财务管理项目融资作业
公司财务管理中的融资渠道选择与筹措
公司财务管理中的融资渠道选择与筹措在公司财务管理中，融资渠道的选择与筹措是一个至关重要的环节。
合理的融资渠道能够帮助企业实现发展目标，确保资金的充足，促进业务拓展。
本文将探讨几种常见的融资渠道，并分析如何选择和筹措适合的融资方式。
一、银行贷款银行贷款是最常见的融资方式之一。
企业可以通过与银行建立良好的合作关系，向银行申请贷款以筹措资金。
银行贷款灵活多样，通常分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
选择银行贷款时，企业需考虑利息成本、贷款期限和还款方式等因素，并确保自身有足够的还款能力。
二、债券发行债券发行是企业筹措资金的另一种方式。
企业可以通过发行债券的方式向市场借款，债券投资者会以购买债券的方式提供资金支持。
债券发行灵活度高，适用于需要大额融资的企业。
不过，企业需承担一定的债务偿还压力，并按时支付利息。
三、股权融资股权融资是企业向投资者出售股权以筹集资金的方式。
企业可以通过发行新股或转让已有股份的方式获取资金支持。
股权融资能够为企业提供较长期的资本支持，但也会稀释原有股东的股权比例。
因此，在选择股权融资时，企业需考虑与投资者之间的利益平衡。
四、企业债企业债是企业向机构投资者发行的债务工具。
相比于债券发行，企业债更适用于规模较小的企业。
企业债发行周期短，手续简便，适合短期筹措资金。
企业债通常需支付较高的利息，因此企业在选择时需进行成本效益分析。
五、租赁融资租赁融资是企业通过与租赁公司签订租赁合同，获得使用资产的权利，以达到筹措资金的目的。
租赁融资无需抵押质押资产，降低了企业的风险。
但租赁融资成本较高，对企业的信用评级要求较高。
六、政府补助和基金政府补助和基金是企业在发展过程中可以利用的融资渠道。
政府通过给予企业一定的补贴或直接投资，帮助企业筹措资金。
此类融资渠道通常与特定项目或行业相关，但融资规模相对较小。
如何选择融资渠道：在选择融资渠道时，企业应考虑以下几点：1. 融资规模：根据企业实际需求确定融资的规模，并选择适合的融资方式。
项目融资管理制度
项目融资管理制度灵睿文档第1条为规范企业项目融资行为，降低资本成本,减少融资风险，提高融资效率,根据国家相关法律法规,并结合企业具体情况,制定本制度。
第2条融资包括权益性融资和债务性融资（1）权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票。
（2）债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等.第3条融资方式（1）投资资本筹资.（2）发行股票筹资.（3）发行债券筹资。
（4)长期借款、租赁融资.（5）混合性资金筹集。
第4条融资管理的原则（1)风险适度原则.（2）以低成本融资为导向原则。
（3)长远利益与当前利益兼顾原则。
第5条本制度适用于集团企业和控股企业所属项目的融资管理. 第6条权责划分（1）财务管理部是实施项目融资管理的职能部门，其主要职责包括： ?完善集团企业融资管理制度；？企业项目融资活动的策划、论证与监管;？审核下属控股企业重要项目融资活动并提出意见; ?对集团企业及控股企业的项目融资活动进行动态的跟踪管理。
灵睿文档灵睿文档（2）项目开发部负责项目融资业务的执行和反馈。
(3）总经理负责所有项目融资活动的审批.（4）董事会负责重要项目融资活动的审批。
（5）财务管理部审计人员负责对融资活动进行定期和不定期的审计。
第7条项目开发部负责制订年度项目融资计划,融资计划的内容包括融资方式、融资额度、融资原因等.第8条财务管理部对项目开发部拟订的项目融资计划进行财务审核,从风险控制的角度分析融资计划的可行性。
第9条工程总监和财务总监对融资计划进行审核，提出修改意见，由项目开发部和财务管理部进行完善。
第10条总经理对《项目融资方案》进行审批，并根据融资的重要程度决定是否交董事会审议。
第11条董事会对重大项目融资活动进行审议，做出最终决策。
第12条审批按权限划分（1)总经理办公会对融资额度在××××万元以下的融资项目具有最终审批权。
财务管理在项目投资中的作用
财务管理在项目投资中的作用项目投资是指企业或个人将资金投入到特定的项目中，以获取经济利益的行为。
在项目投资中，财务管理起着至关重要的作用。
它涵盖了资金的筹集、投资决策、风险管理等多个方面，从而确保项目的稳健运作和收益最大化。
本文将探讨财务管理在项目投资中的具体作用。
一、资金筹集资金是项目投资的重要基础，也是项目的生命线。
财务管理在项目投资中通过有效的筹资手段，确保项目能够获得足够的资金支持。
这包括内部融资和外部融资两种途径。
内部融资主要指通过企业自身的资金来源，如股东的投资、利润留存等，来满足项目的资金需求。
财务管理在这方面的作用是，通过合理的财务规划和资本结构管理，使企业能够自我融资，并确保资金的合理配置和利用。
外部融资则是指通过向外部机构或个人筹集资金，如银行贷款、股权融资等。
财务管理需要对各种外部融资渠道进行评估和选择，以获得最有利的融资条件，并确保项目的还款能力和利益保障。
二、投资决策在项目投资中，财务管理需要进行准确的投资决策，以确保投资的可行性和回报。
财务管理通过对项目的风险评估、资本预算等分析工具，帮助企业做出明智的投资决策。
首先，财务管理需要对项目的风险进行评估。
通过风险管理工具和方法，对项目进行全面的风险分析，包括市场风险、技术风险、政策风险等。
在投资决策中，财务管理需要权衡风险和回报，以确保项目的可行性和收益。
其次，财务管理需要进行资本预算。
资本预算是指根据项目预期现金流量和投资收益率，对项目进行财务评估和决策的过程。
财务管理通过现金流量分析、财务指标评估等方法，确保项目的投资回报率满足预期，并在多个投资项目中进行选择和优先级排序。
三、成本控制成本控制是财务管理在项目投资中的重要职责之一。
项目的成本控制涉及到预算编制、项目执行和控制、成本监测等多个方面。
财务管理通过建立有效的成本控制体系，确保项目在预算范围内运作，并最大限度地降低成本。
首先，财务管理需要对项目进行预算编制。
根据项目的规模、期限和业务需求，财务管理制定详细的项目预算，包括资金预算、人力资源预算、采购预算等。
2023财务融资岗位职责15篇
2023财务融资岗位职责15篇财务融资岗位职责11、项目投资分析、测算，能给出独立的判断意见；2、根据项目投资进展及经营情况，与相适当的各类机构洽谈融资事项；3、项目投资法律文件审阅并给出适当建议，特别是财务、金融、税务相关；4、与项目公司多方股东沟通，定期组织董事会及股东会，汇报项目经营相关的各项财务报告和必要的财务分析；5、管理与银行、股东的关系；6、协助、辅导投资拓展团队就并购项目进行投资测算。
1、项目投资分析、测算，能给出独立的`判断意见；2、根据项目投资进展及经营情况，与相适当的各类机构洽谈融资事项；3、项目投资法律文件审阅并给出适当建议，特别是财务、金融、税务相关；4、与项目公司多方股东沟通，定期组织董事会及股东会，汇报项目经营相关的各项财务报告和必要的财务分析；5、管理与银行、股东的关系；6、协助、辅导投资拓展团队就并购项目进行投资测算。
财务融资岗位职责2岗位职责：1、每月进行附属公司往来的跟踪、核对、分析、清理，附属公司财务档案的分类、归档、保管;2、建立采购价格数据库，审核并分析材料入库单据资料;3、及时准确进行账务处理，不断规范会计核算工作;4、及时准确提供规定的包括往来在内的`财务类报表;5、每月编制分析银行存款余额表;6、及时准确税务申报，税务备案，办理涉税事务，提供意见;7、有融资经验，能独立完成跟融资相关的财务资料的收集工作;根据金融机构要求，结合企业实际财务状况报送财务报表、科目表、银行流水、库存清单等;8、在办理融资过程中，保持与财务部门沟通、传递、收发各类财务资料;9、根据融资要求，选择合适上下游单位，审核产销合同;10、负责贷后与银行保持持续沟通、对接，包括财务报表的续报等;11、配合提供各部门所需的财务数据分析与资料。
任职要求：1、有中级会计师职称;2、20-35岁，大专学历，财经类专业;3、三年以上相关工作经验，熟悉报税流程、融资流程等;4、思路清晰，细心，责任心强。
项目融资管理制度
项目融资管理制度一、引言项目融资管理制度是指为了保障项目融资的合法性、规范性和安全性而制定的一系列管理制度。
其目的是通过规范融资行为，提高项目融资效率，保护投资方和项目方的合法权益。
本文将对项目融资管理制度进行详细分析，探讨其重要性、内容和实施方式。
二、项目融资管理制度的重要性项目融资管理制度对于项目融资的实施和运作起着至关重要的作用。
首先，它可以确保项目融资的合法性和规范性。
通过设立明确的流程和规则，避免因为不规范的操作而导致的法律风险和纠纷。
其次，它能够提高融资效率。
通过制定明确的融资审批流程和标准，可以及时筛选出具有潜力和可行性的项目，为投资方提供更好的投资机会。
最后，它可以保护投资方和项目方的合法权益。
通过建立完善的投资者保护机制和风险防控机制，防止融资过程中出现不良风险和损失。
三、项目融资管理制度的内容1. 融资审批流程：明确项目融资的审批流程和各个环节的权限和责任，确保融资决策的科学性和合理性。
2. 投资者保护机制：建立健全的投资者保护制度，包括信息披露、投资者风险警示和纠纷解决等方面，保护投资方的权益。
3. 风险管理制度：建立完善的风险识别、评估和控制机制，防范项目融资中的各类风险，降低损失。
4. 财务管理制度：建立健全的财务管理制度，包括资金使用、会计核算、财务报告等方面，保证融资资金的安全和正确使用。
5. 监督与评估机制：建立健全的监督和评估机制，包括定期评估项目的运作情况和融资效果，及时纠正问题和改进措施。
四、项目融资管理制度的实施方式项目融资管理制度的实施方式可以分为内部控制和外部监管两个方面。
在内部控制方面，项目方可以通过设立专门的融资管理部门，建立融资管理岗位和职责，明确融资决策的权限和程序，加强内部审计和自查自纠。
在外部监管方面，政府部门可以制定相关的法律法规和政策，加强对项目融资活动的监管和指导，提供必要的支持和保障。
五、结论项目融资管理制度对于项目融资的顺利进行和投资方的权益保护起着重要的作用。
项目融资风险管理【会计实务操作教程】
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验。它包括: 极高的组织指挥能力、重点问题的判断能力、关键时刻的 决策能力、交往中的外交能力、内部关系的协调能力和在项目范围内技 术经济、财务管理、生产销售等方面的管理Байду номын сангаас平。
针对不同来源的项目融资风险以及我国项目融资风险管理中存在的问 题, 应采用积极的防范和管理措施。 1.对政治、法律方面的融资风险管理 (1)为政治风险投保。承保政治风险的主要是国有保险公司、国家的出 口信贷机构及其保险部等, 也有多边机构, 如世界银行有时也为自己的 项目向其贷款方提供政治风险担保；(2)请求政府及有关部门保证承诺。 包括政府对一些特许项目权力或许可证的有效性及可转移性的保证, 对 外汇管制的承诺, 对特殊税收结构的批准等一系列措施；(3)项目国际 化。尽可能采用多边金融组织、多国出口信贷银行的贷款, 或者使项目 出资方来自众多国家；(4)聘请法律顾问。因为项目的设计和项目的融资 及税务处理等, 都必须符合项目所在国的法律要求。
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2.对金融风险管理。(1)利率风险管理: 优化贷款的利率结构，在金融 市场资金供给不足时，利率会逐渐上升，以选用固定利率为宜，其比例 应占整个贷款的 70%左右；反之则选用浮动利率为好。(2)汇率风险管 理: 采用合理的外债币种结构，控制汇兑风险。由于国际金融市场汇率 剧烈波动，合理的外币币种结构应该是保持多种货币适当比例，防止形 成币种过于单一的不合理结构。尽量缩短对外贷款的还款期限。此外， 还可通过新型的金融衍生工具对金融风险进行管理。 3.对项目本身的融资风险管理。(1)完工风险的管理。控制超支风险、 延误风险以及质量风险的方法通常由项目公司利用固定价格固定工期的 “交钥匙”合同和贷款银行利用“完工担保合同”来进行。通过工程建 设合同将部分风险转移给工程承包公司。(2)生产风险的管理。生产风险 的管理是通过一系列的融资文件和信用担保协议来实施的。能源和原材 料可以通过签订长期供应合同加以预防和消除。生产风险中的技术风险 相对小些, 因为一般要求项目中所使用的技术相对成熟, 是成功合理并 有成功先例的。(3)市场风险的管理。在项目筹划阶段投资方应做好充分 的市场调研和预测, 减少投资的盲目性。项目融资过程中降低项目市场 风险的有效办法是要求项目必须具有长期的产品销售协议, 且产品销售 协议的期限要与融资期限一致, 销售数量也应为这一时期项目所生产的 全部或至少大部分产品, 而销售价格上既可以采用浮动定价方式也可以 采用固定定价方式, 但应充分考虑通货膨胀、利率和汇率的变化, 这样 有助于降低项目的市场风险。
财务管理作业2-11章
财务管理作业第二章习题1.1994年1月1日存入银行1000元，年利率10%。
要求计算：（1）每年复利一次，1997年1月1日账户余额是多少？（2）若1000元，分别在1994年、1995年、1996年和1997年1月1日各存入250元，仍按10%利率，每年复利一次，求1997年1月1日余额？（3）分四年存入相等金额，为了达到第一问所得到的账户余额，每期应存入多少金额。
2.某公司1991年、1992年年初对甲项目投资分别为50000元，该项目于1996年初完工投产，1996、2019、2019、2019年末现金流入量各为35000元，年利率为9%。
求：（1）投资额于1991年初的现值；（2）各年现金流入量于1991年初的现值。
3.如果6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是多少？4.王先生2000年1月1日向银行按揭80万，年限为20年，年利率为12%，按揭款每月等额支付，第一次支付按揭款在2000年1月31日。
（1）每月按揭款是多少？（2）2006年1月1日，王先生到银行提前还款，问应还多少？（3）计算出2019年1月份所还按揭款中的利息。
5.某公司持有由甲、乙、丙、丁四种股票构成的证券组合，它们的β系数分别是1.5、1.0、0.6和2.0，它们在证券组合中所占的比重分别是40%、30%、20%和10%，股票的市场报酬率为13%，无风险报酬率为7%，试确定这种证券组合的风险报酬率。
6.某厂准备以500万元投资新建一车间。
预计年收益及概率分别为：120万元为0.2；100万元为0.5；60万元为0.3。
若行业风险价值系数为6%，无风险收益率为8%，求：计算该项目的收益期望值，标准离差，标准离差率及风险收益率。
7.已知：现行国库券的利率为5%，证券市场组合平均收益率为15%，市场上A、B、C、D四种股票的β系数分别为0.91、1.17、1.8和0.52；B、C、D股票的必要收益率分别为16.7%、23%和10.2%。
融资后的财务管理如何合理运用资金
融资后的财务管理如何合理运用资金融资对于企业来说是实现经营发展的关键一步，但融资后的财务管理是确保融资资金能够得到合理运用的重要环节。
本文将探讨融资后的财务管理如何合理运用资金，以实现持续稳定的发展。
一、资金分配与支出规划融资后，企业需要合理分配资金，确保每一笔资金都得到最大程度的利用。
首先，企业应建立严格的资金分配制度，明确各类资金的用途和使用限制，避免滥用资金或资金闲置。
其次，企业需要制定详细的支出规划，合理安排每一笔资金的使用时间和金额。
通过精细化的资金管理，企业能够提高运营效率，降低成本，并充分利用融资资金的增值潜力。
二、风险评估与控制融资后的企业需要充分认识到资金运用的风险，并采取相应的措施进行评估和控制。
首先，企业应建立完善的风险评估系统，对每一项资金运用进行风险评估和测算，找出可能存在的风险点，并提前制定应对策略。
其次，企业应加强对各项资金使用的监控和管理，及时发现并解决潜在的风险问题。
通过有效的风险评估和控制，企业能够降低资金运营风险，保障融资后的财务稳定。
三、资金回报与投资收益融资后的企业需要考虑如何合理运用资金以实现更好的投资回报。
首先，企业应明确资金的回报目标，并根据目标设定相应的投资策略。
其次，企业应积极寻找高回报的投资机会，根据自身情况选择合适的投资项目，并进行风险评估。
同时，企业应加强对投资项目的监控和评估，确保资金得到最大化的收益。
通过合理的资金投资，企业能够增加资金的回报率，为企业的长期发展提供强有力的支持。
四、财务报告与监督融资后的企业需要建立完善的财务报告和监督制度，确保资金的使用情况得到及时准确的反映。
首先，企业应建立财务报告的标准化和规范化，明确各项指标的计算方法和报告频次，确保报告的准确性和可比性。
其次，企业需要加强对财务报告的审查和监督，发现资金使用中的问题并及时采取纠正措施。
通过有效的财务报告和监督，企业能够提高资金运用的透明度，并及时调整资金运作策略。
财务管理作业2
财务管理作业作业一财务管理价值观念1、王力将10000元投资于一项事业，要求：（1）如果年报酬率为6%，计算3年后王力获得的收益。
（2）如果王力预计投资报酬率为8%，请问经过多少年他可以使现在的投资额增加1倍？（3）如果王力希望10年后，使其投资额达到原来的3倍，那他能接受的最低报酬率为多少？2、李云拟在5年后获得本利和1万元，假设投资报酬率为10%，要求：计算李云现在的投资额。
3、佳兴公司预计于2012年、2013年年初对某一项目分别投资200 000元，该项目将于2013年完工投产。
假设项目完工投产后即产生效益，2013年至2016年每年年末现金流入量均为150 000元，银行借款复利利率为9%。
要求：（1）按复利计算各投资额在2013年年末的终值之和。
（2）计算各年现金流入量在2012年年初的现值之和。
4、马克公司打算在2012年、2013年初对A项目分别投资250 000元，该项目于2013年完工投产。
项目完工投产后即产生效益，2013年至2017年每年年末现金流入量均为180 000元，银行借款利率为8%。
要求：（1）按年金计算投资额在2012年年初的现值。
（2）按年金计算A项目投产后产生的收益（即现金流入量）在2012年年初的现值。
（3）计算A项目的现金流量在2012年年初的现值。
5、时代公司需用一台设备，买价为16万元，可用10年。
如果租用，则每年年初需付租金2万元。
除此以外，买与租的其他情况相同。
假设利率为6%。
(不考虑所得税的影响)要求：用数据说明购买与租用何者为优。
6、某企业向银行借入一笔款项，银行贷款的年利率为10%，每年复利一次。
银行规定前10年不用还本付息，但从第11年～第20年每年年末偿还本息5 000元。
要求：用两种方法计算这笔借款的现值。
7、假设你是一家公司的财务经理，准备进行对外投资，现有三家公司可供选择，分别是凯茜公司、大卫公司和爱德华公司。
三家公司的年报酬率以及概率的资料如下表所示。
财务管理的项目融资技巧
财务管理的项目融资技巧项目融资是企业筹集资金的一种重要方式，对于财务管理至关重要。
通过有效的项目融资技巧，企业可以获得资源支持，推动项目的实施与发展。
本文将探讨财务管理中的项目融资技巧，并提供相关建议。
一、内部融资技巧内部融资是利用企业内部的财务资源来满足项目投资的需要。
以下是一些内部融资技巧：1. 资金集中管理：企业应进行资金的集中管理，合理安排资金流动，减少资金的浪费和闲置。
2. 资金调剂：通过对不同项目间资金的调度，合理分配资源，满足各项目的资金需求。
3. 优化现金流管理：通过制定合理的财务计划，控制资金支出，提高资金使用效率，实现项目融资的最大化。
二、外部融资技巧外部融资是指企业通过与外界的投资者、金融机构等进行资金交互来实现项目的融资。
以下是一些外部融资技巧：1. 市场调查与论证：在寻求外部融资之前，企业需要进行市场调查和论证，了解资金市场的融资环境和趋势，为融资行动做出准备。
2. 选择合适的融资方式：根据企业实际情况和项目需求，选择合适的融资方式，如股权融资、债务融资、银行贷款等。
3. 资产负债表优化：通过优化企业的资产负债表结构，提高企业的资金实力和信用度，为融资提供更好的基础。
4. 加强与金融机构的合作：积极与银行、券商等金融机构建立长期合作关系，优先获取融资渠道。
5. 利用政府支持政策：关注国家和地方政府出台的融资支持政策，合理利用各类优惠政策来降低融资成本。
三、投资者关系管理技巧投资者关系管理是企业与投资者之间进行沟通和交流的重要环节，也是项目融资成功的一项关键技巧。
以下是一些投资者关系管理技巧：1. 透明度与可信度：企业应提供准确、及时、真实的信息，提高投资者对企业的透明度与可信度，增加投资者的信任感。
2. 定期沟通与报告：与投资者定期进行沟通和报告，及时向投资者传递企业的最新动态和项目进展情况。
3. 发掘潜在投资者：积极寻找并吸引潜在的投资者，提高企业的知名度和吸引力。
4. 关注投资者要求：认真倾听投资者的建议和要求，及时处理和回应投资者的关切，维护好与投资者的合作关系。
财务管理中的投资与融资决策
财务管理中的投资与融资决策在财务管理中，投资与融资决策是两个至关重要的因素。
这两个决策的合理性直接关系到一个企业的长期发展和盈利能力。
本文将介绍财务管理中投资与融资决策的概念和重要性，并探讨如何在实践中做出明智的决策。
一、投资决策1.1 概念与意义投资决策是指企业在可选项目之间做出选择，投入资本以期望获得经济效益的决策过程。
这些项目可以是新的设备、新产品的研发、收购其他企业等。
一个好的投资决策应该能够带来长期收益，增加企业的价值。
1.2 影响因素在做出投资决策时，需要考虑以下几个因素：1.2.1 预期收益：投资的目的是为了获得经济利益，因此企业需要仔细评估每个项目的预期收益，包括现金流量、利润率等。
1.2.2 风险评估：每个投资项目都伴随着一定的风险。
企业需要评估项目的风险水平，以确定是否能够承担这些风险。
1.2.3 投资回报期：投资回报期是指从投资开始到实现收益所需要的时间。
企业应该评估投资回报期是否符合公司的长期战略目标。
1.2.4 资本成本：投资需要资金支持，而资金的来源有成本。
企业应该评估资本的成本，以确定投资是否切实可行。
二、融资决策2.1 概念与意义融资决策是指企业根据实际情况选择并确定资金来源和融资方式的决策过程。
企业融资的方式包括自有资金、债务融资和股权融资等。
融资决策的目标是确保企业能够获得所需资金，并在融资成本和风险之间寻求平衡。
2.2 影响因素在制定融资决策时，企业需要考虑以下几个因素：2.2.1 成本与效益：不同的融资方式会产生不同的成本和效益。
企业应该评估每种融资方式的优劣之处，选择最适合自己的方式。
2.2.2 市场条件：企业需要根据当前的市场状况，选择最合适的融资方式。
例如，在经济不景气时，债务融资可能更难以获得，而股权融资可能更具吸引力。
2.2.3 公司规模与信誉：公司规模和信誉会影响到融资的可行性和成本。
大型公司和信誉良好的公司通常可以更容易地获得融资，并享受到更低的融资成本。
财务管理作业题
作业练习题一、财务管理基本理念1、若银行存款利率为5%，每年复利一次，现要需一次存入多少钱才能在10年后得到18000元。
2、如果年利率6%，1 年复利一次，8年后需要50000元购买一辆汽车，从现在起每年年初应相等存入多少金额的款项。
3、A公司决定自今年起建立偿债基金，即在今后5年内每年末存入银行等额款项，用来偿还该公司在第六年初到期的公司债券本金2000000元，假定银行存款年利率为9%（每年复利一次）。
求：A公司每年末需存入银行的等额款项为多少？4、假定B公司于今年初发行一种8年期的公司债券，当时的票面利率为12%，发行条例上规定：前两年不偿还本息，但从第三年起至第八年止每年每张公司债券还本付息240元。
问计算到第八年末，每张公司债券共还本付息多少金额？并根据上述资料，为市场潜在投资者计算购买该公司债券每张最多愿出价多少？5、有一笔现金流量如下表，利率为5%，求这笔不等额现金流量的现值。
年0 1 2 3 41000 2000 100 3000 4000 现金流量（元）6、利率为10%，第3年末需用200元，第5年末需用200元，第6年末需用400元，为保证按期从银行提出款项满足各年年末的需要，现时应向银行存入的款项是多少？7、你的叔叔给了你两种选择的机会：50年后给你30万元或者现在给你2000元，如果贴现率是10%，你将选择哪一种？8、你一出生，你的父母就将10万元的单笔资金为你以12%的利率投资5年，第五年末全部收回，并又以年利率15%再投资12年。
这样当你17岁末时你已经有多少钱了？9、计算第五年末储蓄帐户的余额。
假定最初存款是5万元年利率为12%，复利方式：a、每年复利一次；b、每半年复利一次；c每季复利一次。
（计算a,思考b和c）10、福利彩票管理中心通知你，你中了1000万元大奖，但是这笔金额在50年内每年支付20万元。
若以10%的贴现率计算，相当于你实际中了多少？（每年初付）11、决定从年度增长利润中提取200000元作投资，希望今后八年内每年末能得到相等金额的款项发放奖金，若预期的时间价值率10%，求每年可用于发放奖金的数额。
集团公司如何做好融资及财务管理工作
现代国企研究 2019. 5（下）114视 界 SHI JIE摘要：随着当前经济社会的不断发展，企业产业布局也从单一向集团多元化发展，融资及财务管理工作就成了重中之重。
本文作者将针对本集团公司现行阶段的运行思路，提出行之有效的建议。
关键词：融资；集团；财务管理马静子集团公司如何做好融资及财务管理工作我集团公司主要业务为城镇供水供应、污水处理、水电开发、水生态综合开发利用、水处理设备和管材生产与销售和融资租赁等业务板块的基础设施投资、建设及其运营管理。
资产已达300亿元，已整合60个县级水务市场，建设并购水力发电企业10个。
随着集团规模的不断壮大，结合近几年有关单位对我们开展的审计检查以及我们对所属各子公司开展的内部检查工作，进一步加强集团融资及财务管理势在必行，根据集团实际情况建议如下：一、融资管理（一）融资方式管理现阶段集团融资方式主要为银行固定资产投资专项借款、融资租赁和发行中期票据等，这几种方式融来的资金除融资租赁外其他资金均有严格的用途，专款专用，导致存在大量资金沉淀，一方面工程项目建设需要资金投资，另一方面已融资金因专款专用而不能使用，使集团承担较大利息支出。
建议集团扩大融资渠道，增加限制性较小或监管相对较松的融资方式融资，如发行企业债券、私募基金、短期融资券、股权融资等。
以增加所融资金使用的灵活性，同时通过多渠道在资本市场融资，扩大集团知名度，增加影响力，获取较低融资成本的资金。
（二）融资进度管理集团应加强项目建设计划管理、预算管理、工程进度管理、资金需求管理，根据项目建设计划，合理匹配项目融资及相应融资进度，使所融资金发挥最大效益，以降低项目融资成本，减少因项目进度致大量资金沉淀现象。
二、财务管理（一）实行财务人员委派制集团现有财务人员近300人，绝大部分是并购重组各县原供水、污水公司财务人员，人员素质参差不齐、业务能力低，为保障集团利益，发挥财务人员积极能动性，建议集团对财务人员采用委派制，向集团二级子公司委派财务总监，向集团三级子公司委派财务科长或财务负责人。
中级财务管理融资作业
资金是公司创立和发展的必要条件，资金被形容成是企业经济运行的血液，企业持续的经营活动对资金总是产生着不断的需求，所以筹集资金的活动成为企业一样经常有重要的活动。
企业资金筹集的渠道主要有：权益融资与IPO、债务融资、设备融资、具有期权特征的融资、营运资金融资一、权益融资与IPO（一）国内融资国内上市融资工具主要有股票筹集资金、吸收直接投资、留存收益筹资。
1、股票筹集资金●股票的定义：是股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证，它代表其持有者对股份公司的所有权。
●股票基本特征：不可偿还性；流通性；收益性和风险性；参与性。
1)普通股筹资①普通股的价值主要有三种：面值、账面价值、市场价值。
②普通股股东的权利：管理权；收益权；出售或转让股份的权利；优先认股权；剩余财产索取权。
③普通股筹资优点：使用稳定、安全、无到期日；回报不具有强制性；大大增加公司知名度；有助于提高公司在市场上的信誉水平；造就大批股东，扩展了客户。
④普通股筹资缺点：产生大量的直接成本；产生大量的隐性成本；严格的信息披露制度降低了公司经营活动的隐蔽性，对公司的市场竞争带来一些不利影响；可能稀释原股东的控制权和收益权。
2)优先股筹资①概念：优先股是相对于普通股而言的，主要指在利润分红及剩余财产分配的权利方面，优先于普通股。
②优先股股东的权利：股利分配优先权；剩余财产的优先分配权；有限的管理权。
③优先股筹资的优点：筹资又不稀释控制权；股利约束没有债强、不致进一步加剧资金周转困难；不必以资产抵押，保护了公司的融资能力；有些国家有税收优惠；相当于无期限的贷款，有收回条款的使资金使用更有弹性。
④优先股筹资的缺点：成本高；使普通股股东在公司经营不稳定时的收益受到影响；可能形成较重的财务负担；限制较多。
2、吸收直接投资1)概念：企业以协议筹资的形式吸收其他经济主体的资本投入，形成企业资本金。
不以股票为媒介，适用于非股份制企业。
所吸收的资本形态可以是现金、实物或无形资产。
企业融资的财务管理制度
第一章总则第一条为规范企业融资行为，加强融资管理，提高资金使用效率，保障企业财务安全，根据国家有关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有融资活动，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等。
第三条企业融资管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和金融政策进行融资活动；（二）安全性原则：确保融资资金的安全，防止资金损失；（三）效益性原则：提高融资资金的使用效率，实现企业经济效益最大化；（四）流动性原则：保持企业资金流动性，满足生产经营需要。
第二章融资计划与审批第四条企业融资计划应包括以下内容：（一）融资目的：明确融资用途，确保资金用于合法、合规的项目；（二）融资规模：根据企业实际需求，合理确定融资规模；（三）融资期限：根据项目周期和企业偿还能力，合理确定融资期限；（四）融资方式：选择适合企业发展的融资方式；（五）融资成本：综合考虑融资成本和融资风险，确保融资成本合理。
第五条企业融资计划由财务部门负责编制，经总经理办公会审议通过后，报董事会审批。
第三章融资实施与监督第六条财务部门负责组织实施融资计划，包括以下内容：（一）与金融机构沟通，洽谈融资事宜；（二）准备融资所需文件，包括但不限于融资申请报告、财务报表、项目可行性研究报告等；（三）办理融资手续，确保融资资金及时到位；（四）监督融资资金的使用，确保资金用于预定用途。
第七条企业应建立健全融资资金使用监督机制，包括以下内容：（一）明确融资资金使用责任人，确保资金使用合规；（二）定期对融资资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正；（三）建立融资资金使用档案，确保资金使用透明。
第四章融资风险控制第八条企业应建立健全融资风险控制体系，包括以下内容：（一）对融资项目进行风险评估，识别潜在风险；（二）制定风险应对措施，降低融资风险；（三）定期对融资风险进行监测，确保风险可控。
第五章融资成本管理第九条企业应加强融资成本管理，包括以下内容：（一）合理确定融资利率，降低融资成本；（二）优化融资结构，降低融资风险；（三）加强融资资金使用管理，提高资金使用效率。
投融资项目财务管理制度
投融资项目财务管理制度一、概述投融资项目是指一些需要大量资金投入的项目，通过捆绑贷款或其他形式来完成，需要严格的财务管理。
投融资项目的财务管理制度是为了保证资金安全，维护公司的利益，规范财务管理而制定的一系列规章制度。
二、基本原则1.依法合规：遵守国家有关法律、法规、制度，扎实开展财务管理工作。
2.确保安全：坚持安全第一，确保资金安全、操作安全并防范风险。
3.公正透明：坚守市场经济规则，保持公正透明，实现信息公开，杜绝贪污、挪用、侵占等违法行为。
4.效率优先：提高财务管理效率，使财务管理更加科学、规范和高效。
三、财务管理投融资项目的财务管理包括财务统筹、财务计划、财务监督、资金预算、资金调度等一系列财务工作，具体如下：1. 财务统筹通过对公司各项投融资项目进行财务整合，制定全面规范的企业财务管理制度，提高资金运作效率和管理水平。
2. 财务计划制定年度财务计划，明确各项投融资项目的资金收支情况，确保资金安全，同时要求及时调整计划，保证资金的合理使用。
3. 财务监督制度化管理，明确各项财务管理监督职责、权限和流程，严格控制项目预算、报销、招投标、核算等环节，确保财务管理工作有序开展，同时加强对关键环节的监督。
4. 资金预算为了防止资金浪费和财务风险，我公司在投融资项目中实行资金预算管理，制定各项开支预算指标，进行资金保障管理，并及时根据实际情况进行调整，确保资金的合理利用。
5. 资金调度有效地进行资金调度，避免资金滞留，提高使用效率，减少管理成本。
同时，还要严格掌握项目资金的流向和使用情况，建立健全的资金追踪制度，确保资金安全。
四、企业内部控制企业内部控制是保持投融资项目的财务稳定性和安全性的重要环节。
我们将依据企业规模、管理层水平、风险特征等因素，严格落实内部控制，制订科学、规范、有效的内部控制制度，力求实现一系列目的，如：1.明确企业内部控制制度，规范各项制度建设。
2.有效地控制管理成本，防范投资风险。
财务管理制度中的融资渠道与方式选择
财务管理制度中的融资渠道与方式选择在现代商业领域中，财务管理制度对于企业的发展至关重要。
融资是财务管理中的一项重要内容，它可以帮助企业筹集资金用于日常运营或投资项目。
然而，对于选择适当的融资渠道与方式，企业需要进行仔细的评估和分析，以确保其财务状况的稳定和可持续性。
在财务管理制度中，企业可以选择的融资渠道包括银行贷款、股权融资、债券发行和私募股权等。
在选择融资渠道时，企业需要考虑自身需求与实际情况，并充分了解每种渠道的优势和风险。
首先，银行贷款是企业最常见的融资渠道之一。
银行贷款的优势在于灵活性和可控性，企业可以选择适合自己的贷款期限和利率。
此外，银行贷款对于企业资金的运作具有稳定性和可预测性的特点。
然而，银行贷款的缺点是需要提供一定的担保物，并且需要按时偿还贷款本金和利息。
其次，股权融资是一种通过出售股权来筹集资金的方式。
企业可以通过向投资者出售一部分股份来获取资金。
股权融资的优势在于可以扩大企业的资本规模和拓宽融资渠道。
此外，股权融资不需要提供担保物，并且在未来的盈利中与投资者共享利润。
然而，股权融资也有一定的风险，一旦企业的业绩出现下滑，投资者可能会出售股份导致股价下跌，进一步影响企业的财务状况。
债券发行是企业通过发行债券来融资的一种方式。
债券是企业向投资者借款的债务凭证，具有一定的债权性质。
企业可以根据自身需求选择发行不同类型的债券，如可转债、永续债等。
债券融资的优势在于相对较低的利息成本，同时也不需要提供担保物。
然而，企业需要按时偿还债券本金和利息，并承担债务风险。
最后，私募股权是一种相对较新的融资方式，它通过向少数投资者出售非公开股权来筹集资金。
私募股权的优势在于可以选择具有专业经验和资源的投资者，并且可以在一定程度上避免公开融资所带来的信息泄露和市场风险。
然而，私募股权需要与投资者就股份份额、投资期限和退出机制等方面进行谈判，并且需要遵守相关法律法规。
在选择融资渠道时，企业需要综合考虑自身的实际情况和未来发展目标。
投资与融资财务管理办法
投资与融资财务管理办法摘要本文介绍了投资与融资财务管理办法的相关内容。
投资与融资是企业发展不可或缺的重要环节，而有效的财务管理能够帮助企业实现最佳的投资与融资决策。
本文从投资与融资的基本概念出发，介绍了投资与融资的过程以及相关的财务管理工具和技巧，旨在帮助企业实现有效的资金运作和规避财务风险。
1. 引言投资与融资是企业获取资金的两种主要方式。
投资是企业对可行项目或资产进行资金投入以期获得投资回报的活动，而融资是企业通过借款、发行股票等方式筹集资金。
在进行投资与融资活动时，财务管理起着重要的作用。
财务管理旨在合理配置资金资源，最大限度地提升投资回报，同时管理和控制财务风险。
2. 投资与融资的基本概念2.1 投资的定义与分类投资是指企业将资金投入到可行项目或资产中，以期获得长期回报的行为。
根据投资的性质和期限，投资可以分为直接投资和间接投资，长期投资和短期投资等。
2.2 融资的定义与分类融资是企业通过借款、发行股票等方式筹集资金的活动。
根据融资的方式和债务性质，融资可以分为内部融资和外部融资，以及债务融资和股权融资等。
2.3 投资与融资的关系投资与融资有着紧密的关系。
投资需要资金支持，而融资则为投资提供了必要的资金来源。
投资与融资相互依存，相互促进，共同促进企业的发展。
3. 投资与融资财务管理的主要内容投资与融资财务管理的主要内容包括投资决策、资本成本管理、资本结构管理和财务风险管理等。
3.1 投资决策投资决策是企业进行投资活动时最重要的环节。
投资决策涉及到项目评估、风险评估、投资回报计算以及资金来源等方面。
通过有效的投资决策，企业可以实现最小化投资风险和最大化投资回报。
3.2 资本成本管理资本成本管理是指企业对资金的成本进行管理和控制的过程。
资本成本包括债务成本和股权成本。
通过合理配置债务和股权的比例，并控制资金成本，企业能够降低融资成本，提高资金利用效率。
资本结构管理是指企业在融资活动中对债务和股权比例进行管理和调整的过程。
财政部管理会计在项目融资优秀案例
财政部管理会计在项目融资优秀案例摘要：一、引言二、财政部管理会计在项目融资中的作用1.管理会计的定义和作用2.财政部在管理会计中的地位和作用三、优秀案例分析1.案例一：某城市轨道交通项目2.案例二：某光伏发电项目3.案例三：某医疗卫生项目四、案例的启示和借鉴意义五、结论正文：【引言】随着我国经济的持续发展，项目融资在推动各行业进步方面发挥着越来越重要的作用。
在这个过程中，财政部管理会计作为一种有效的融资手段，已经得到了广泛的应用。
本文将从财政部管理会计在项目融资中的作用出发，通过分析三个优秀案例，探讨如何更好地利用这一手段推动项目的成功实施。
【财政部管理会计在项目融资中的作用】【1.管理会计的定义和作用】管理会计是企业内部为实现经营目标、提高经济效益、加强内部管理而进行的一种会计活动。
管理会计主要包括预算编制、成本控制、绩效评价等功能，能够为企业提供有针对性的财务信息，帮助企业实现资源的合理配置。
【2.财政部在管理会计中的地位和作用】财政部作为我国财政管理的主管部门，对管理会计工作具有重要的指导作用。
财政部通过制定管理会计制度、规范管理会计行为、推广管理会计理念，引导企业加强管理会计工作，提高经营效益。
在项目融资中，财政部的管理会计政策和指导意见对于项目的成功实施具有重要意义。
【优秀案例分析】【1.案例一：某城市轨道交通项目】某城市轨道交通项目在财政部的管理会计指导下，通过精细化预算编制、成本控制和绩效评价，实现了项目融资的顺利进行。
项目方根据实际需求，制定合理的投资预算，有效控制建设过程中的成本支出，确保项目按照预定计划推进。
【2.案例二：某光伏发电项目】某光伏发电项目在项目融资过程中，充分利用财政部管理会计政策，加强内部财务管理，提高项目效益。
项目方通过科学的预算编制和成本控制，降低了项目风险，提高了投资回报率，吸引了更多投资者参与。
【3.案例三：某医疗卫生项目】某医疗卫生项目通过运用财政部管理会计制度，实现了项目资金的合理分配和有效使用。
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财务管理项目融资作业
许梦20084106
江月皎20084115
王雨珊20080230
2010-11-15
项目建设概况：
A政府将串场河整治工程列入A市经济社会发展八大类重点工程之一，项目工程主要包括河道疏浚、两岸绿化、道路工程、桥梁工程、生活生产污水有组织排放、雨水排涝、供电、集约化管道、征地拆迁等内容，项目属于市政公益性项目。
生地变熟地后，进入土地市场实行招拍挂。
土地供应收入全额上缴市财政，市财政在核拨土地成本、计提各项政策性资金和支出后，将剩余的土地净收益拨付给项目所有者，用于重大基础设施建设项目投资，推进项目滚动开发，实现项目总体资金平衡。
整个项目总投资21亿元，项目建设期3年。
发起公司财务状况：
发起公司资产负债表见表1。
另外，股东提供抵押物来取得银行贷款，公司已取得产权证的既有土地总的评估价值为180000万元，且公司以前不存在抵押情况。
抵押贷款的利率为5.6%,期限为5年，按年付息。
要求：
根据案例情况，分析后回答以下问题：
1、拟定本项目的建设进度（每年的拟完成的投资比例）。
2、本项目应选择项目融资方式，还是公司融资方式？并说明理由。
（从项目的周期、项
目未来收益的状况以及发起人的财务状况等进行选择）
3、根据国家对各行业投资资本金的规范，确定项目资本金融资比例，并简述其理由。
4、确定每个投资时点抵押贷款的额度，保证项目投资的顺利进行。
（贷款额度不超过抵
押物评估价值70%计算）
5、根据拟定的施工进度、选择的融资方式，编制资金使用情况与资本金配比表，见表2。
表1 资产负债表
表2 投资计划及资金筹措表
1.根据本项目的建设进度，每年拟完成的投资比例：
第一年：上半年10%;下半年10% 第二年：上半年30%;下半年30% 第三年：上半年10%;下半年10%
2.本项目选择公司融资方式。
原因：
①本项目的建设期只有3年，而公司融资较项目融资时间短，故采用公司融资更合适。
②项目融资的融资成本高，贷款前期费用较高，为了节约项目的成本费用，采用公司融资更有利。
③由于公司融资的债务资金依靠既有法人的整体盈利能力来偿还，并以其整体资产和信用承担债务担保，此时贷款人看重的是既有法人的信用：而项目融资的债务资金依靠项目本身的盈利能力来偿还，容易切断拟建项目对投资人的风险。
为了降低项目的还贷风险，并且基于本项目主体良好的财政信用和还款基础，故采用公司融资更合理。
3. 本项目资本金比例根据有关规定必须大于25%，综合考虑此项目资本金比例可以取20%到50%之间。
根据本项目可贷款金额，考虑到要保持较多的流动资金和风险问题，资本金比例取4
4.3%。
此时，用于建设的资本金为93000万元，少于公司的实收资本160000万元，需向银行贷款117000万元，少于最大贷款额度126000万元，可实现。
4．贷款额度见表2—3 .2
附 利息计算
第一年：11700 5.6%11700 5.6%2982.8⨯+⨯÷=万元
第二年：()117001170035100 5.6%35100 5.6%24258.8++⨯+⨯÷=万元
第三年：()1170011700351003510011700 5.6%11700 5.6%26224.4++++⨯+⨯÷=万元。