固定资产采购报销流程
办理固定资产建账报销流程
办理固定资产建账报销流程第一步：准备（拍成图片）：①发票（1万元以上发票提供发票真伪验证单）②《西安交通大学网上竞价采购电子验收单》（三名在编在岗教工在验收栏签名并填好选项，经费负责人签字并加盖公章）③《西安交通大学网上竞价采购合同》（联系人签字并加盖公章）④设备出厂号、铭牌⑤设备实物⑥《西安交通大学电力负荷审批表》（空调专用）确定经费项目卡号第二步：登录实验室与资产管理处网页固定资产管理系统（耗材及低值品管理系统）中“资产系统”点击“资产业务办理”（界面左边）①选择“资产建账”点击“申请设备、家具建账”（界面右上方）②在界面内按要求填写所有信息，红色“*”必填项目。
上传：发票（1万元以上发票提供发票真伪验证单）、《西安交通大学网上竞价采购电子验收单》、《西安交通大学网上竞价采购合同》（5万元以上设备）、《西安交通大学电力负荷审批表》（空调专用）等图片。
将购置的设备信息点“添加主件设备”或下列选项（界面中间），进行填写。
上传：设备实物、设备出厂号、铭牌等图片填写完所有该填信息后，点击“√提交设备、家具建账申请”。
弹出：填写财务报账信息，在此界面的信息填写完后确认并提交。
③在界面上弹出“待管理员XX审核”。
④待账户管理员登录审核“同意”会弹出“实验室处终审”⑤实验室处终审“同意”⑥打印固定资产建账报销凭证到财务处报销第三步：通过在主楼E207、材料与基础学科大楼（仲英楼）二楼大厅、北二楼二楼大厅、医学综合楼一楼大厅部署了业务办理自助机打印资产标签，并附带《西安交通大学固定资产建账报销凭证》（经费负责人已签字）、发票（1万元以上发票提供发票真伪验证单）、《西安交通大学网上竞价采购电子验收单》（一份）、《西安交通大学网上竞价采购合同》（5万元以上设备）、《西安交通大学电力负荷审批表》（空调专用），就近投单报销。
第四步：将资产标签张贴至对应资产，以方便资产日常管理和资产盘点。
建账报销流程图：。
采购及报销流程规定(3篇)
采购及报销流程规定一、总则为规范和优化公司内部采购及报销工作，提高效率和管理水平，特制定本流程规定。
所有公司员工应严格遵守本规定，确保采购及报销工作的合规性和规范性。
二、采购流程1. 采购需求提出1.1. 采购需求由申请部门提出，需明确采购物品的名称、规格、数量等信息，并注明采购的原因和用途。
1.2. 申请部门需将采购需求提交至采购部门进行审批。
2. 采购计划编制2.1. 采购部门收到采购需求后，进行初步审核，并根据需求编制采购计划。
2.2. 采购计划应包括采购物品的名称、规格、数量以及预算等信息，并注明计划的执行时间和采购方式。
3. 采购方式确定3.1. 采购部门根据采购计划确定采购方式，包括公开招标、邀请招标、询价比较等。
3.2. 采购方式的选择应参考公司内部采购规定，同时考虑价格、质量、供应能力等因素。
4. 采购文件准备4.1. 采购部门根据采购计划和采购方式准备相应的采购文件，包括招标文件、询价函等。
4.2. 采购文件应包括采购物品的详细描述、要求、评标标准、时间要求等信息。
5. 采购过程5.1. 采购部门根据采购文件进行采购过程的组织和管理，包括发布招标公告、向供应商发送招标文件、组织评标等。
5.2. 采购过程应公正、透明，并遵循公司内部采购规定和相关法律法规。
6. 采购合同签订6.1. 采购部门根据评标结果，与中标供应商进行合同谈判和签订。
6.2. 采购合同应明确采购物品的名称、规格、数量、价格、交付时间、验收标准等内容，并注明双方的权利和义务。
7. 采购物品验收7.1. 申请部门根据采购合同，对采购物品进行验收，确保其符合合同要求。
7.2. 验收过程中如发现问题或存在纠纷，应及时与供应商协商解决，同时报告采购部门。
8. 采购记录及归档8.1. 采购部门应对采购过程进行记录，包括采购需求、采购计划、采购文件、合同、验收记录等。
8.2. 采购记录应按照规定的期限进行归档，以备查阅和审计。
报销管理制度
报销管理制度报销管理制度1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的`由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程1.目的：为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定2.定义：费用报销是指个人因处理公司业务上所发生的费用向公司请款的作业程序3.适用范围公司所有员工4.内容：4.1费用报销说明：4.1.1报销发票类别：增值税专用发票、增值税普通发票、运输发票、机打发票及普票等正规发票（收据不可作为发票使用，事业单位收据除外），发票上面必须加盖财务专用章，无盖章的发票一律无效，财务不予报销。
4.1.2费用报销类别：零星材料采购、办公用品、学习与培训费用、差旅费及公关交际和福利费用等。
4.1.3报销人员必须填写费用报销审批单，并把发票及费用清单明细粘贴好后附于报销单后。
4.1.4费用报销单先由部门负责人签字确认后,送至财务审核,送至总经理核准后, 财务方可付款。
4.2日常费用报销制度及流程4.2.1日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
4.2.2费用报销的一般规定a、报销人必须取得相应的合法票据，且发票有经办人签名。
b、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。
c、按规定的审批程序报批。
d、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
4.2.3费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申购单或出入库单→部门经理/总监审核签字→财务部门复核→副总经理审核→总经理审批→到出纳处报销。
4.3借支管理规定及借支流程4.3.1借款管理规定a、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
b、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
最新公司费用报销管理制度怎么写
最新公司费用报销管理制度怎么写最新公司费用报销管理制度怎么写（精选篇1）朱泾小学最新公司费用报销管理制度朱泾小学六届四次教代会通过为进一步规范学校的财务行为，明确财务报销手续以及财务报销的审批、权限、程序和责任，根据《事业单位财务规则》等相关制度的规定，特制定以下最新公司费用报销管理制度：一、物资采购固定资产总务处经办人——验收人——总务主任——校长其他物资总务处经办人——验收人——总务主任——校长二、工资福利（含各类津贴、奖励、社保、离退休费等）各部门、年级组经办人——人事干部（部门负责人）——校长三、办公费（除其他物资外）、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、维修费、租赁费、专用材料（燃料）费、劳务费、委托业务费总务处经办人——总务主任——校长四、差旅费、培训费、招待费各部门经办人——部门负责人——校长五、工会经费、福利费提取财务室经办人——人事干部——校长六、助学金副校长室经办人——副校长——校长七、其他业务活动各部门、年级组经办人——部门负责人（年级组长）——校长备注：报销金额在200元以下的，报销签字的领导为冯佳；报销金额在200元以上（含200元），报销签字的领导为李金根。
最新公司费用报销管理制度怎么写（精选篇2）为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
资产入账流程
资产入账流程
第一条固定资产报销：
1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；
4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：
1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划；
2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单（一式三联，采购、仓库、财务部各一联）后，才予以报销；
3.材料物品领用时，必须填领料单（一式三联，领用人、仓库、财务部）；
4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；
5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；
6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；
7.采购人员经领导批准可借支空白支票（限制一定数额内开支），必须在三天内到财务报销。
如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；
8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。
固定资产管理流程图节点说明
固定资产管理流程图节点说明第一阶段：固定资产采购的准备阶段节点C2 D2 E2，制定制度1．行政部组织材料设备部、财务部制定资产的预算审批、申购、采购、报销、报损及盘存等有关的规章制度。
2．将拟好的规章制度送总经理报批。
节点 A2，审批1．总经理对行政部送来报批的制度草案进行修改、更正、补充；2．审批通过后签字，下发执行。
节点 C3，执行与监督1．行政部按照审批后的正式的管理规章制度进行固定资产的管理工作。
2．监督固定资产制度的执行情况。
节点 F3，申购计划及预算1．各部门根据部门的实际需求情况制定申购计划。
2．预算清单中应详细列清申报物品的名称、规格、数量。
3．向行政部提交申购计划和预算清单。
节点C4，审查1．对部门上报的申购计划进行合理性审查，审批合理的申购计划。
2．根据部门申购计划中的预算价格进行市场询价，对预算合理的申购计划进行审批。
3．将审批后的申购计划上交行政副总审批。
节点 B4，审定1．行政副总审核申购计划，审批通过后签字；2．对于预算内的固定资产采购直接下发；3．预算外的固定资产采购将签字后的申购计划提交总经理审批。
节点A4，审批1．总经理审批后签字，下发行政副总。
节点B5，下发1．行政副总将总经理签字后的部门申购计划下发材料设备部执行。
第二阶段：固定资产购置的执行阶段节点D5，材料设备部负责采购1．材料设备部按总经理、行政副总签字的申购计划完成采购计划（部分专业性固定资产可邀请使用部门人员共同采购）；2．材料设备部采购人员凭总经理、行政副总签字的申购计划到财务部申请预支部分采购款项。
节点C6，建立固定资产卡片1．通过建立固定资产卡片为固定资产建立档案，卡片中应注明固定资产的归属部门、固定资产的名称、规格、价格、数量、购置时间等详细资料。
节点E6，报销发票1．财务部将材料设备部送来的发票报销、入账，超出预算外的发票应交由行政副总签字后方能报销。
节点F6，使用1．各部门在行政部办理领用手续后使用。
财务报销制度及报销流程(4)
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回3个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款：如业务费、会务费等，借款人员应及时报帐，借款原则上不允许跨月借支。
（三）工地临时用工人员工资借款：由借款人填制借款单，项目负责人审核签字，报财务部门借支。
（四）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
（五）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；（2）借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。
（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
（二）审批流程：1、借款*1000元的需填写《借款申请单》由主管部门经理审核签字f财务复核f总经理审批。
2、借款＜1000元的填写《借款单》由主管部门经理审核签字f财务复核。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第二条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据。
（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）公司财务报销制度及流程（01版）？为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出，按支出审批权限批准后，在范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经办审核汇总，经部门分管副总审查后交公司总经理批准后，由总经办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况（单项金额属公司固定资产范围的物资，应按固定资产采购管理规定进行申请、采购、保管、建账、办理领用手续）。
领用时，须填制领用单。
总经办每月末应将办公用品领用清单交财务部进行审核。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务部出纳人员严格执行财务制度，出纳每周报一次资金使用明细表给财务经理、总经理和董事长，并于每月月初汇总上月的资金收、支、余明细表上报以上人员。
5、每周二和周五定为费用报销日。
当事人填好报销单，部门经理签字，分管领导确认，交给财务会计和财务经理审核后，由公司总经理审批后即可报销（授权范围内），超过授权的经董事长审批后方可报销。
业务当事人办事→部门经理确认签字→分管领导确认签字→财务部审核→公司负责人（或被授权人）审批→出纳付款二、报销规定三、(一)、差旅费报销规定四、1、员工出差应填写“出差申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
五、2、员工出差返回后，填写“差旅费报销单”，连同“出差申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批程序办理报销。
六、3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
七、4、住宿费：员工单人或双人(异性视同单人)出差一般员工每天每人最高不超过200元（同性双人为160元/人），中层（含副职）每人每天最高不超过220元（同性双人为170元/人），高层（含副职）每天每人原则上不超过260元或经批准可住四星以下酒店（含四星）；出差地为深圳、广州、上海、北京、成都、重庆、天津、杭州、武汉、乌鲁木齐、沈阳的，一般员工每天最高不超过220元（同性双人为180元/人），中层（含副职）每天每人不超过260元（同性双人为200元/人），高层（含副职）每天每人不超过320元或经批准可住四星以下酒店（含四星），总经理及以上人员据实报销。
公司费用报销管理制度模板5篇
公司费用报销管理制度模板5篇公司费用报销管理制度模板【篇1】●第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
●第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.公司费用报销管理制度模板【篇2】一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。
若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金额。
大学财务报销制度规定
大学财务报销制度规定引言大学财务报销制度规定是大学内部管理的重要一环，为了保障大学内部的财务管理规范和透明度，本规定被制定。
本规定适用于学校内部所有单位和职工，对于规范财务管理、规避风险、提高效率、保障合法权益和监督制度的落实均有着重要的作用。
一、报销凭证的种类1.费用报销凭证（包括差旅费、交通费、办公用品、业务招待、通讯费等各项费用）。
2.设备材料采购购置凭证（包括办公设备、图书资料、实验仪器设备及学生用品的采购及其他固定资产采购）。
二、报销流程1.报销人员向所在单位主管提交费用报销申请表或是采购购置申请表，报销人员在报销申请表中写明报销内容、用途及支出情况，并提供相应的凭证。
2.单位主管审核报销申请表，审核费用合理性并符合财务预算及所在单位的管理制度要求。
3.各单位根据报销申请表及凭证开具付款单或转账凭证，办理支付手续。
4.各单位及时向财务部反馈处理情况和资金使用情况，财务部对所反馈的资金使用情况进行监督管理。
三、报销要求1.报销人员应当保证报销内容的真实性、合法性和合理性，并且提供真实有效的凭证。
2.费用报销金额未超过工资标准的，单位可在所在职工工资中直接扣除；费用报销金额超过工资标准的，报销人员必须提供发票或者其他相关凭证以及相关部门的审批意见。
3.报销材料应当完整，凭证应当是真实、有效和完整的原件或者复印件，不得存在涂改、虚假、失实等情况。
4.报销人员应当严格遵守会议、出差、招待等费用的最高标准。
超出最高标准的差旅费、招待费需要提供证明和材料以及所在单位的审批意见。
5.报销材料上应当标注相关的费用科目和项目信息，确保报销科目、项目正确、详尽，避免重复申领、申领不全、申领不准确的情况发生。
四、报销需知1.报销申请必须在发生支出后予以申报，未及时报销的费用均不得列入财务管理部门的结算与监管范围。
2.报销单上的金额必须精确核对，并确保报销单中的发票号码与实际取得的发票号码相符。
3.是否可以报销，要根据报销人员所处单位、所处岗位、报销单内容是否符合财务管理规章制度要求等多方面的原因决定是否批准。
采购报销流程管理规定
物品采购报销管理规定为了规范采购报销流程，加强物品及资金的使用管理，保障优质廉价及经营需求，特制订采购报销制度及流程。
一、采购分类：1、低值易耗品根据消耗量分为集中采购和一般采购。
1）低值易耗品原则上都进行集中采购，即由公司统一购买，各部门根据需要进行领用。
2）为集中采购的其他低值易耗品可一般采购，由各部门自行采购。
二、采购方式：除一般采购方式外，采购部门可依材料使用及采购特性，选择下列一种最有利的方式进行采购。
A、集中计划采购：凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购。
较为有利的可核定材料项目，通知各请购部门依计划提出请购，采购部门定期集中办理采购。
B、长期报价采购：凡经常性使用，且耗量较大的材料，采购部门应事先选定厂商议定长期供货价格，呈准后由请购部门按实提出请购。
三、采购管理规定1、申购人员必须详细填写物品采购申请单并办理相关审批手续。
2、采购人员应严格按照申购项目进行采购，如有疑问及时与申购部门沟通，确认无误后及时安排采买，采购物品必须货比三家，认真对比、筛选，按照质优价廉的原则予以采购，采购物品必须带有发票，否则不予报销。
3、验收人员必须按照收货标准仔细清点物品并及时办理入库手续。
4、购买、验收和使用上的三个相关人员要相互监督，相互合作，共同做好此项工作，对于有争议的问题各自上报上级领导处理。
5、预借现金购买后，采购员2日内必须到财务销账，严禁白条抵库超3日。
6、如特殊情况需打车进行采购的，需总经理签字同意，否则不予报销。
7、采购审批权限：四、采购程序：1、集中采购每月一次，每月第一个工作周周五前由部门经理根据库存及需求，将《申购单》报相关行政处审查并报送审批。
2、每月第二个工作周周三前购买负责人根据审批意见对物品进行采购。
3、采购的办公用品需办理入、出库登记，并登记办公用品使用人。
4、一般采购按照程序进行填单、审批和购买。
5、临时急需的用品，可按照权限经审批人电话同意后先行购买，然后再补《申购单》、审批签字等手续，电子邮件审批手续视为有效，但需要再后补书面表格和签字手续。
2022企业固定资产管理办法
1、固定资产折旧方法
固定资产采用年限平均法折旧法，计算公式：
年折旧率 = （1 －预计净残值率）÷ 预计使用寿命（年）× 100%
月折旧额 =固定资产原价× 年折旧率 ÷ 12
2、固定资产折旧年限及残值率
固定资产的折旧年限规定如下：交通运输设备：10年；办公家具：5年；电子设备：3年。
2、固定资产盘亏
根据《固定资产盘盈盘亏情况说明表》对盘亏的固定资产进行账务处理。按实际发生的亏损固定资产的净值，借记“待处理财产损溢——待处理固定资产损溢”和“累计折旧”，贷记“固定资产”科目。待批准后，再将短缺毁损固定资产的帐面净值自“待处理财产损溢--待处理固定资产损溢”科目的贷方转入“营业外支出-- 固定资产盘亏”科目的借方。如有属于责任人赔偿的，应将赔偿款部分记入“其他应收款”科目的借方。同时将“固定资产卡片”注销，将它连同“固定资产盘亏报告单”一并归档保管。
固定资产残值率统一为5%。
七、固定资产盘盈、盘亏的处理
1、固定资产盘盈
根据《固定资产盘盈盘亏情况说明表》对盘盈的固定资产进行账务处理，固定资产盘盈应作为前期差错记入“以前年度损益调整”科目。
在盘盈固定资产时，首先应确定盘盈固定资产的原值、累计折旧和固定资产净值。根据确定的固定资产原值借记“固定资产”，贷记“累计折旧”，将两者的差额贷记“以前年度损益调整”。其次再计算应纳的所得税费用，借记“以前年度损益调整”科目，贷记“应交税费——应交所得税”，两者的差额贷记“利润分配——未分配利润”。
八、本管理办法从2022年9月30日起执行。公司总部的相关签字审核手续由财务总监、董事长负责。
固定资产申请表
申请部门：
编号
商品名称
规格型号
数量
费用报销管理规定及流程
费用报销管理制度及流程为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度. 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.借支管理规定及借支流程借款管理规定一出差借款：出差人员凭审批后的出差申请单按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续.二其他临时借款,如采购金,业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.三各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款.四借款销账规定：1 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；2借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.五借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.六借款流程：1 借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改.2 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的,由部门经理确认,经财务部经理复核后,报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的,由部门经理确认,分管副总审核,财务部经理复核后,报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认,经财务部经理复核后,报总经理审批.3 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.费用报销的一般规定：一报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名.二填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由.三按规定的审批程序报批.四报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款.费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单,费用的报销金额在5000元以下的,由部门经理确认,经财务部经理复核后,报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的,由部门经理确认,分管副总审核,财务部经理复核后,报总经理审批；部门经理的费用报销由分管副总审核确认,经财务部经理复核后,报总经理审批签字.差旅费报销制度及流程：一费用标准:二费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担. 若2人以上同路出差且为同性,无特殊原因,以两人合住一间为标准计算住宿费的应报销数额；2.交通费以发票为准,按照实际发生额报销.3. 实际出差天数以住宿一晚为一天计.4. 差旅补贴、市内交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算.市内交通费原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴.三报销流程：1. 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请单,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准.2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请单交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项.3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票.4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,按日常费用报销流程办理报销手续；原则上前款未清者不予办理新的借支.电话费报销制度及流程：一费用标准1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定.2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费.不鼓励员工在上班期间打私人电话.二报销流程1、公司人力资源部每月初10日前将本月员工手机费执行标准含特批执行标准交财务部.2、财务部通知员工于每月中旬20日前按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续.3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续.4、员工到财务部出纳处签字领款每月25日前.5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法.办公费、低值易耗品周转材料等报销制度及流程：一管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责.二报销流程：1．购置申请: 实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批.2．报销程序：报销人先填写费用报销单附购置请单,按日常费用审批程序报批.审批后的报销单及原始单据包括结账小票交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支.3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用.库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊. 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：一费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意.2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部门统一管理,各部门培训需求应及时报送人力资源.人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批.3. 资料费：在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享.在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记资料管理人员在资料发票背面签字.4.其他费用：根据实际需要据实支付.二报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续.2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续.3.资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续.4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理.工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行.工薪福利支付流程：一工资支付流程：1每月 7 日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息转交财务部；2总经理提供职工月度奖金分配表；3财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；4按工薪审批程序审批；5每月 10 日由财务部通过银行代发形式支付工资；二社会保险及住房公积金支付流程：1由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；2住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续,财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认,若有差异应查明原因并按实际情况进行调整.三其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批,审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续.专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等.软件及固定资产购置报销财务制度及流程：一填写购置申请：按公司相关规定填写资产购置申请单并报批.二报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请.三结账报销：1资产验收软件应安装调试无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单经办人在发票背面签字并附出入库单；2按资金支出规定审批程序审批；3财务部根据审批后的报销单以支票或银行转账形式付款；4若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.其他专项支出报销制度及流程：一费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用支出.二费用标准：此类费用一般金额较大,由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等,经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批.三财务报销流程1．审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款.2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等.3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销一般规定；2按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；3财务部根据审批后的报销单金额付款；4若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续.报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周二和周四为财务报销日.若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销.2．借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理.出差申请单资产购置申请表时间：年月日支付审批单年月日单位：元分管领导：部门经理：经办人：公司负责人: 财务稽核：出纳：。
采购报销制度
采购报销制度为进一步规范学校的采购行为，加强学校的物资采购管理，本着对学校负责、降低采购成本的目的，同时规范报销流程，实现财务精细化管理，根据我校的实际情况，特制订本采购报销办法。
一、采购程序学校实施的所有采购都实行审批制度。
（一）货物类采购程序1.申请人根据需要填写购物申请单，写明所需货物的数量、品名、预计单价等信息，并注明事由（有文件要求的要附后）。
先由归属科室负责人审核货物购买的必要性，签署批准意见；再报分管校长复核，签署批准意见；最后报校长批准，由总务处实施采购。
2.总务处领到审批单后，根据**财字2019年1号文中规定的**区采购限购限额标准，实施不同形式的购买。
实行零星采购方式的，要成立2—3人的采购小组到三家以上供货单位进行考察询价、按照物美价廉、保质保量的原则购买；总务处实行自行采购方式的，由总务处提供相应的技术方案和详细参数，报分管校长和校长审批后，完成计财科和财政局的备案，委托招标代理公司实施采购，按规定的程序和要求在山东省招标平台上由政府采购办审核。
采购小组（一般由专业人员及总务处人员组成），按招标规定流程进行评标、定标，并进行公示，完成采购。
实行公开招标采购方式的，总务处负责向**区政府采购办公室申请审批，政府采购办公室批准后，配合招标代理公司完成采购。
3.采购完成货物到位后，要先由资产管理员入库，零星用品做好领用或借用记录；需入固定资产账的要据实按标准入账。
（二）服务类采购程序1.租车服务。
需求人根据外出活动要求填写公务用车审批单，写明事由、日期、线路等事项（有文件要求的要附后），报处室负责人、分管校长审批，报校长同意后由办公室联系区政府备案的租车公司，按年度签订合同，办公室作好记录，负责对接开票结账。
2.印刷服务。
需求人填写申请审批单（后附技术方案）报处室主任、分管校长审批，报行政校长复核，报校长同意后由办公室联系政府指定的印刷公司，洽谈、签合同，需求人负责过程中的技术指导和监督，结束时办公室、需求人共同验收，办公室负责报账。
财务采购报销制度流程
财务采购报销制度流程财务采购报销制度流程一、现金货物采购及报销流程：备注：1、对于新厂家特殊货物必须先签订采购合同，方可订货。
2、要货金额5000元以上提前一天（5万元以上提前一周）通知财务备款，否则因此出现资金短缺，无法借支，责任自负。
3、轮胎、轮毂、配件针对客户已交定金的要货做采购订单财务按流程直接办理。
二、固定资产、行政、低值、工具等采购报销：备注：1、500元以下的急要的低值、工具经财务主管同意可先行借支。
2、金额5000元以上提前一天通知财务备款，否则因此出现资金短缺，无法借支，责任自负。
3、借支单、费用报销单填写清楚，不得涂改，简述借支理由。
财务部采购、报销流程三、现金货物采购及报销流程：备注：1、对于新厂家特殊货物必须先签订采购合同，方可订货。
2、要货金额3000元以上提前一天（1万元以上提前一周）通知财务备款，否则因此出现资金短缺，无法借支，责任自负。
3、轮胎、轮毂、配件针对客户已交定金的要货做采购订单财务按流程直接办理。
四、固定资产、行政、低值、工具等日常采购报销：备注：1、500元以下的急要的低值、工具经财务主管同意可先行借支。
2、金额5000元以上提前一天通知财务备款，否则因此出现资金短缺，无法借支，责任自负。
3、借支单、费用报销单填写清楚，不得涂改，简述借支理由。
日常费用报销流程和报销时间为了公司便于管理和规划统筹经研究决定做出以下规定：第一、日常各部门（除货物采购）需要的费用（例如维修费、差旅费等）200元及以下，先由各部门经办人先垫付，待每周一总经理或经理签字后报销。
第二、超过200元的需要预计的费用在每周一在本周需要申请的费用表登记，未做计划的不予支付。
第一、报销流程：报销时间桥东每周一、周三、周五的14点--17点。
桥西每周一、周三、周五的14点--17点。
第二、申请借款申请借款时间每周一报计划并注明具体使用时间，借款申请单每周一安总审批以上内容2015年5月1日起执行!河北奥尼特汽车服务有限公司财务部2015年4月27日财务-采购-报销流程2016-02-01 22:41 | #2楼一、申请，审批1．物料需求部门（人员）提出物料采购申请，完整填写《物料采购申请单》，按实际需求及公司库存状况提出申请。
采购,费用和报销制度
采购,费用和报销制度财务付款和费用及报销管理制度一、目的：为了使财务付款及报销流程明晰化、规范化。
二、范围：适用于总部、分公司、各部门。
三、报销办法⒈报销范围商品类采购(指商品等)、办公用品类采购(包括文化用品、劳保用品、花卉等)、固定资产采购(包括汽车、电脑、打印机、办公家具等)、图书音像资料、差旅费、运费、广告费、其他(如业务招待费、伙食费、零星支出等)。
⒉报销凭证报销时应提供购货合同书、购货协议书、购货订单、物品申购审批单、出差申请审批表及其他相应资料。
3.报销流程⑴报销人填写企业微信审批后，经公司相关部门经理审批通过后，每周六上缴凭证下周一至出纳员处领款或划拨，最后交财务中心会计账务处理。
⑵流程图报销人→相关部门经理→会计→出纳员→账务4.特别规定（1）员工因公出差可以借差旅费。
由出差人申请“费用”，注明出差地点、时限、事由，并由部门主管批准，由财务部批准，到出纳处办理。
（2）出差较为频繁（如外围业务员）及业务费较多（如分公司经理），可采用定额备用金方式。
其中各公司经理不超过5000元，业务员不超过1000元，当其岗位变动时或年终放假时扣回。
（3）当月连续几次出差，在上次借款未还清的，不予再借款。
试用期不足一月人员单独出差，不予借差旅费。
特殊情况经部门主管同意可借不超过本人半个月的工资。
（4）借款人员终结事务，在报销时扣回借款，当时不能扣回的，在本月开资时就借款总额一并扣回。
（5）大额借款（大于5000元）需经公司总经理批准。
四、报销办法1、差旅费报销办法（1）员工出差交通工具标准为：火车硬坐、汽车普客、轮船三等舱位。
在晚上8：00到次日7：00之间出差，乘车船超过4小时，可以乘坐火车卧铺、汽车卧铺或豪华空调、轮船二等舱。
但同时扣减一夜住宿费补贴。
员工符合乘坐卧铺或豪华空调，轮船二等舱的，非主观原因未能乘坐的，可按硬坐车票或三等舱票价的50%发给补贴。
（2）各公司领导因公出差，所发生的招待费、车资费、住宿费等合理费用凭票据报销；远距离出差，可乘坐火车硬卧或经集团公司总经理批准可以乘坐飞机普通舱。