险。

国际结算涉及到试用哪种货币来结算，结算货币越稳定越好，这是由于签订合同时确定的货值，在结算时可能由于汇率变动对交易一方产生不利影响。

在目前国际贸易，绝大多数国际贸易采用美元结算。

对于汇率风险，交易商可以通过对冲交易加以规避。

二、国际结算的分类（一）现金结算和非现金结算现金结算---通过收付货币金属或货币现金来结清国际间的债权债务关系非现金结算---使用各种支付工具，通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权《国际结算》讲义2022年债务关系（二）国际贸易结算和非贸易国际结算（1）经常项目中的服务贸易、收益和经常转移项下涉及的结算业务称为非贸易结算。

无形贸易引起的国际结算。

（2）由于国际贸易产生结算业务就是贸易结算。

国际贸易结算：是国际结算的基础，在国际结算中具有主导地位，其结算范围有：1．有形贸易结算。

指有形贸易(ViibleTrade)引起的货币收付活动。

有形贸易即商品的进出口贸易。

2．记账贸易结算。

也称为协定贸易结算。

它是在两国政府所签订的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。

3．因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算。

第一章国际结算概述[7页]

《国际结算》第一章国际结算概述
第一节国际结算的内涵
一、国际结算的定义国际结算就是按照一定的规则、程序，借助金融工具、结算方式以及银行的跨国合作，清偿国际间的债权债务并实现资金转移的金融活动。
第一节国际结算的内涵
二、国际结算服务的主要内容（一）国际贸易结算（二）国际商务与投资活动的支付中介（三）其他国际结算服务三、与国际结算相关的延伸性贸易金融服务（一）贸易融资（二）信用支持与风险管理（三）其他增值性贸易金融服务
第三节国际结算的要素与功能
二、国际结算的基本功能（一）保障全球各种交易往来的正常进行（二）开展国际交流的基础性金融渠道（三）推动对外经济发展的金融支持（四）有助于提高商业银行的竞争力
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
第四节国际结算的发展变革
一、金融自由化加剧了国际结算业务竞争二、技术进步推动了国际结算运作的重大变革三、国际规则保障并推动了国际结算的有序运作四、金融综合经营与创新提高了国际结算运作效率
第二节国际结算的特征
一、业务服务范围的国际性二、业务服务领域的广泛性三、国际规制的约束性四、支付结算货币的多元性五、风险的多重性与多发性
第三节国际结算的要素与功能
一、国际结算的基本要素（一）支付工具是实现资金跨境流动的基本载体（二）国际支付系统是实现资金跨境流动的基础管道（三）单据是实现物权转移和债务清讫的基本依据（四）国际结算方式是实现跨境资金收付的基本手段（五）全球合作是国际结算运作的基本保障

国际结算国际结算概述

国际结算国际结算概述国际结算是指各国之间的货币支付和清算活动。

随着全球经济的快速发展和全球贸易的增长，国际结算的重要性也日益突出。

国际结算对于促进各国之间的经济合作，加强全球金融体系的稳定和发展发挥着重要作用。

国际结算可以分为货物贸易结算和资本项目结算两大类。

货物贸易结算是指各国之间在货物和服务贸易中进行的支付和结算活动。

这包括进口和出口商品的货币支付、汇票和信用证的开立和结算等。

而资本项目结算是指国际资本流动中的支付和结算活动，主要包括股票、债券、外汇等金融产品的购买和交易结算等。

国际结算的方式多种多样，常见的方式包括现金支付、汇票、银行转账和信用证等。

其中，信用证是国际贸易中最常用的结算方式之一、信用证是指进出口双方通过银行之间的安排，由进口商的银行按照进出口商协商的条件向出口商保证支付货款的一种支付方式。

信用证的使用可以有效降低买卖双方的信用风险，促进国际贸易的进行。

国际结算的过程涉及多个参与方，包括买方、卖方、银行和中间机构等。

买方和卖方之间通过合同约定支付方式和条件，然后根据合同向银行发出指令进行结算。

银行起到了承担风险和提供支付服务的角色，负责将买方指令的资金从买方账户划转到卖方账户。

同时，银行还会进行相应的风险管理和监控，确保交易的安全和顺利进行。

国际结算的流程一般可以分为四个阶段：交易确认、资金清算、交付和结算。

在交易确认阶段，买卖双方通过签订合同或发出订单确认交易细节和支付方式。

在资金清算阶段，银行根据买方的指令划转资金，并将款项从买方账户划拨到卖方账户。

在交付阶段，卖方将商品或服务交付给买方，并提供相应的凭证。

最后，在结算阶段，银行根据交易的完成情况进行结算，并向买卖双方提供相关的结算报告和对账单。

在国际结算中，风险管理也是一个重要的方面。

由于涉及不同国家、不同货币和不同法律制度，国际结算存在着汇率风险、信用风险和操作风险等。

银行和参与方需要通过市场分析、合理的风险管理工具和措施来减少风险并保护自身利益。

第一章_国际结算概述

跨国大额美元支付清算系统
(2)CHAPS: Clearing House Automated Payment System英国清算所自动支付系统
跨国大额英镑支付清算系统
(3)TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System
第一章国际结算概述
第一节国际结算的基本概念
一、国际结算的定义
国际间的经济交往活动：
①国际商品买卖
需要清偿国际债权债务关系
②国际服务提供
需要进行货币收付（活动）
③国际资金调拨
需要跨国转移资金
④国际借贷国际结算
国际结算（International Settlement）是为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金（目的）而发生在不同国家间的货币收付活动（手段）。
Incoterms：International Commercial Terms
应付行
应收行
A
B
C
应收合计
应付Байду номын сангаас额
A
0
10
20
30
－
B
10
0
20
30
0
C
10
20
0
30
10
应付合计
20
30
40
90
－
应收差额
10
0
－
－
10
二、国际支付清算系统
当今世界上有三大著名自动支付清算系统用于国际支付：
（1）CHIPS：Clearing House Interbank Payment System纽约清算所银行同业支付系统

第一章国际结算概述

第一章国际结算概述教学内容：一、国际结算的涵义及特征二、国际贸易结算与国际非贸易结算三、国际结算的产生与发展四、国际结算的往来银行五、本书的内容分四大部分教学重点：国际结算的往来银行难点：国际结算的方式在实际工作中的运用学时分配：4学时讲课方式：讲授与案例讨论板书：标题及本章重点内容一、国际结算的涵义及特征（Definition and Character）国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间货币收付业务。

特征(character)：1. 按照国际惯例(International customs)进行结算（例如：国际贸易术语解释通则2000(Incoterms 2000)，UUCP500,UCR522，书P10）2. 自由兑换的货币（freely exchanged currency）Q:为什么目前在多边结算中常用的货币只有美元、日元、欧元和英镑等，而不是使用所有的国家的货币A:各国货币有可兑换和不可兑换之分。

（参考教材P118）3. 推定交货（象征性交货）symbolized dilivery二、国际贸易结算与国际非贸易结算商品买卖产生国际贸易结算占国际结算的大部分服务供应资金调拨产生非贸易结算（国际贸易以外的经济活动，国际借贷政治、文化活动）（如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等）国际贸易结算：由国际贸易活动而发生的货款结算，以结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。

非贸易结算：国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，而引起的货币收付，称为非贸易结算。

本课程讨论的主要是国际贸易结算。

三、国际结算的产生与发展1．国际结算是伴随国际贸易的发展而产生发展的。

货物交换货币交换goods exchange currency exchange2．现金结算非现金结算。

第01章国际结算概述

第一节
国际结算的基本概念
图1-1
现金结算
第一节
国际结算的基本概念
如果以票据代替现金进行结算，既非现金结算，如果以票据代替现金进行结算，既非现金结算，只需由威尼斯商人乙(卖方)开出一张命令伦敦商人甲(买方) 威尼斯商人乙(卖方)开出一张命令伦敦商人甲(买方)付款给自己的商业汇票，将其售给威尼斯商人丙(买方) 自己的商业汇票，将其售给威尼斯商人丙(买方)，威尼斯商人丙将此汇票寄给伦敦商人丁(卖方)，由伦敦商人丁向伦敦人丙将此汇票寄给伦敦商人丁(卖方) 商人甲提示该汇票，要求商人甲付款。商人甲提示该汇票，要求商人甲付款。这样不必跨国运送黄金，大大方便了结算，克服了现金结算所造成的种种弊病，大大方便了结算，克服了现金结算所造成的种种弊病，如图1 所示。如图1-2所示。
第一节
国际结算的基本概念
定期航线的开辟，班轮运输的普及，邮寄单据业务的开展，定期航线的开辟，班轮运输的普及，邮寄单据业务的开展，以及更为及时、迅速和正确的情报资料的提供，以及更为及时、迅速和正确的情报资料的提供，使各个方面的对外业务联系能够维持在一个稳定的基础上。的对外业务联系能够维持在一个稳定的基础上。许多国家的法律也对运输单据的法律性质予以确定，对运输单据、保险法律也对运输单据的法律性质予以确定，对运输单据、单据等的受让人权利在法律上予以保证。因此，单据等的受让人权利在法律上予以保证。因此，在国际贸易中的某些单据(如海运提单)演变成为可转让的物权凭证，中的某些单据(如海运提单)演变成为可转让的物权凭证，银行为扩大业务范畴愿意买入代表物权的单据为卖方进行融资，行为扩大业务范畴愿意买入代表物权的单据为卖方进行融资，从而使国际贸易结算从凭实物结算发展到凭单据结算。从而使国际贸易结算从凭实物结算发展到凭单据结算。

国际结算概述

9
2．汇票权利的转让
3．汇票权利的时效
二、本票 1．本票的定义
§我国票据法对本票的定义是：“本票是出票人签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。”我国票据法所称本票是指银行本票。 §英国票据法对本票的定义是：“本票（promissory note）是一人向另一人签发的，承诺即期或在可以确定的将来时间无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。” §两种定义的区别在于，我国的票据法只规定了银行本票，而英国票据法规定的本票包括银行本票和一般本票。但在实务中，如今已很少使用由企业或个人出具的一般本票。
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三、支票（一）支票的定义和内容 1．支票的定义我国票据法对支票的定义：“支票（ cheque）是出票人向另一人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。” 英国票据法对支票的定义是：“支票是以银行为付款人的即期汇票。” 支票与汇票、本票不同的特性主要有两方面：一是支票的付款人为办理支票存款业务的银行或者其他金融机构；二是支票限于见票即付
10
2．本票的内容根据《日内瓦统一汇票本票法》的规定，本票必须具备以下几项内容： 1）标有“本票”字样。 2）无条件支付的承诺。 3）确定的金额。 4）收款人名称。 5）出票日期和地点。 6）出票人签章。 7）付款期限。 8）付款地点。
11
（二）常见本票的形式商业本票：即企业为出票人的本票。银行本票：由商业银行开出见票即付给记名收款人的本票。旅行支票：旅行支票的发行人即付款人，这一点使其具有本票性质。但从旅行支票的发行和使用过程看，旅行支票又带有支票性质。

01国际结算概述共44页

2019/7/15
第一章国际结算概述
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SWIFT电文表示方式
（一）项目的表示方式
SWIFT电文（Text）由项目(Field)组成，每一种电文格式都规定了由哪些项目组成。
在SWIFT电文中，一些项目是必选项目（Mandatory Field），一些项目是可选项目（Optional Field）。
①C
纽约卖方丁
2019/7/15
④汇票
第一章国际结算概述
伦敦卖方乙
②
③
汇
买
票
入
伦敦买方丙
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分析：商人间用商业汇票结算债权债务
收款人乙-丁
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付款人甲
出票人乙
第一章国际结算概述
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（二）从商人间的直接结算发展到以银行为中介的转帐结算
银行办理结算业务有其有利条件： 1.网络遍及全球； 2.资金雄厚，信用卓著； 3.可使大量的债权债务关系在最大限度内加以抵消，
4、中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。1985年5 月正式开通使用SWIFT系统。
P80
2019/7/15
第一章国际结算概述
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SWIFT银行识别代码
银行识别代码(Bank Identifier Code, BIC)包括：（1）银行代码（Bank Code）（2）国家代码（Country Code）（3）地区代码（Location Code）（4）分行代码（Branch Code）如果想查某个银行的BIC code(即SWIFT code)可以到银行的网
CHIPS CHAPS TARGET SWIFT

第一章国际结算概述《国际结算3》PPT课件

第三节国际结算中的往来银行
(二)联行的分类
国内联行(domestic sister bank)是指设立在国内不同城市和地区的分支行。国内联行往来是国际结算中不可缺少的组成部分。
海外联行(overseas sister bank)是指设置在海外的分支行。设立海外联行的目的是开拓海外市场，方便国际结算，扩大银行业务范围。
第四节国际结算系统
一、美元清算系统——CHIPS
HIPS(Clearing House Interbank Payment System)即纽约清算所银行同业支付系统，于1970年建立，由纽约清算所协会(NYCHA)经营管理，是全球最大的私营支付清算系统之一，主要进行跨国美元交易的清算。
第五节人民币跨境结算
二、人民币跨境结算产生的背景
(1)2008年全球金融危机爆发后，美元对其他货币的波动及美元的长期弱势趋势对真实经济造成了巨大伤害。
(2)居民和非居民对人民币跨境结算有明显需求。 (3)人民币汇率和通胀率较为稳定。
三、人民币跨境结算发展历程
• (一)初始期 • 在上海、广州、深圳、珠海、东莞试点。试点地区有限，试点
企业审批程序复杂，境外客户接受度不高，业务量未明显增加 • (二)扩大期 • 试点地区和业务范围进一步扩大，试点企业的限制降低 • (三)发展期 • 境内企业可以人民币进行境外直接投资
三、人民币跨境结算的意义
• 1.有利于减缓国家外汇储备增长的压力 • 2.有利于推动人民币国际化 • 3.有助于进一步完善人民币汇率形成机制 • 4.促进我国金融业的发展与开放，增强中国在国际市场上的金融资源配置能力
二、国际结算的产生与发展
现金结算
非现金结算
直接结算

《c1国际结算概述》课件

3 外币结算
使用非本币进行结算，可能产生汇兑损失或收益。
汇率概述
汇率是表示两种货币之间价值关系的比率，影响国际结算的成本和风险。
汇率的分类
1 实时汇率
随市场供求变动，及时反映汇率波动。
2 即期汇率
立即交割的汇率，用于即期结算。
3 远期汇率
今后某一日期交割的汇率，用于远期结算。
汇率的计算方法
国际结算便利了跨境资金流动，促进了跨国经济。
国际结算的类型
1 现金结算
2 信用结证等进行货款结算。
3 电子结算
通过电子方式完成货币转账和结算。
结算货币的选择
1 主要货币
2 本币结算
如美元、欧元、人民币等，广泛用于跨国结算。
使用双方国家的货币进行结算，减少汇兑风险。
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C1国际结算概述PPT大纲
什么是国际结算？
国际结算是跨国贸易过程中，完成货款支付和货币兑换的一系列金融活动。
国际结算的意义及作用
1 促进国际贸易发展
国际结算保障交易的顺利进行，推动全球经济合作。
2 降低交易风险
通过结算机制降低交付和支付的风险，提高交易信任。
3 支持资金流动
1 直接标价法
以外币表示本币的价值，如1美元兑换多少人民币。
2 间接标价法
以本币表示一单位外币的价值，如1人民币兑换多少美元。
3 交叉汇率法
通过其他货币中间转换计算出汇率。
汇率风险的管理
1 远期外汇合约
锁定未来汇率，减少汇率波动风险。
2 外汇期权
购买权利，但无义务以特定汇率交易。
3 货币互换
在特定利率和期限下交换两种货币。

01国际结算概述

国际结算是随着国际贸易的发展而产生和发展的。综观国际结算的发展过程，经历了四大变革，即从现金结算发展到非现金结算、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算、从凭货付款到凭单付款、从人工结算发展到电子结算。
2019/9/15
1、从现金结算发展到非现金结算早期的国际结算是现金交易。如我国古代对日本
(4)TARGET(Trans-European Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System)是欧洲间实时全额自动清算系统的简称。1999年1月1日正式启动。它保证了欧元清算效率的及时有效，对欧洲中央银行实施货币政策具有重要的作用。
国际结算概述
2019/9/15
案例：英国A商向澳大利亚B商购买价值10万英镑的羊毛，澳
大利亚C商向英国D商购买了价值10万英镑的棉纺织品。他们之间有几种结算方式？
2019/9/15
英国的D商在发出货物或对方收到货物后，开立了一张命令C支付10万英镑的汇票。D商可以将这张汇票售予英国的A商，收回他应得的10万英镑。英国的A商就把汇票寄给澳大利亚的B商，由B商向澳大利亚的C商要求付款。
系和相互了解的信用基础，否则，合作是困难的； 3、任何一方要有垫付资金的能力。要同时具备以上三
个条件是困难的。这些局限性使商人间的直接结算发生了变化。
2019/9/15
2、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算由于买卖双方位于两个不同国家，使用不同币种，
处在不同的贸易和外管制度下，因此双方间的面对面的直接结算不适合客观情况。
2019/9/15
电子单据——EDI无纸结算的使用 EDI（Electronic Data Intercharge）电子数据交换，就是运用一定标准将数据和信息规范化和格式化，通过计算机网络将文件从一个企业输到另一个企业，以实现无纸贸易。 EDI是在EDIFACT标准下以计算机网络为依托，通过 EDI网络中心，将与国贸有关的工厂、公司、海关、航运、商检、银行和保险等单位连成一个EDI网络，用方可以通过公用数据网连接到EDI中心，然后把要传的单证，如：产地证申报单，进出口报检单、进口报关单等传到EDI服务中心就会把这些单证相应地传到商检、海关等相关单位，还可以将银行审单的结果，传送到客户，从而大大加速了贸易的全过程。

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