丁宇--小额贷款风险评估与决策(4月杭州班)1
◎课程简介2023年度经济专业课培训班◎课程大纲
◎课程简介2023年度经济专业课培训班◎课程大纲课程简介2023年度经济专业课培训班一、课程简介1.1 课程名称：2023年度经济专业课培训班1.2 课程时间：2023年3月至2023年8月1.3 课程地点：线上/线下1.4 课程目标：帮助学员系统掌握经济学专业知识，提升经济分析能力和解决问题的实际能力。
二、课程大纲2.1 第一阶段：经济学基础知识讲解2.1.1 宏观经济学基础2.1.2 微观经济学基础2.1.3 统计学在经济学中的应用2.1.4 经济学理论与实践2.2 第二阶段：经济学专业技能培训2.2.1 经济数据分析方法2.2.2 经济政策分析与制定2.2.3 经济模型构建与应用2.2.4 经济预测与风险管理2.3 第三阶段：经济案例实战分析2.3.1 国内外经济案例分析2.3.2 行业经济发展趋势分析2.3.3 重大经济事件影响评估2.3.4 经济政策实际应用案例三、个人观点和理解3.1 这门课是专门为经济学专业学生设计的，涵盖了经济学的基础知识和专业技能培训，内容全面且实用。
3.2 通过学习这门课程，学员将能够全面掌握经济学的理论和实践，具备分析经济问题和制定经济政策的能力。
3.3 我希望通过本课程的学习，能够更好地理解和应用经济学相关知识，为未来的工作和研究打下坚实的基础。
总结回顾经济专业课培训班的课程设置很实用，可以帮助学员系统学习经济学理论、掌握分析和解决实际经济问题的能力，对于提升个人竞争力和职业发展非常有帮助。
希望通过学习这门课程，能够更好地应用所学知识，为未来的工作和研究提供有力支持。
参考资料：（注：此乃虚构文章，仅供参考。
实际撰写应根据具体内容展开）2023年度经济专业课培训班将是一次全面、系统的学习经济学知识和培养经济分析能力的机会。
在第一阶段的课程中，学员将系统地学习宏观经济学基础、微观经济学基础、统计学在经济学中的应用以及经济学理论与实践。
这些内容将为学员打下扎实的理论基础，为他们的后续学习和职业发展奠定基础。
《金融学》第17章：资本结构
17.2.1 无税的 无税的MM定理 定理1 定理
在不同的公司营运收入(EBIT)下 公司A 在不同的公司营运收入(EBIT)下，公司A和B的 (EBIT) 每股收益如下图(17 1)所示 (17- 所示。 每股收益如下图(17-1)所示。
4 3 2 1 0
100
200
300
400
500
图17-1
财务杠杆对风险的影响
17.2.1 无税的 无税的MM定理 定理1 定理
当EBIT小于200元时，公司B的每股收益小于 EBIT小于200元时，公司B 小于200元时 公司A；当EBIT大于200元时，公司B的每股 公司A EBIT大于200元时，公司B 大于200元时 收益大于公司A 收益大于公司A。这主要是因为杠杆公司股 东是剩余利益分配者， 东是剩余利益分配者，只有在支付完债务利 息之后才能够得到收益。 息之后才能够得到收益。当公司支付利息之 后的剩余收益大于债务利息时， 后的剩余收益大于债务利息时，杠杆公司每 股收益就要高于无杠杆公司。 股收益就要高于无杠杆公司。
第17章 资本结构
17.1 什么是资本结构 MM定理 17.2 MM定理 17.3 现代资本结构理论 17.4 融资决策
17.2 MM定理 定理
MM定理： MM定理： 定理 1958年 1958年，美国经济学家莫迪利亚尼和米勒 (Modigliani and Miller)在《美国经济评论》上 在 美国经济评论》 发表了论文“资本成本、 发表了论文“资本成本、公司财务以及投资理 这篇文章讨论了在完美市场上， 论”。这篇文章讨论了在完美市场上，即在没 有税收的情况下，资本结构对公司价值的影响。 有税收的情况下，资本结构对公司价值的影响。 随着时间的推移，MM本人对初始的MM定理进行 本人对初始的MM 随着时间的推移，MM本人对初始的MM定理进行 了修正， 了修正，将税收等因素加入对资本结构的讨论 中。
上海财大金融金融学院培养方案
23 国际金融理论与实务
2
√
金融学院
250247
24 行为金融学
2
√
金融学院
250248
25 金融模拟与实务
2
√
金融学院
/eams/allMajorPlanSearch!info.action?planId=33456
备注
证券投资选 修模块 证券投资选 修模块 证券投资选 修模块 证券投资选 修模块 银行管理选 修模块 银行管理选 修模块 银行管理选 修模块 银行管理选 修模块 公司金融选 修模块 公司金融选 修模块 公司金融选 修模块 国际金融选 修模块 国际金融选 修模块 国际金融选 修模块 国际金融选 修模块 公共选修模 块 公共选修模 块
硕士研究生 普通研究生 金融学院 金融硕士专业 金融分析师 培养计划 (2012-9)
分类 课程代码
课程名称
按学期学分分配
学分
1
2
3
4
开课院系
学位 250252
1 社会主义经济理论
公共 第一外语模块课
课
学分小计
2√
22
2
22
经济学院
250491
学位 250492 基础 课 250493
2 金融计量学 3 会计学 4 经济分析
1/2
2014年12月10日
250249 250250 250251 250496 250497 250498 任意选修课
实践 250353 教学 环节
250351
备注
26 保险学
/eams/allMajorPlanSearch!info.action?planId=33456
250236
计量经济学导论_对外经济贸易大学中国大学mooc课后章节答案期末考试题库2023年
计量经济学导论_对外经济贸易大学中国大学mooc课后章节答案期末考试题库2023年1.关于协整说法错误的是？参考答案:有n个非平稳序列，则最多有n个线性独立的协整向量2.线性概率模型的主要缺点是：参考答案:因变量的预测值可能大于1或者小于03.考虑下面的 ARMA(1,1)模型：【图片】对【图片】的最优一步预测是(i.e.对时刻t 假设 t-1前包括t-1期的数据已知)其中【图片】= 0.01; 【图片】=0.12;参考答案:0.1864.【图片】，【图片】的自相关系数最小值等于?参考答案:-1/65.考虑下面的误差修正模型模型,错误的说法是：【图片】参考答案:使用OLS法估计未知参数是有效的，但是假设检验是无效的6.下面模型对条件方差的2步预测等于？【图片】其中【图片】=0.04,【图片】=0.2参考答案:0.087.ADF单位根检验与DF单位根检验比较，错误的说法是?参考答案:回归方程相同8.建立AR模型，【图片】对模型残差进行Q检验，假设m=8，那么Q检验服从的卡方分布的自由度是？参考答案:59.模型如下【图片】假设t期扰动项改变一个单位，t+2期的改变量是？参考答案:0.3610.如果扰动项的平方服从ARMA(2，3)模型，那么对应的GARCH模型是：参考答案:GARCH(3，3)11.在面板模型中，通过“个体中心化” 算法控制个体固定效应时，各变量的各个观察值需减去的该变量“均值”是指：参考答案:该观测值对应个体的所有年份均值12.对收益率建立AR(3)-EGARCH(1,1)模型，可以用来在如下应用，除了：参考答案:风险溢价的大小13.模型如下【图片】那么的均值和方差的特点是参考答案:均值随时间的变化而变化，方差也随时间的变化而变化14.关于下面的TGARCH模型，哪个说法是错误的? 【图片】其中【图片】 if【图片】，【图片】其他参考答案:统计上显著小于, 如果存在非对称性15.在一元Probit模型中，系数β1表示：参考答案:当自变量x变化一个单位所引起模型的z值的变化16.下面哪个例子不能使用时间和个体固定效应估计：参考答案:采用CPS数据库中6000个国家2006年3月的调查数据估计受教育年限对收入的影响17.如果多元回归的四个经典假设条件（参数线性，随机抽样，零条件均值，不存在完全多重共线性）满足，那么OLS估计量满足参考答案:是无偏且一致的估计量18.虚拟变量陷阱(dummy variable trap)是以下哪个情形参考答案:完全多重共线性19.在回归方程【图片】中，如果斜率系数的 t- 统计量为 - 5, 则它的标准误是（）？参考答案:5.0820.TARCH与ARCH模型相比，优点是：参考答案:可以检验波动是否存在非对称性21.下面列出的是ARCH模型的缺点，除了？参考答案:可以反映波动率聚类性22.某随机过程【图片】无条件均值等于0，无条件方差是常数，条件均值等于0，条件方差随时间变化，该随机过程可能是：参考答案:，，23.在假设检验中，如果得到一个很小的 p-值（比如小于5%），则参考答案:该结果不利于原假设24.下列哪个现象会使得通常的OLS t 统计量无效？参考答案:异方差25.用小样本数据进行回归时，如果用正态分布来代替原本应该使用的t-分布来进行单个回归系数的检验会导致拒绝域的增大。
浙江大学城市学院2007年大学生科研计划课题结题检查清单
X2007521016
计算机动画及游戏
徐寅
罗国明
计算20041
黄明何滋铱邱金丰华江张心欣
计算学院
2007年1-12月
一般课题
X2007521017
基于计算机硬件特性的软件加密系统的研发
楼雁
魏金岭
计算20045
黄业会陈灵龙
计算学院
2007年1-12月
一般课题
信息与电气工程学院
课题编号
课题名称
负责人
洪伟东
廖娟
土木20043
徐寅善 姚寅声陈炜 金方圆王晓洁
工程学院
2007年1-12月
一般课题
X2007524043
风水对家装设计影响的研究
童颖磊
张世民
土木20054
汪琪王健陈艳
工程学院
2007年1-12月
一般课题
X2007524044
环保建材推广与使用的现况
刘先廷
廖娟
土木20043
李慧慧董珂铭
工程学院
吴稚辞
杜鹏英
电信20042
姚云波蒋宇杰
信电学院
2007年1-12月
重点课题
XZ2007523023
多通道无线环境监测网络系统
何灵贵
肖铎
自动化20042
张斌马晓东
信电学院
2007年1-12月
重点课题
X2007522024
嵌入式GPS导游系统英文版的制作
陈亮
汤益军
通信20061
杨帆金玲玲
信电学院
2007年1-12月
胡文刚
柳 俊
王硕苹
计算20043
汤纬民 纪栋寅
计算学院
浙江大学经济学院(系)校级第十九期SRTP学生立项评审汇
徐晨、陈璐璐
17
8290
赵明瑶
2013
金融发展水平与企业逃税——基于中国省级面板数据的实证研究
方红生/教授
18
8308
卢宁达
2013
货币政策、公司治理质量与资本结构动态调整
张雪芳/副教授、洪鑫/副教授
孙逸群
19
8320
曹逸
2014
“二孩”政策对企业雇佣女性员工影响的经济学分析
朱柏铭/教授
李雅静、郑杭捷
10
7907
姜华纳
2014
僵尸企业识别、成因及治理分析
严建苗/教授
章思琪、柯韵
11
8028
王婷
2014
供给侧改革视角下的县域普惠金融发展——小法人金融机构新生代员工培训机制的研究
何嗣江/副教授
吴倩倩、吴昕炜
12
8106
吴思漫
2014
大学生求职中的歧视问题
——基于浙江大学本科毕业生的一项自然实验研究
林宁宁、张荣航
9
7784
何雅昕
2014
供应链金融中供应商行为变化对银行决策影响的实证研究
康笛/讲师
刘子墨、高华峰
10
7820
傅诺
2013
汇率对企业出口持续时间影响研究——以我国农产品出口为例
肖文/教授
潘璐、贺盼伦
11
7821
平不凡
2013
税收优惠政策对服务贸易发展的影响机制研究
胡培战/副教授
徐莫言、廖伊曦
党春辉
2014
政府补贴对新兴产业的激励效应
李建琴/教授
徐琳、苏欣园
16
7930
汪融
1.4小额贷款的目标客户
德仕为您服务的最终目标是什么？
可持续 商业化
联系方式 公司地址：江苏省苏州市汾湖大道558号 电话：13426449290(丁宇博士） 邮箱：info@ 网站：
微小企业贷款产品的特点
银行眼中好的贷款产品应该是: 1. 可以吸引一大批目标客户； 2. 利息收入能够覆盖成本且在可预期的时间内 达到盈亏平衡并盈利； 3. 能够为现有的银行业务扩大客户群；
微小企业贷款产品的特点
• 利息收入覆盖成本而且盈 利 • 经营成本低的标准程序 • 长期的客户忠诚 • 等等
创造就业机会 给老百姓提供便宜的商品和服务 部分微小企业业主能逐步成长为企业家 在经济经济不景气时,充当中型和大型企 业结构调整时的缓冲器（如大中型企业裁 员）
微小企业的融资现状
（3）微小企业的融资现状 这个细分市场缺乏正规融资途径 仍然没有得到金融业充分的服务
缺乏正规的融资途径很大程度上限制了这些 企业的成长。正规金融机构支持微小企业的 发展对促进就业，繁荣地方经济有重要的作 用。
• 合理的利率 • 快捷, 灵活, 简单的程序 • 同银行打交道感到很舒 服 • 等等
潜 在 客 户 的 希 望
银 行 的 希 望
产品应银行: 1. 没有把微小企业作为潜在客户，并为其提供 适当贷款服务； 2. 因没有正规的财务文件、没有”合适的”抵 押品，不能评估风险； 3. 不能设计一种产品和相关程序管理，使向这 样的客户发放贷款具有盈利性；
微小企业的融资现状
传统银行贷款业务的典型定位 银行更愿意给大型企业贷款； 银行愿意给已经打过交道的企业贷款； 银行希望能拥有抵押品，在中国， 这主要体 现在不动产上； 能够提供银行所要求的”文件”的正规企业。
1. 2. 3. 4.
应用经济学硕士研究生培养方案
应用经济学硕士研究生培养方案(学科代码:0202)一、培养目标本学科致力于培养具有严谨求实的学术作风，德、智、体全面发展，具有坚定正确的政治方向，具有扎实的经济学理论基础、合理的知识结构和宽广的知识面，具有独立从事经济研究的能力，能胜任经济类课程的教学，能胜任实际经济工作。
较为熟练地掌握一门外语并能阅读本学科的外文资料;毕业后可承担本学科的教学、科研工作和中高层次的经济管理工作;具有健康的心理和体魄。
二、学科专业1、区域经济学2、数量经济学3、财政学(含税收学)4、产业经济学5、统计学三、学习年限及应修学分全日制硕士研究生的学习年限一般为3年。
在完成培养要求的前提下，对少数学业优秀、科研成果突出的硕士生，可申请提前毕业，提前期一般不超过1年。
如确需延长学习年限的，延长期一般不超过1年。
至少须修满35学分，其中，课程学习32学分，实践环节3学分。
四、课程设置及考核方式(具体见课程设置与教学计划表)实践环节由科研实践和教学实践组成，科研实践必须参加校内外相关学科学术会议1次，撰写心得体会一份(计1学分);选听学科前沿系列讲座1次，至少6学时;撰写相关文献综述一份(计1学分)。
教学实践必须听课30学时，讲课30学时，提交教学大纲一份(计1学分)。
科研实践和教学实践均由导师负责考核。
五、培养方式研究生由导师及导师小组全面负责培养，以导师指导和本学科教师集体培养相结合为原则，建立和完善有利于学术群体作用的培养机制。
课程学习和研究并重;专业课的学习采取系统讲授、重点辅导、讨论讲座以及任课教师制定参考文献、书目，学习阅读后写综述和评论等多种形式。
加强研究生的自学能力、表达能力、写作能力、实际工作能力等的训练和培养。
六、学位(毕业)论文研究生在修完全部学位课程和修满所要求的总学分后，要在导师的指导下，进行学位(毕业)论文的研撰，由硕士研究生独立完成，论文写作时间不少于一年。
论文选题必须经过充分调查研究，查阅相关的文献，了解国内外本领域的研究历史和现状，选择本学科内有重要学术价值和实用价值、研究基础较为薄弱的问题，或能为解决当前、当地经济和社会发展的热点、难点问题以及为政府决策提供借鉴的问题作为论文选题;研究生确定了论文选题后，在论文写作之前，必须撰写开题报告，开题报告应包括论文选题的理由或意义、国内外有关该论题研究的现状及趋势、本人的详细研究计划、写作提纲、主要参考文献等内容。
1209批次第三学期教材信息
版次 2010年5月第1版 2004年1月第3版 2005年7月第3版 2008年8月第1版 2001年4月第1版 2009年8月第2版 2009年9月第5版 2007年8月第1版 2010年8月第3版 2008年5月第1版 2002年8月第1版 2005年4月第2版 2004年6月第1版 2008年3月第1版 2006年12月第2版 2006年2月第1版 2004年2月第1版 2004年6月第1版 1998年4月第1版 2001年5月第2版 2002年1月第1版 2005年4月第2版 2003年3月第1版 2007年1月第2版 2007年1月第3版 2000年8月第2版 2008年6月第2版 2006年5月第7版 2009年3月第4版 2002年5月第1版 2008年1月第2版 2009年5月第二版 2002年9月第1版 2001年2月第1版 2006年7月第2版 2000年9月第四版 2007年2月第5版 2008年4月第4版 2005年11月第2版 1998年12月第1版 1998年12月第1版 2004年4月第2版 2011年6月第3版 2003年1月第3版
生产与运作管理(第3版) 市场营销学 机床的数字控制技术 数字电子技术基础简明教程（第三版） 影视艺术与高科技应用 数字色彩 影视特效制作教程 法律文书学 《数据结构教程》（第2版） 统计学原理 《外贸英文书信》（第二版） 《西方经济学》宏观经济学部分 项目采购管理 项目风险管理 项目组织与人力资源管理 项目质量管理 土木工程材料 刑法学 行政管理学 行政法与行政诉讼法 Premiere Pro CS4视频编辑实用教程 音频信息处理技术 应用写作（第二版） 机械基础 中级财务会计 组织行为管理 电力系统分析理论 电机学 物流成本管理 技术经济学 企业物流管理:供应链的规划组织和控制
国开大学2023年秋季形考作业二
一、名词解释（共44分，每题4分）1.信用风险——又称为交易对方风险或履约风险，指交易对方不履行到期债务的风险。
2.CART结构分析法——即分类和回归属分析。
它是一种根据一定的标准，运用二分法，通过建立二元分类树来分析考察对象特定品质的方法。
3.Z值评分模型——通过分析破产企业和非破产企业的22个财务比率，筛选出最能够反映借款人的财务状况，对贷款质量影响最大，最具预测或分析的5个关键财务比率，构建出能够最大程度区分贷款风险度的数学模型，用以评估借款人的信用风险。
4.借款人5C法——是采用匿名和背对背的通信方法，反复、多次的征询各个专家的意见，并对意见进行修改，逐渐取得较为一致的信用风险预测结果。
5.骆驼信用评级法——“骆驼”评价体系是美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。
因其五项考核指标，即资本充足性（CapitalAdequacy）、资产质量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利状况（Earnings）和流动性（Liquidity），其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL”，正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。
“骆驼”评价方法，因其有效性，已被世界上大多数国家所采用。
6.流动性风险——是指金融机构虽然有清偿能力, 但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
7.资产负债比例管理——就是对金融机构的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对金融机构资产控制，达到稳健经营，消除或减少流动性风险的目的。
8.资产证券化——是指金融机构将其流动性较差的资产转化为可在市场上流通的资产的过程。
9.售后回租安排——是指商业银行出售自己所拥有的办公大楼和其他不动产，并同时从买主手中将这些资产租回。
10.操作风险——是由金融机构不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
西南财经大学经济管理实验教学中心国家级实验教学示范中心申请书
西南财经大学经济管理实验教学中心国家级实验教学示范中心申请书IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】国家级实验教学示范中心申请书推荐单位：四川省教育厅学校名称：西南财经大学中心名称：经济管理实验教学中心中心网址：中心联系电话：中心通讯地址：四川省成都市青羊区光华村街55号申报日期：二零零八年七月一日中华人民共和国教育部制填写说明1．申请书中各项内容用“小四”号仿宋体填写。
表格空间不足的，可以扩展。
2．“中心工作职责”是指在中心承担的具体教学和管理任务。
3．兼职人员是指编制不在中心，但在中心从事实验教学的教师或专业技术人员。
1．实验教学中心总体情况2．实验教学2-3．实验教学体系与内容（实验教学体系建设，实验课程、实验项目名称及综合性、设计性、创新性实验所占比例，实验教学与科研、工程和社会应用实践结合情况等）一、实验教学体系建设经济管理实验教学中心在建设实验教学体系的过程中，将实验教学与理论教学有机结合，以能力培养为核心，建立了分层次、模块化的实验教学体系。
图2－3 经济管理实验教学体系基本结构图1、基础型实验教学。
按金融、统计、会计、工商等学科门类针对本科一年级至三年级的学生，分别开设了基础性质的74门课程，目的是掌握本专业知识的实验方法和分析工具，如SAP基础、SPSS应用、会计仿真实验等。
主要通过大班集中教学的实验教学形式，培养学生具备良好的实验能力和自主学习实验的积极性，萌生实验探索的欲望。
2、综合设计型实验教学。
金融、统计、会计、工商将14个专业实验课程整合为10项综合实验模块，针对本科高年级的学生，分别开设了综合性质的25门课程、举办了会计与财务3．实验队伍。
开放教育会计学(专科)
2021/8/17
19
零件自制还是外购决策 （或不同生产工艺方案决策）
5
4、相关损益分析法：这种方法适用于多个方案的决策 分析，最终选择相关损益最大的项目作为最优方案。
❖ 如果决策不涉及相关收入，可以直接比较相关成本。
5、成本无差别点法：这种方法适用于各备选方案的相 关收入均为0，相关业务量为不确定因素时，通过判 断处于不同水平上的业务量与成本无差别点业务量 之间的关系。
2021/8/17
16
（2）接受追加订货的相关成本=（80-25） ×200增量成本+1000专属成本=12000元
相关收入=70×200=14000元 相关损益=14000-12000=2000元 拒绝追加订货相关损益=0 所以应该接受追加订货
2021/8/17
17
（3）接受追加订货的相关成本=（80-25） ×200增量成本+5000机会成本=16000元
求，企业需追加l 000元专属成本；
2021/8/17
15
4、解：（1）接受追加订货的相关成本= （80-25）×200增量成本=11000元
拒绝追加订货相关成本=0，差量成本=11000 元
接受追加订货的相关收入=70×200=14000元 拒绝追加订货相关收入=0，差量收入=14000
元
差别损益=3000元 所以应接受低价追加订货。
将半成品深加工为乙产成品的相关收入=792×30=23760元 直接出售甲半成品的相关收入= 1000×80%×20=16000元 差量收入=23760-16000=7760元 将半成品深加工为乙产成品的相关成本=5×1000×80%=4000
投资组合选择与无风险借贷的影响PPT课件( 31页)
如果某投资者风险厌恶程度高，
其无差异曲线位于 I 1 位置，投资
组合靠近A点。
24
14.3.3 无风险贷出与借入的共同影响
Errf
Ert rf
t
25
14.3.3 无风险贷出与借入的共同影响
市场组合(Market Portfolio)
T点所对应的投资组合即为市场组合。该组合由所有证
假设风险资产组合由两个风险资产 A , B 构成，资金配置比例
为1：1，且E r A 1 0 % ,A 2 0 % ; E r B 2 0 % ,A 4 0 % ;A B 0 . 1 ，
则
rPAB yArA yBrB 0.510%0.520% 15%
不是无风险资产。
13
14.3.1 无风险贷款的影响
一种无风险资产与一种风险资产的投资组合选择
rp XXrX Xf rf
rf XX rX rf
p2Var XXrXXfrf
XX 2X 2 X2f2f 2XXXfXf
f 0 Xf 0
Erp rfX X ErX rf
14.2 投资组合选择
14.3 无风险借贷的影响
12
14.3 无风险借贷的影响
无风险资产
投资收益率确定的资产。
符合无风险资产的两个条件：
（1）资产不存在任何违约可能，即没有信用风险； （2）资产不存在市场风险。 结论：只有到期日与投资期限相等的国债才是无风 险资产，任何到期日超过或早于投资期限的证券都
27
14.3.4 无风险利率的影响
存在两个不同的借入利率
假设，有两个投资者
甲、乙。甲因为拥有金融
浅析小额贷款公司之政府职能
浅析小额贷款公司之政府职能
丁霁
【期刊名称】《金融教育研究》
【年(卷),期】2009(000)005
【摘要】在金融危机的背景下,银监会和央行联合制定的《关于小额贷款公司试点的指导意见》浮出水面,这标志着小额贷款公司经过三年的试水真正得以合法化。
但是它被定性为非金融企业,自主经营,自负盈亏,这样的地位与它所承担的责任并不匹配。
政府应给予小额贷款公司一个更合理的定位,还应该在小额贷款公司的设立、放贷、审计及监督等方面发挥更多职能,以促进该行业的良好发展。
【总页数】3页(P55-57)
【作者】丁霁
【作者单位】浙江财经学院
【正文语种】中文
【中图分类】F832.4
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悉妮
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基于财务数据的小额信贷决策模型
基于财务数据的小额信贷决策模型
胡淙海;费宇;高正捷
【期刊名称】《数据挖掘》
【年(卷),期】2015(005)002
【摘要】本文利用Logistic回归分析不同贷款申请企业的还款概率,再通过最小误判代价准则确定可接受的还款概率,在此基础上构建最小误判代价(minimum misclassification cost)模型及改进的最小误判代价(advanced minimum misclassification cost)模型,通过对XY小额信贷公司的历史贷款数据进行分析,可以发现两个模型相对XY小额信贷公司采用的贷款收入比率(rate of debt and income)模型,有了较大的改进,在降低风险提高收益的同时,还能针对不同风险水平对贷款行为进行一定地调整,并且改进的最小误判代价模型还能对贷款金额进行一定的调整。
【总页数】7页(P25-31)
【作者】胡淙海;费宇;高正捷
【作者单位】[1]云南财经大学,统计与数学学院,云南昆明;;[1]云南财经大学,统计与数学学院,云南昆明;;[2]华盛顿大学,数学学院,美国西雅图
【正文语种】中文
【中图分类】F2
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(中级)风险管理考试试卷(共四卷)
（中级）风险管理考试试卷（一）（总分100分，考试时长90分钟）一、单项选择题（每小题2分，共100分）1、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）oA、维护金融体系的安全和稳定B、维护市场的正常秩序C、维护公众对银行业的信心D、保护债权人利益【答案】C【解析】《银行业监督管理法》明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。
同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争力。
2、下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）。
A、该指标是一个静态指标B、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率C、该指标衡量了商业银行风险变化的程度D、该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率【答案】A【解析】A项，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。
3、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）oA、违约频率B、不良贷款率C、违约损失率D、违约概率【答案】A【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。
违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。
题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。
4、下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。
A、股票B、现金C、同业借款D、公司债券【答案】B【解析】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：(1)最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；(2)其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；(3)商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；(4)流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。
院重点课题“上市公司财务异常与财务预警研究”：构筑上市公司预警模型实现公司财务异常适时监控
院重点课题“上市公司财务异常与财务预警研究”：构筑上市公司预警模型实现公司财务异常适时监控
无
【期刊名称】《学术动态（北京)》
【年(卷),期】2010(000)019
【摘要】中国社会科学院重点B类课题“上市公司财务异常与财务预警研究”，于2009年4月获准立项，计划于2010年12月结项，课题组负责人为工业经济研究所副研究员李春瑜，课题成果预计为专著一本、论文若干篇。
【总页数】3页(P12-14)
【作者】无
【作者单位】不详
【正文语种】中文
【中图分类】F275
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杭州智库经济信息咨询事务所介绍企业发展分析报告
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告杭州智库经济信息咨询事务所免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:杭州智库经济信息咨询事务所1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分杭州智库经济信息咨询事务所综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业空资质空产品服务济信息咨询（除期货、证券）、投资咨询（除期1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.4行政处罚-工商局4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.11产品抽查-工商局4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
企业税收管理存在的问题及对策
1引言税收管理的成熟程度能够充分体现市场经济主体的发展状况，可以反映我国国民的整体纳税意识。
通过合理的税收管理能够促进生产经营活动的稳定运行，降低企业税收负担，实现企业税后利益最大化。
从纳税人的角度分析，税收会直接关系到纳税人的经济收入，所以纳税人大多会最大限度地维护自身利益。
我国企业税收管理在实施方面起步较晚，大多以各级政府机构作为附属单位。
自改革开放以来，我国市场经济体制逐渐健全，企业的经营机制以及管理体制得到不断完善，对税收管理的研究如火如荼，为了促进企业的健康发展，税收管理必须沿着正确轨道发展。
2企业税收管理的实际意义为了全面发展具有中国特色的社会主义，必须将科学发展观作为经济发展的主要方针。
企业税收是国家财政收入的核心部分，税收管理是否完善会直接影响我国经济发展大局。
通过科学合理的税收管理能够进一步提升企业的纳税服务水平，将企业税收转变为政府可支配的财力资源，促进社会良性发展。
在和谐的税收环境基础上，政府部门也要控制企业的税收风险，提升企业的税收遵从度，通过科学合理的途径来降低企业的纳税成本，为企业的发展争取更大的经济利益。
企业的税收管理是企业可持续发展的重要保障。
一般情况下，企业在发展过程中，经营业务多样化，而且经营活动比较频繁，企业组织结构以及核算体系都比较复杂，正是由于这些特点，导致企业税收事项也相对复杂。
所以，完善的税收管理制度会直接影响企业的经营活动。
企业发展过程中必须构建高效的纳税服务体系，降低税收风险，推进收税管理现代化发展。
3企业税收管理存在的主要问题3.1税收风险预估不足企业税收管理涉及会计、税法、财务管理等知识，由于税收风险预估的不足会直接导致税收管理活动的失败。
税收管理属于一种提前的理财行为，一旦某一环节出现问题，会直接影响税收管理整体效果。
企业在发展过程中，往往越大的收益就会面临越大的风险，所以一定要加强税收风险预估，避免外界因素对税收管理造成影响。
3.2缺乏先进的信息化管理手段部分企业在税收信息化管理方面存在一定欠缺，不能及时获取信息，无法对税收风险进行提前防范。
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逻辑检验-案例：毛裤行业
根据台产值推算销售额 根据单条毛裤毛纱使用量及毛根据压烫流程工人计件工资推算销售额 根据外发丝光费用推算销售额
根据缴纳电费单据推算销售额
成本结构=毛纱用料+织造计件+压烫计件+丝光计件
运用
客户年产毛裤13万条，售价为20元/条 客户有机器17台，日产量为25条,一年生产天数为300天 毛裤成本： 11.5元毛纱+1元织造+1元拼合+0.9元丝光+1元压烫 等后道=15.4元/条 （毛纱/售价=57.5%，织造费用/售价=5%，丝光/售价=4.5%，） 每条毛裤使用毛纱0.5kg，毛纱年采购量为67吨，2.3万/吨，期 末与期初毛纱库存相当。 统计一年电费缴款单据数额为27647.69元，耗电0.22元/条 发放一年织造工人工资为13.6万 一年丝光费用为12万 压烫工人工资为15000元/年，压烫计件工资为0.12元/条
洪格/萨博堡 不对称偏差分析法） 丁/洪格 萨博堡 分析法 （不对称偏差分析法） 洪格
客户情况
配偶
保证人情况
其他要素 参考
离 异 再 婚 婚 姻 未 婚
5560 4555
1年 以下 6-10 年
没有 私人 财产 有部分 私人财 产 良好 私人 财产 状况
无事
离 异 再 婚 婚 姻 未 婚
5560
1年 以下
1-5 年
少量 私人 财产
其他 生意， 有收 入
2030
1-5 年
其他 单位
案例：变化
客户33岁 经营一个小面馆 客户25岁下岗后从事过很多工作，半年前开始经营这个面馆， 至今6个月 客户半年前买了住房，共30万，完全自有，人民银行资信系统 没有记录 客户妻子在家做饭，孩子初一 客户申请贷款5万盘下边上的商铺，在面为主食的基础上，卖 自产的饺子大饼并装修面馆 客户提供担保人信息如下： 客户朋友，22岁，当地主要工厂工人， 工龄1年，未婚，住 父母处
还款意愿
还款意愿的评估
客户的社会角色 非财务信息（软信息）的含义 软信息模型
还款能力的评估
贷款目的的确定 所有生意的涵盖 营业额的确认 。。。。
第一部分 软信息的重要性
软信息的定义 包括所有相关的非财务性信息 解决还款意愿问题 协助检查还款能力的问题
第一部分 部分软信息理解
年龄
年龄与家庭情况是否对称 年龄与财产状况是否对称 年龄与经营历史及经营履历是否对称
提问
该客户应该如何检验
我代理香港的品牌男装，在本地销售，月营业额30万 我负责进货，我妻子负责收银与店面管理 我有4个导购员，无底薪，全绩效 我希望贷款50万，再开一家店面
-您是否有还想知道一些其他信息 您是否有还想知道一些其他信息 --请给出您认为合适的逻辑检验方法 请给出您认为合适的逻辑检验方法
无事
离 异 再 婚 婚 姻 未 婚
5560 4555
1年 以下 6-10 年 10年 以上
没有 私人 财产 有部分 私人财 产 良好 私人 财产 状况
无单 位
6-10 年 10年 以上
其他工 作，有 收入 参与 生意
其他稳 定单位
公务员， 当地主 干企业 的员工，
3045
3045
2030
1-5 年
其他 生意， 有收 入
无事 其他工 作，有 收入 参与 生意
离 异 再 婚 婚 姻 未 婚
5560
1年 以下
没有 私人 财产 有部分 私人财 产 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产
无单 位 其他 稳定 单位
公务员， 当地主 干企业 的员工，
4555
4555
6-10 年 10年 以上
3045
10年 以上
3045
2030
小额贷款客户关系管理
相互诚信 对所有的客户一视同仁 客户必须遵守银行的规程
请注意
风险第一分析员不是信贷员，而是
客户
还款能力问题
客户现实情况下是否有能力偿还贷款 客户未来是否有能力偿还贷款 。。。。。
客户财务数据是否可以作为决策依据？ 客户财务数据是否可以作为决策依据？
逾期原因 逾期坐标
还款能力 图标方向标志情况恶化
第二部分 权益的逻辑检验
公式 初始权益+期间利润+期间生意外注资-期间生意 外提款+资产升值（-资产贬值）=应有权益 资产负债表中权益+表外项目=实际权益
例题
客户一
我生产钢结构上的一种标准件，没有淡旺季，产 量为月1万件，售价10元，毛利50% 我有4个工人，三台同样类型的机器，2班倒 4个工人底薪500，计件工资为每生产100件提成 50元，上个月他们的提成工资分别为：500， 1250，1500，1750. 我的原材料20%是本地现金购买，80%从从浙 江购入，通过银行付款，去年统计一共银行打款 50万
第一部分：软信息的不对称偏差分析法
可以量化的部分软信息构成不对称偏差分析模型 的基础 支持分析模型的软信息必须是经过检验，逻辑对 称的 不可以量化的软信息与量化部分软信息共同还原 最接近于客户的真实社会经济状态
Ding/Unger/Zabelberg
Asymmetric Difference Analysis
第一部分 部分软信息理解
如未婚 父母的情况 父母对客户的影响 家庭其他成员情况 已婚 妻子或丈夫状况 孩子状况
家庭
第一部分 部分软信息理解
家庭
客户的家庭是帮助我们对其现实情况理解的重要 基石 客户的父母职业,在社会中的地位 客户是否已婚,妻子或丈夫职业 客户是否有孩子,孩子的年龄,是否上学,在什么 样的学校上学 客户家庭环境的布置及氛围
2030
1-5 年
少量 私人 财产
其他 单位
问题：对称与偏差
第二个客户哪些方面的信息不对称？ 你认为可能潜在的风险点在哪里？
第二部分 财务信息的逻辑检验方法
为什么需要逻辑检验？ 客户给我们提供的财务信息是不全面的。 逻辑检验的目的是什么？ 检验信贷员财务分析的准确度。 逻辑检验的方法有哪些？ 现金 账本 采购额及频率 存折明细账 提成工资 注意：所有的检验方法都是通过与客户的口述相比较完成。
Ding/Unger/Zabelberg 客户情况
Asymmetric Difference Analysis 保证人情况
其他要素， 参考
洪格/萨博堡 不对称偏差分析法） 丁/洪格 萨博堡 分析法 （不对称偏差分析法） 洪格
配偶
离 异 再 婚 婚 姻 未 婚
5560
1年 以下 6-10 年
没有 私人 财产 有部分 私人财 产 良好 私人 财产 状况
第二部分 逻辑检验营业额货物,载客运输行业
通过里程表,油表检验 通过每日,每月加油及柴油,汽油,天然气费用与百公里 耗油比较 通过汽车检测,维修,换机油的频率检验 通过汽车轮胎的磨损和换新频率检验 通过上座率比较
第二部分 毛利率的逻辑检验
通过计算主要产品的加权毛利率检验 同业毛利率比较 通过计算得出利润与客户口述利润检验
第一部分 部分软信息理解 经营场所
客户的经营场所是我们对其生意理解的重要基础 客户经营场所应该与其业务特点相对应 客户经营场所应该与其经济情况相对应
第一部分 部分软信息理解
保证人
保证人的年龄以及社会经验成熟度 社会角色以及经济能力 保证人与客户的关系以及影响能力
第一部分：部分软信息的理解
原则上来说，所获得的信息必须相对称： 原则上来说，所获得的信息必须相对称：
逻辑检验销售额-生产制造业
根据银行流水检验销售额/加工收入 根据账本记录检验销售额/加工收入 根据应收占比检验销售额/加工收入 根据产品占比检验销售额/加工收入 根据运输单据检验销售额/加工收入 根据开发票金额检验销售额/加工收入 根据税赋检验销售额/加工收入 根据辅料或产品配件消耗检验销售额/加工收入
Ding/Unger/Zabelberg
Asymmetric Difference Analysis
洪格/萨博堡 不对称偏差分析法） 丁/洪格 萨博堡 分析法 （不对称偏差分析法） 洪格
客户情况
配偶
保证人情况
其他要 素， 参考
离 异 再 婚 婚 姻 未 婚
5560 4555
1年 以下
没有 私人 财产 有部分 私人财 产 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产
案例一
某浙江企业，经营鞋类10多年 企业家在完成初始资本积累后，起家的鞋类生意 交给妻子打理，本人在外省投资矿业 破产原因 资金链断裂
案例二
小额贷款风险评估、 小额贷款风险评估、管理与决策
丁 宇
目录
小额贷款特点 小额贷款面临的风险类别 风险管理 还款意愿 还款能力 还款意愿的评估（软信息模型） 还款能力的检验 （逻辑检验） 小额贷款全流程风险管理与决策要素
小额贷款特点
金额小 操作时间短 注重第一还款来源（现金流） 无正规财务报表 客户一般与银行没有过贷款关系
小额贷款全流程风险管理中 的贷款调查与决策要素
权属清晰 贷款目的明确 贷款原因合理（行业或个人原因） 贷款与自有资金比重合适 营业额检验为重点 毛利符合行业标准 还款方式合理（现金尽快回流原则）
技术延伸 关于小企业贷款的思考
民营企业失败案例
近期民营企业破产案例 请列举你们银行运营区域中的破产案例
小额贷款面临的风险类别
操作风险 道德风险 。。。。。。。
信用风险
风险管理
正常 还款
还 款 意 愿 还 款 能 力
还款意愿问题
客户是否“真心”愿意归还贷款 银行在客户心目中的“还款等级”有多高 。。。。。
客户是否诚信？ 客户是否诚信？
讨论
模拟场景