设置固定资产系统账套_会计电算化实务——用友ERP-U8 V10.1（财务链、供应链）_[共2页]

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会计电算化实务——用友ERP-U8 V10.1（财务链、供应链）
设置和固定资产核算数据的录入，主要包括启用固定资产系统、建立固定资产账套、设置固定资产类别、设置固定资产核算默认科目和录入固定资产原始卡片。

7.2.1 设置固定资产系统账套
在使用固定资产管理系统之前，首先要根据企业固定资产核算的具体情况，在系统中建立基本的业务处理方法。

业务处理方法是通过在系统中选择相应的业务控制选项建立的。

在固定资产管理系统中，涉及的业务控制选项主要有启用月份、折旧信息、编码方式、账务接口、凭证制作等方面的内容。

这些参数的设置有些是通过固定资产系统初始化建立账套完成的，还有一些要在系统启用后通过选项设置来完成。

【例7-1】 按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，固定资产编码方式：按“类别编码＋部门编码＋序号”自动编码，类别编码规则为2-1-1-2，卡片序号长度为2；固定资产对账科目为1601，固定资产；累计折旧对账科目为1602，累计折旧；要求与账务系统进行对账，在对账不平情况下允许固定资产月末结账。

固定资产缺省（默认）入账科目为1601，固定资产；累计折旧缺省入账科目为1602，累计折旧；固定资产减值准备缺省入账科目为1603；增值税进项税额缺省入账科目为22210101；固定资产清理缺省入账科目为1606。

业务发生后要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务，已注销的卡片5年后删除，录入固定资产卡片时自动连续增加卡片。

操作步骤如下。

（1）在企业应用平台窗口，执行【业务工作】/【财务会计】/【固定资产】命令，首次启动固定资产管理系统，系统弹出“是否进行初始化”提示框，单击
按钮，系统进入【初始化账套向导】引导系统。

（2）在【约定及说明】对话框中，直接单击
按钮。

（3）在【启用月份】对话框中，启用月份由系统默认为账套启用月份，为“2015.09”，
不可修改，直接单击
按钮。

（4）在【折旧信息】对话框中，勾选【本账套计提折旧】，按要求设置折旧方法，单
击
按钮，如图7-2所示。

（5）在【编码方式】对话框中，设置资产类别编码方式和固定资产编码方式，单击按钮。

（6）在【账务接口】对话框中，勾选【与账务系统进行对账】，设置固定资产和累计折旧对账科目，勾选【在对账不平情况下允许固定资产月末结账】
，单击
按钮。

（7）在【完成】对话框中，显示有已设置的固定资产管理系统的账套设置参数。

检查各项设置是否正确，设置完毕后，单击
按钮。

在系统弹出的提示框中单击按钮，再单击
按钮，固定资产系统正式启用。

（8）在【固定资产】系统菜单中，执行【设置】/【选项】命令，打开【选项】对话框。

（9）单击按钮，使对话框处于可编辑状态，在【与账务系统接口】标签下，勾选【业务发生后立即制单】和【月末结账前一定要完成制单登账业务】两个复选框，输入固定资产、累计折旧、减值准备、增值税进项税额、固定资产清理的缺省入账科目，如图7-3所示。