餐饮吧台财务管理制度

餐饮吧台财务管理制度
一、制度目的
此制度的目的在于规范餐饮吧台的财务管理制度，保证经济信息的可靠性、准确性和可比性，确保财务收支记录及账务处理规范化、规范透明、便于管理、审计和监督。

二、适用范围
此制度适用于餐饮吧台的财务管理，包含餐饮吧台日常的财务收支、账务处理等。

三、组织架构
餐饮吧台财务组织结构应当明确，财务管理者应当制定完整的财务组织管理规范，确保财务管理工作高效、安全和可控。

四、经济收支记录
1.餐饮吧台每天应当有开业前、开业期间和闭店前的业务日常清单；
2.每天开具相应的收款凭证，注明收款日期和金额；
3.登记、核对、确认和管理每日现金、银行和其他财务往来；
4.各种货款、税收和申请逾期罚款等收入或支出款项的管理与记录，应
当有明确的凭证原始单据；
5.制定经手人每日现金交接制度，包括现金卡的充值管理制度、会员卡
销售管理流程等。

五、财务报表制度
1.每天制定相应的财务收支报表；
2.月末制定当月的月度财务收支报表；
3.年末制定年度财务收支报表。

六、财务管理制度
1.账目核算：财务部应每月四至六号对前一个月的财务报表和财务台帐
进行质量检查和内部审计，要求各经营部门根据财务部的要求和规定，及时进行整改和纠正，提高账目真实性；
2.账目审核：财务部负责对收发单据逐级审核确认，一经发现虚伪、不
实、重叠、漏洞、造册等不规范列支或收入行为，应核查清楚，予以纠正；
3.财务监督：餐饮吧台应当建立财务监督机构或财务监督委员会，严密执行质检部财务质量检查工作。

4.餐饮吧台财务管理部门将每月核实和监督的台帐及有关财务事项报公司总经理审核，由总经理签署后，统一送财务审计处审核，并向公司董事会报告。

七、其他事宜
1.财务记录和文件归档：餐饮吧台财务部门应当对收付款凭证、发票、对账单等各种收据资料，按时间顺序归档，以备财务检查使用；
2.财务保密：对餐饮吧台财务事务的处理应保持保密，避免泄露重要财务信息。

八、制度执行、修正与评估
1.餐饮吧台财务管理制度的修订和入口应由总经理批准发布；
2.对财务管理制度执行情况，提出评估意见和建议，管理人员以及财务人员都有义务根据本制度执行的情况及时反馈问题和改善方案。

九、其他相关制度
1.餐饮吧台成本管理制度；
2.餐饮吧台库存管理制度；
3.餐饮吧台出入库品质检验及验收标准制度；
4.餐饮吧台商品营销管理制度。