中国陕西自由贸易区

中国（陕西）自由贸易实验区
资本项目收入支付便利化试点实施方案
第一条为进一步发挥促中国（陕西）自由贸易试验区（以下简称陕西自贸区）在深化金融领域开放创新的示范引领作用，简化资本项目收入支付手续，促进陕西省涉外经济增长，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和现行资本项目外汇管理政策相关规定，制定本方案。

第二条本方案所指的资本项目收入支付便利化试点限定在陕西自贸区。

第三条本方案所称“试点企业”是指注册在陕西自贸区内，成立时间超过一年，且近三年无重大外汇违法违规行为、货物贸易分类结果为A（如有）的非金融企业（房地产企业、政府融资平台除外），并需满足下列条件之一：
（一）外方实到注册资本大于1000万美元（含）以上的外商投资企业。

（二）单笔外债签约提款金额大于1000万美元（含）以上的非银行债务人。

第四条本方案所称“资本项目收入支付审核便利化试点业务”（以下简称试点业务），是指试点企业资本项目外汇收
入及其结汇所得人民币资金境内支付时，无需事前、逐笔提供资金使用的真实性证明材料，凭《资本项目收入支付承诺书》（附件1）和《资本项目账户资金支付命令函》(附件2）即可在银行办理支付业务。

第五条本方案所称“资本项目收入”包括外商直接投资资本金、接收境内再投资、境内股权转让所得、外债提款、境外上市调回资金等收入。

第六条试点企业使用资本项目收入及结汇资金，应当真实、合规，并符合现行资本项目资金境内使用负面清单要求。

如办理上述“资本项目收入”之外的外汇业务时，应遵照其它现行外汇管理政策规定。

第七条银行在办理试点业务时，应遵循行业自律准则，进行尽职审查和事后监督，审核试点企业资质和资金用途是否符合企业生产经营范围。

银行需在每季度结束后的10个工作日，对其办理的试点业务进行事后真实性核查，核查量不得低于本季度所办业务量的30%，核查材料留存五年。

银行在核查中发现企业违反真实性承诺或存在异常情况的，应及时报告国家外汇管理局陕西省分局。

国家外汇管理局陕西省分局将不定期对银行办理试点业务情况进行抽查，对于尽职审查不深入、事后监督不到位、应报情况未报告或报告不及时的，将视情节轻重予以暂停或取消银行试点业务资格；对于办理试点业务严重违规的银行，移交外汇检
查部门处理。

第八条银行于每个季度结束后的20个工作日内，向国家外汇管理局陕西省分局报送《资本项目收入支付审核便利化试点业务季度报表》（附件3）。

第九条国家外汇管理局陕西省分局负责制定完善相关内控制度，定期将试点情况上报国家外汇管理局资本项目管理司。

不定期对试点企业资本项目收入支付情况进行抽查，试点企业如被发现存在违规行为，将通知辖内银行终止其试点业务，并根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关规定依法查处。

第十条当国际收支或者辖内外汇收支出现或者可能出现严重失衡，国家外汇管理局陕西省分局可以对该方案采取必要的修改、终止等临时措施。

第十一条该实施方案由国家外汇管理局陕西省分局负责解释，执行中如有问题，请与国家外汇管理局陕西省分局资本项目管理处联系。

第十二条本方案自国家外汇管理批准试点之日起实施。

国家外汇管理局陕西省分局
2018年6月28日
附件：1.资本项目收入支付承诺书
2.资本项目账户资金支付命令函
3.资本项目收入支付审核便利化试点业务季度报表
附件1：
资本项目收入支付承诺书
（支付业务办理)银行：
本公司承诺此次资本项目收入支付交易背景真实、准确，符合《中国（陕西）自由贸易试验区资本项目收入支付便利化试点实施方案》中相关规定，资金用途是在企业经营范围内。

如有虚假信息，我公司愿按照《中华人民共和国外汇管理条例》和相关外汇管理规定，接受国家外汇管理局陕西省分局的处罚。

法人代表签字：
公司（公章）
年月日
附件2：
资本项目账户资金支付命令函
_______________银行（行号：_________________）：
请贵行按以下要求办理本公司资本项目账户资金相关支付：
□结汇后划入结汇待支付账户（不要求向银行提供真实性证明材料）
□结汇后直接对外支付□从结汇待支付账户办理对外支付□对外直接付汇
支付账户类型支付账户账号是否办理资本项目收入相关登
记手续
收款人收款人所属行业支付金额及
币种
收款人开户银行
名称
收款人账号
支付资金
用途
合计
本公司承诺：
本公司已认真阅读并完全理解所附填表说明及相关重要提示，本公司填写的《资本项目账户资金支付命令函》，其内容真实有效，本公司保证在经营范围内合法使用此次申请支付的资金。

如擅自改变支付用途或虚假承诺，依照《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法规，本公司及其法定代表人愿意承担相应法律责任。

联系人：
联系电话：
_______________公司（盖章）
公司法定代表人（被授权人）签章：年月日
附件3：
资本项目收入支付审核便利化试点业务季度报表
填报银行：填报日期：年第季度
单位：美元组织机构代码企业名称资本项目收入类别支付日期支付金额收款人名称资金用途
合计
1.资本项目收入类别包括：外商直接投资资本金、接收境内再投资、境内股权转让所得、外债提款、境外上市调回资金。

2.资金用途参考《资本项目账户资金支付命令函》相关要求。

填表人：复核人：
联系电话：。