2022年中级银行从业资格《个人理财》试题及答案(最新)

2022年中级银行从业资格《个人理财》试题及答案(最新)
1、[单选]英国现行的信托业务可分为()和()
A.一般信托业务，投资信托业务
B.特别信托业务，投资信托业务
C.一般信托业务，理财信托业务
D.特别信托业务，理财信托业务
【答案】A
【解析】英国现行的信托业务可分为一般信托业务和投资信托业务。

2、[题干]办理肉类等国家专项储备贷款属于中国农业银行的业务
范围。

()
【答案】F
【解析】应为中国农业发展银行。

3、[题干]我国目前个人黄金理财产品的投资标的有( )。

A.金饰品
B.实物黄金
C.黄金基金
D.纸黄金。

E,投资型金币
【答案】B,C,D,E
【解析】银行代理贵金属业务种类有：条块现货(实物黄金)、金币(金币有两种：纯金币和纪念金币)、黄金基金和纸黄金。

4、[题干]()是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。

A.规划性原则
B.综合性原则
C.合法性原则
D.目的性原则
【答案】C
【解析】合法性原则是税收规划最基本的原则。

这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。

5、[题干]中小商业银行包括()。

A.股份制商业银行
B.住房储蓄银行
C.城市商业银行
D.农业合作银行E,中国邮政储蓄银行
【答案】AC
【解析】中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行。

6、[题干]下列可视为永续年金的有( )。

A.整存整取
B.存本取息
C.利滚利
D.零存整取。

E,持续分红的股票
【答案】B,E
【解析】永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额
相等、方向相同的一系列现金流。

比如优先股，它有固定的股利而无
到期日，其股利可视为永续年金;未规定偿还期限的债券，其利息也可
视为永续年金。

增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不
间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。

7、[题干]单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本
金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。

( )
【答案】对
【解析】单利始终以最初的本金为基数计算收益。

而复利则以本金
和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。

8、[题干]按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是()。

A.银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查
B.境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局事前报备
C.境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出
D.境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回
【答案】B
【解析】《个人外汇管理办法》第十五条规定。

境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理;超过规定金额的，可以凭原兑换单在银行办理。

因此B项说法错误。

9、[题干]金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。

( )
A.对
B.错
【答案】B
【解析】金融市场的特点之一是交易主体角色的可变性，市场交易主体角色并非固定。

10、[题干]当家庭的生命周期处于( )时，养老金的筹措是该阶段的主要目标。

A.成长期
B.成熟期
C.稳定期
D.退休期
【答案】B
【解析】在成熟期，养老金的筹措是该阶段的主要目标，家庭收入处于巅峰，支出降低，财富积累加快。

11、[题干]信托的定义体现了( )。

A.信托财产的独立性
B.权利主体与利益主体相分离
C.责任无限性
D.信托管理的连续性。

E,信托财产的收益性
【答案】A,B,D
【解析】信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。

上述定义基本体现了信托财产的独立性、权利主体与利益主体相分离、责任有限性和信托管理连续性这几个基本法理和观念。

12、[题干]根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本()。

A.是防止银行倒闭的最后防线
B.是资产减去负债后的余额
C.是银行需要保有的最低资本量
D.是银行实际承担风险的最直接反映
【答案】ACD
【解析】B描述的是会计资本。

13、[题干]理财师的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资理财建议，直接涉及客户大众的长远经济利益，因此需要理财师必须熟悉和遵守相关的法律法规，这说明了理财师具有( )的职业特征。

A.顾问性
B.专业性
C.综合性
D.规范性
【答案】D
【解析】理财师的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资理财建议，直接涉及客户大众的长远经济利益，因此金融机构和理财师提供理财顾问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。

这体现了理财师规范性的职业特征。

14、[题干]收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列
关于收集客户个人信息的方法，不包括()。

A.填写数据调查表
B.与客户交谈
C.向客户的亲朋好友打听
D.使用心理测试问卷
【答案】C
【解析】从业人员与客户初次见面时，仅通过交谈的方式收集信息
是不够的，通常采用数据调查表来帮助收集定量信息。

15、[题干]下列哪些组织机构具有风险监督管理职能?()
A.监事会
B.监察室
C.财务控制部
D.内部审计部
C.自制信用卡从银行提款机提款
D.提供不完整的财务报表，以获
取银行贷款
【答案】ACD
16、[题干]银行金融创新的内容主要包括战略决策创新、制度安排
创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新、金融产品创新、股权激励创新七个方面。

()
【答案】F
【解析】银行金融创新主要包括战略决策创新、制度安排创新、机
构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个方面。

17、[题干]保险人委托保险代理人代为办理保险业务的，应当与保
险代理人签订( )协议。

A.委托代理
B.转让
C.授权
D.特许权
【答案】A
【解析】《保险法》第126条规定，保险人委托保险代理人代为办
理保险业务。

应当与保险代理人签订委托代理协议，依法约定双方的
权利和义务。

18、[题干]个人独资企业需具备的条件包括()。

A.投资人为一个自然人
B.有合法的企业名称
C.有投资人申报的出资
D.有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。

E,有必要的从业
人员
【答案】A,B,C,D,E
【解析】个人独资企业是按照《个人独资企业法》在中国境内设立的，由一个自然人投资，财产为投资个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。

设立个人独资企业应当具备下列条件：(1)投资人为一个自然人;(2)有合法的企业名称;(3)有投资人申报的出资;(4)有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件;(5)有必要的从业人员。

19、[题干]金融市场的基本要素包括主体、客体和( )。

A.供求关系
B.价格机制
C.中介
D.供应者
【答案】C
【解析】金融市场的基本要素包括主体、客体和中介。

主体即参与金融市场交易的当事人。

客体是金融市场的交易对象。

中介是在资金融通中，在资金供给者和需求者之间的媒介或桥梁。

20、[题干]下列投资组合流动性最差的是()。

A.股票、债券
B.活期存款、基金
C.收藏品、房地产
D.定期存款、外汇
【答案】C
【解析】选项C，房地产、收藏品的流动性低于一般金融产品。

房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大。

21、[题干]下列()不是避税规划的主要特征。

A.非违法性
B.有规则性
C.经营的调整性
D.后期低风险性
【答案】C
【解析】避税规划，即为客户制定的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。

主要特征有以下几点：非违法性、有规则性、前期规划性和后期的低风险性，有利于促进税法质量的提高及反避税性。

C为节税规划的主要特点。

22、[题干]以下的现金流入可以看做是年金的有( )。

A.每月从社保部门领取的养老金
B.从保险公司领取的养老金
C.每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供
D.基金的定额定投。

E,每月固定的房租
【答案】A,B,C,D,E
【解析】年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。

本题中各项均符合这一定义。

23、[单选]如果汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动，则总回报为( )。

A.总回报=保证投资金额×(1+最低回报率)
B.总回报=保证投资金额×(1+最高回报率)
C.总回报=保证投资金额×(1-最低回报率)
D.总回报=保证投资金额×(1+潜在回报率)
【答案】B
【解析】如果汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动，则总回报=保证投资金额×(1+潜在回报率)。

24、[题干]证券公司客户的交易结算资金应当存放在()，以每个客户的名义单独管理。

A.登记结算公司
B.商业银行
C.证券交易所
D.证券公司
【答案】B
【解析】《证券法》第139条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。

25、[多选]下列选项中，属于法人的有( )。

A.企业法人
B.社会团体法人
C.医院
D.学校。

E,无民事能力行为人
【答案】A，B，C，D，
【解析】《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。

①企业法人(以营利为目的)。

②机关法人是指依法享有国家赋予的行政权力，并因行使职权的需要而享有相应的民事权利能力和民事行为能力的国家机关。

③事业单位法人(非营利性的社会各项公益事业的法人，包括从事文化、教育、体育、卫生、新闻等公益事业的单位)。

④社会团体法人。

26、[单选]某银行发行了一个投资期为9个月的区间投资产品，挂钩标的为欧元/美元，交易区间为(1.0716～1.1756)(不包括汇率的上下限)。

假定其潜在回报率是2.5%，最低回报率是0。

某客户对该产品
感兴趣，拿出10万元作为保证投资金额。

到期时，若欧元/美元为
1.1726，则到期日的总回报为( )万元。

A.0
B.10
C.10.25
D.15
【答案】C
27、[题干]一个人的财务安全主要包括( )。

A.是否有稳定、充足的收入
B.个人事业是否有发展的潜力
C.是否有充足的现金准备
D.是否有舒适的住房。

E,是否购买了适当的财产和人身保险
【答案】A,B,C,D,E
【解析】衡量一个人或者家庭的财务安全，主要包括以下内容：(1)是否有稳定、充足的收入。

(2)个人事业是否有发展的潜力。

(3)是否
有充足的现金准备。

(4)是否有舒适的住房。

(5)是否购买了适当的财
产和人身保险。

(6)是否有适当、收益稳定投资。

(7)是否享受社会保障。

(8)是否有额外的养老保障计划。

28、[题干]家庭的生命周期是指( )的整个过程。

A.家庭形成期
B.家庭建立期
C.家庭成长期
D.家庭成熟期。

E,家庭衰老期
【答案】A,C,D,E
【解析】家庭的生命周期是指家庭形成期(建立家庭生养子女)、家
庭成长期(子女长大就学)、家庭成熟期(子女独立和事业发展到巅峰)、家庭衰老期(退休到终老而使家庭消亡)过程。

29、[题干]商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财
业务，应向()申请代客境外理财购汇额度。

A.中国人民银行
B.国家外汇管理局
C.中国银监会
D.中国银行业协会
【答案】B
【解析】商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。

30、[题干]下列关于私人银行业务的表述，正确的有()。

A.私人银行业务的门槛比贵宾理财、理财顾问更高
B.私人银行业务已经超越了简单的银行资产、负债业务，实际属于
混合业务
C.私人银行业务不限于为客户提供理财产品，还包括个人理财，以
及与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业
顾问服务
D.私人银行业务的主要任务是通过丰富理财产品满足客户的财富增
值的需要。

E,私人银行业务是银行提供的一种标准化产品，依然是以
产品为中心
【答案】A,B,C,D
【解析】私人银行业务是一种向高净值客户提供的金融服务，是差
别化的服务，满足客户对投资回报与风险的不同需求。

故选项E错误。

31、[题干]股票市场的运行是通过股票价格指数的变动反映出来。

A.正确
B.错误
【答案】A
【解析】股票市场的运行往往是通过股票价格指数的变动反映出来。

32、[题干]关于家庭生命周期的说法，正确的有( )。

A.家庭成熟期收入达到巅峰，支出渴望降低，为准备退休金的黄金
期
B.家庭衰老期也称空巢期，此时应在退休前把所有的负债还清
C.家庭成长期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险
D.家庭形成期是指从结婚到子女出生，家庭成员随子女出生而增加。

E,家庭成长期可积累的资产逐年减少，要开始控制投资风险【答案】A,C,D
【解析】在家庭成熟期，退休前应结清所有大额负债，B项错误。

家庭成长期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险，E项错误。

33、[单选]某银行发行了一个投资期为9个月的区间投资产品，挂
钩标的为欧元/美元，交易区间为(1.0716～1.1756)(不包括汇率的上
下限)。

假定其潜在回报率是2.5%，最低回报率是0。

某客户对该产品
感兴趣，拿出10万元作为保证投资金额。

到期时，若欧元/美元为
1.1726，则到期日的总回报为( )万元。

A.0
B.10
C.10.25
D.15
【答案】C
34、[题干]商业银行A作为商业银行B境外理财投资的托管人为其保存资金往来记录，其保存的时间应当不少于()年。

A.10
B.15
C.20
D.30
【答案】B
【解析】商业银行开办代客境外理财业务，应该保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。

35、[题干]下列关于基金投资风险的说法中，错误的是( )。

A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B.基金的风险取决于基金资产的运作
C.基金的非系统性风险为零
D.基金的资产运作无法消灭风险
【答案】C
【解析】基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性。

基金损失的可能性取决于基金资产的运作。

投资基金的资产运作风险也包括系统
性风险和非系统性风险。

尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的
资产运作无法消灭风险，并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损。

36、[题干]投资本金20万元，在年复利5.5%情况下，大约需要( )年可使本金达到40万元。

A.14.4
B.13.09
C.13.5
D.14.21
【答案】B
【解析】根据复利计算公式，FV=PV(1+r)，这里FV=40，PV=20，
r=5.5%，代入可得t约为13年。

37、[题干]当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求，这是()。

A.同时履行抗辩权
B.先履行抗辩权
C.后履行抗辩权
D.不安抗辩权
【答案】B
38、[题干]下列理财顾问服务所不能提供的功能是( )。

A.资产管理
B.投资咨询
C.理财产品推介
D.财务规划
【答案】A
【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

选项A属于综合理财服务。

39、[题干]企业发行债券，在名义利率相同的情况下，对其最不利的复利计息期是( )。

A.1月
B.1年
C.1季
D.半年
【答案】A
【解析】在名义利率相同的情况下，一年内复利次数越多，有效年利率越高，对发行者越不利。

40、[题干]下列关于同业拆借的说法，错误的是()。

A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷
B.借人资金称为拆人，贷出资金称为拆出
C.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行
D.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率
【答案】C
【解析】同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。

41、[题干]金融市场发展对商业银行的促进作用不包括()。

A.能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理
B.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为
C.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准
D.货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险
【答案】B
【解析】金融市场发展对商业银行的促进作用包括能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理;为商业银行的客户评价及风
险提供了参考标准;货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险等。

42、[题干]有下列()情形的，委托代理终止。

A.代理期间届满或者代理事务完成
B.被代理人取消委托
C.代理人单方解除合同
D.被代理人丧失民事行为能力。

E,被代理人死亡
【答案】A,B
【解析】有下列情形之一的，委托代理终止：第一，代理期间届满或者代理事务完成;第二，被代理人取消委托或者代理人辞去委托;第三，代理人死亡;第四，代理人丧失民事行为能力;第五，作为被代理人或者代理人的法人终止。

43、[题干]当事人互负债务，没有先后履行顺序，一方在对方履行之前有权拒绝其履行要求。

这是()。

A.同时履行抗辩权
B.先履行抗辩权
C.后履行抗辩权
D.不安抗辩权
【答案】A
【解析】同时履行抗辩权：当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。

一方在对方履行前有权拒绝其履行要求。

一方在对方
履行债务不符合约定时，有权拒绝其相应的履行要求。

44、[题干]期限3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企
业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要是( )。

A.临时流动资金贷款
B.短期流动资金贷款
C.中期流动资金贷款
D.流动资金循环贷款
【答案】B
【解析】短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不含3个月，
含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。

故本题选B。

分析：流动资金贷款按期限分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

(1)临时流动资金贷款：期限在3
个月(含)以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其
他支付性资金不足。

(2)短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不
含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资
金的需要。

(3)中期流动资金贷款：期限1年至3年(不含1年，含3年).主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。

45、[题干]借记卡是银行发行的一种可以先消费后存款销账的银行卡。

【答案】F
【解析】应为贷记卡。

46、[题干]调整中央银行基准利率是中国人民银行采用的主要利率工具之一，以下哪一项不属于中央银行基准利率?()
A.再贷款利率
B.存款准备金利率
C.超额存款准备金利率
D.金融机构的法定存贷款利率
【答案】D
47、[题干]理财业务的出发点是客户需求。

()
【答案】对
【解析】本题表述正确。

理财业务的出发点是客户需求。

48、[题干]下列有关证券组合风险的表述，正确的有( )。

A.证券组合的风险不仅与组合中每个证券的报酬率标准差有关，率的协方差有关
B.当投资极度分散时，为零还与各证券之间报酬证券组合风险可降低
C.持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险
D.一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢。

E,系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散
【答案】A,C,D
【解析】由于资产组合中每两项资产间具有不完全的相关关系，随着资产组合中资产个数的增加，资产组合的风险会逐渐降低，但降低速度越来越慢直至不再降低，这是因为系统性风险不可分散。

故B、E 项错误。

49、[题干]抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是()。

A.债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产
B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿
C.抵押需将财产移交给债权人，一旦债务人不能履行到期债务，可直接用于清偿
D.抵押财产的使用权归债权人所有
【答案】A
【解析】债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。

抵押财产的使用权仍归债务人所有。

50、[题干]客户根据银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运用资金，并自行承担由此产生的收益和风险。

()
A.正确
B.错误
【答案】A【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务
分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。

51、[题干]《民法通则》规定，法人应当具备的条件有()。

A.依法成立
B.能够独立承担民事责任
C.有必要的财产和经费
D.有自己的场所。

E,有自己的名称、组织机构
【答案】A,B,C,D,E
【解析】法人应当具备下列条件：①依法成立;②有必要的财产或
者经费;③有自己的名称、组织机构和场所;④能够独立承担民事责任。

52、[题干]商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户
风险承受能力评级，由低到高至少包括()级，并可根据实际情况进一
步细分。

A.3
B.5
C.4
D.6
【答案】B
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十七条的规定，商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级，由低到高至少包括五级，并可根据实际情况进一步细分。

53、[题干]理财产品所面临的最常见甚至最主要的风险是( )。

A.汇率风险
B.基础资产的市场风险
C.支付条款中的支付结构条款
D.理财机制的投资管理风险
【答案】B【解析】银行所发行的个人理财产品大多数是与不同的基础资产挂钩的结构性理财产品，因此理财资金的最终运用方向(即基础资金)所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。

故B 选项正确。

54、[题干]金融期货和金融远期合约的重要区别在于( )。

A.金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能
B.金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易
C.金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行
D.金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割。

E,金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市场非常不活跃
【答案】B,C
55、[题干]下列关于黄金的流动性、收益情况及风险点的说法，正确的是()。

A.对投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差
B.黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，
C.黄金不能保值
D.不像投资其他金融资产一样取得利息和股利，且价格受国际市场影响较大，所以市场风险是第一位的。

E,国内黄金市场不充分，变现相对困难，有流动性风险
【答案】ABDE
56、[题干]理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。

()
【答案】正确
57、[题干]关于公司型基金和契约型基金，下列说法正确的是()。

A.公司型基金依据公司章程经营基金资产。