erp练习(总帐报表)
erp会计总账练习题
erp会计总账练习题ERP会计总账练习题在企业的财务管理中，会计总账是非常重要的一部分。
它记录了企业的所有账户和交易，为企业提供了一个全面的财务概览。
为了帮助读者更好地理解和掌握会计总账的基本概念和操作方法，本文将提供一些ERP会计总账的练习题，希望能够对读者的学习和实践有所帮助。
练习题一：账户分类根据以下账户，请将其分类为资产、负债、所有者权益、收入或费用。
1. 现金2. 应收账款3. 应付账款4. 股东投资5. 库存6. 销售收入7. 贷款8. 采购成本9. 资本储备10. 折旧费用练习题二：账户余额根据以下交易，请计算每个账户的期末余额。
1. 初始现金余额为100,000元。
2. 销售收入为50,000元，应收账款为40,000元。
3. 库存增加10,000元，采购成本为20,000元。
4. 应付账款增加5,000元。
5. 支付了10,000元的折旧费用。
6. 股东投资增加20,000元。
7. 收到了10,000元的贷款。
练习题三：会计方程根据以下交易，请根据会计方程（资产=负债+所有者权益）计算每个账户的期末余额。
1. 初始现金余额为50,000元。
2. 应收账款增加10,000元。
3. 库存减少5,000元，采购成本为15,000元。
4. 应付账款增加5,000元。
5. 销售收入为20,000元。
6. 支付了5,000元的折旧费用。
7. 股东投资增加10,000元。
练习题四：账户调整根据以下信息，请进行账户调整，并计算每个账户的期末余额。
1. 初始现金余额为50,000元。
2. 应收账款余额为10,000元，但实际上只有8,000元是可以收回的。
3. 库存余额为20,000元，但实际上只有15,000元是可销售的。
4. 应付账款余额为5,000元，但实际上只有4,000元是需要支付的。
5. 销售收入为30,000元。
6. 采购成本为15,000元。
7. 折旧费用为5,000元。
8. 股东投资增加10,000元。
ERP实验与指导一总账、报表单项操作技能训练
学习使人进步心之所向，所向披靡ERP综合应用实验一：总账、报表单项操作技能训练[培训目标]通过本模块的培训，使学员能独立运用财务软件完成从账套初始设置、记账凭证的填制和审核、系统记账结账、会计报表生成到账簿查询和账套备份的完整操作程序。
[培训组织方式]采用集中布置任务和独立操作相结合的组织形式，运用“教、学、做、评”一体化的教学模式，对学员的操作过程进行指导，并对操作结果进行评价。
[实验数据]一、任务根据模拟资料，完成以下任务：1、初始化设置操作2、记账凭证填制与审核3、记账和结账操作4、编制报表操作5、账表查询输出和账套备份操作二、要求（一）账套初始化（20分）1、增加操作员2、建账3、设置操作员权限：资料详见附件一012李建国填制记账凭证，014张明静出纳签字，013王丽完成审核凭证， 011黄燕完成记账操作。
（二）记账凭证的填制与审核（40分）根据2011年1月经济业务填制与审核记账凭证。
资料详见附件二（三）系统记账和结账（5分）对2011年1月份的记账凭证进行记账、结账。
（四）会计报表的生成（15分）根据2011年1月的会计凭证生成资产负债表、利润表，并分别输出EXCEL 文件保存在考生文件夹中，EXCEL文件名分别为“利润表”和“资产负债表”。
1、调用预置报表模板（1）UFO报表窗口，单击“新建”图标，生成一张空白表。
（2）执行“格式”→“报表模板”命令，选择“2007年新会计制度科目”，“资产负债表”或“利润表”，确定，模板格式将自动覆盖当前格式。
2、生成会计报表（1）录入关键字。
在数据状态下，执行“数据”→“关键字”→“录入”命令，打开“录入关键字”对话框，输入相关的关键字。
（2）生成报表。
打开“是否重算第1页？”提示框，单击“是”。
（五）账套备份（5分）将该账套备份到E盘下的以考生名字命名的文件夹中。
例E:\555湖南科远账套备份+姓名[实验指导]1、建议在每次备份时都新建一个文件夹，并注明该备份文件的内容。
用友ERP872《总账》-答案
总账1.判断题（15题）（1）总账是财务系统中最核心的模块。
（√）P29（2）系统档案初始化工作，只针对总账一个模块。
（X ）（3）系统初始化工作，可为U8系统内模块提供基础应用的公共档案。
（√）P13 （4）不使用应收应付模块，总账模块无法使用应收应付科目。
（X ）P40（5）总账使用前期初余额必须录入数据不能为零。
（√）书P58（6）UFO报表可以向总账系统传递报表数据，供生成凭证使用。
（X ）（7）日常操作时，总账中参照不到存货档案。
（√）P29（8）系统规定现金、银行凭证必须先出纳签字后审核签字。
（X ）P37（9）记账后的凭证在填制界面查询不到。
（X）（10）在支票登记簿中已报销的支票，取消报销则只要将报销日期清空即可。
（√）P39 （11）不可定义多栏账格式。
（X ）（12）对应结转的科目可以是非末级科目，两科目的下级明细结构不同不影响正常结转。
（X ）P42（13）对应结转的转入科目结转系数只能为1。
（X ）P42 一一对应，一对多（14）总账模块的结账操作必须在财务系统其他模块都做完月末处理后进行。
（√）P44 （15）对系统生成的期间损益凭证不记账，则系统可以生成多次期间损益结转凭证。
（X）t P432.选择题（1）总账模块可以向以下（ D ）模块提供数据。
A、薪资模块B、固定资产模块C、存货核算D、UFO报表模块（2）关于基础档案设置说法错误的是（C）。
A、有编码规则的必须遵守，先设一级编码，再设下级编码B、部门编码设定后，如增加部门档案，部门编码不可改C、部门档案中，部门负责人是必录数据项D、职员档案必属某一部门（3）关于科目成批复制的描述，错误的是（A）。
A、目标科目可以是非末级科目B、成批复制时，目标科目未被使用过C、可将本账套科目复制到其他账套中D、成批复制时，可带辅助核算项（4）下列总账选项参数中，关于制单控制的说法，错误的是（A ）。
A、制单序时控制指填凭证时，凭证编号必须按日期顺序排列B、支票控制要和结算方式中的票据管理结合使用C、赤字控制科目范围可选、控制方式可选D、应收应付受控科目，无法在总账里使用（5）总账期初数据不平衡引起的直接后果（C）。
总账报表实训题
1实验一系统管理（一）实验准备安装用友ERP—U8，将系统日期修改为“2012年1月31日”实验要求1、设置操作员2、建立账套3、启用“总账系统”（启用日期为2012年1月1日）4、设置操作员权限5、账套备份实验资料账套号：900单位名称：北京瑞丰有限公司单位简称：瑞丰公司单位地址：北京市海淀区花园路甲1号法人代表：刘翔邮政编码：100078税号：100011010234568启用会计期：2012年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：张卫基础信息：对供应商进行分类分类编码方案：●科目编码级次：4222●供应商分类编码级次：113●部门编码级次：111实验二系统管理（二）实验准备已经完成了实验一的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-1”，将系统日期修改为“2012年1月31日”。
实验要求1、修改账套信息2、新增操作员3、修改操作员权限4、账套备份实验资料1、900账套应同时对客户和供应商进行分类核算和管理。
实验三基础设置实验准备已经完成了实验二的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-2”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“企业门户”。
实验要求1、设置部门档案2、设置职员档案3、设置客户分类4、设置供应商分类5、设置客户档案6、设置供应商档案7、账套备份实验资料实验四总账系统初始化实验准备已经完成了实验三的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-3”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求1、设置系统参数2、指定会计科目3、设置会计科目4、设置凭证类别5、输入期初余额6、设置结算方式7、账套备份实验资料1、900账套总账系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证。
2、会计科目（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
“1122应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121应付账款”科目辅助类型为“供应商往来”（无受控系统）。
用友ERP-U8财务软件培训资料之总账报表篇
用友ERP-U8财务软件培训资料之总账报表篇成都用友软件官网首先向大家介绍一下系统管理，根据以上对产品的介绍大家可以了解，我们的软件是由多个模块组成，并且每个模块之间都是相互联系的，它们共用一个数据库，共用一个年度账，所以需要我们建立一个操作平台，为以后的工作打下基础，这个平台我们就叫做系统管理。
以下就是在系统管理中需要大家了解和掌握的内容。
一、系统管理1、建立账套、用户，权限分配；启动系统管理：1）建立账套：系统管理(admin)注册：点击注册后进入一下界面：登录到的选择框中选择服务器的名字帐套选择框中选择数据库名字选择完成后点击确定按钮账套建立图示（按照界面提示输入相应的内容即可）2）建立用户：系统管理(admin)注册－权限－操作员－增加（输入编号与姓名、口令）3）设置/修改权限：系统管理(admin)注册－权限－权限－选择的账套与会计年度－选择操作员－修改－选择权限双击（该权限呈蓝色）说明：如果是账套主管只需在账套主管前打“√”如果是其它的权限则按上述操作执行。
2、* 账套(数据)备份；数据的备份与恢复：系统管理(admin)注册－账套－输出/引入－选择账套－确定－选择备份路径说明：输出即备份，引入即恢复，根据自己需求来选择操作方式。
建议在备份前先自行建立一个文件夹。
3、清除异常任务及单据锁定1）清除异常任务：系统管理(admin)注册－视图－清除异常任务－刷新2）清除单据锁定：系统管理(admin)注册－视图－清除单据锁定－刷新4、结转年度账。
结转年度账－以2005年账套为例：系统管理－账套主管注册－选择相应的账套－会计年度选2005－操作日期2005-12-31－确定－年度账建立－重新以账套主管注册－会计年度选2006－操作日期2006-XX-XX－确定－年度账－结转上年数据（选择相应的模块）5、修改账套修改账套：系统管理(账套主管)注册－账套－修改说明：账套的启用会计期是不允许修改的。
ERP会计总账习题
《ERP 原理与应用》总账习题请将答案填在答题页，答案写在其他位置无效！ 一、单选题（20分，每题2分）1.在总账系统中,删除凭证的必要条件是（ ） A. 未审核 B. 未记账 C. 已打上作废标记 D. 未结帐2.在总账系统中,修改已记账凭证的方法是（ ） A. 直接修改 B. 取消审核后修改 C. 由账套主管修改 D. 红字冲销3.在总账系统中，凭证不能记账的情况是（ ） A.凭证已审核 B. 上月未结账 C.上月已结账 D.已有部分凭证结账4.在总账系统中,计算机根据银行日记账与银行对账单进行核对、勾销、并生成银行存款余额调节表称为（ ）。
A. 自动核销 B. 手工核销C. 自动银行对账D. 手工银行对账5.在总账系统中，银行对账的工作过程的顺序是（ ）。
A.输入银行对账单-输出余额调节表-自动对账-手工对账B.输入银行对账单-自动对账-手工对账- 输出余额调节表C.输入银行对账单-手工对账-自动对账-输出余额调节表D.手工对账-自动对账-输入银行对账单-输出余额调节表6用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（ ）。
A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额B.结账时计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额C.结账就是终止本月的账务处理工作D.结账工作每月进行一次7．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（ ）界面进行。
A. 凭证/填制凭证B. 凭证/查询凭证C. 凭证/常用凭证D. 账表/科目账8．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（ ）A. 未审核凭证和作废凭证不能记账B. 如果有不平衡凭证时不能记账C. 第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账D. 记完账后不能整理凭证断号9．在总账系统中，用户可通过（ ）功能彻底删除已作废记账凭证。
A. 冲销凭证 B. 作废凭证 C. 整理凭证 D. 删除凭证10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ ）A. 当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行B. 凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期C. 对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容D. 凭证金额合计栏计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示。
用友ERP总帐和报表测试题练习手册
总账测试题（一）系统启用：建账，启动【企业门户】，启用“总账”启用日期均为2007-01-01。
（二）总账系统中的初始化：1、定义外币及汇率：美元，1月份记账汇率为8.402、定义凭证类别：收款凭证付款凭证转账凭证3、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”5、增设“职员档案”：销售一部的李平；。
6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
7、8、增设“供应商分类”：原料供应商。
9、10.1、设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。
2、删除100203 建行存款科目：3、个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置。
（三）录入科目的期初余额：2、根据“辅助科目明细余额”录入辅助账的期初余额，并试算平衡。
辅助科目明细余额如下：1.应收账款—华宏供应站 40000.00 元2、应付账款—金陵商行 50000.00 元填制凭证以各自的身份填制下列凭证。
2007-01-10发生如下业务：1.接到银行通知，收到某投资者以现金投入的资本。
借：银行存款 / 工行 300000.00贷：实收资本（或股本） 100000.00资本公积 / 资本（或股本）溢价 200000.002.将外埠存款的未用金额转回结算户借：银行存款 / 工行 2500.00贷：其他货币资金 / 外埠存款 2500.003.收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算借：现金 45.00借：管理费用 / 差旅费—销售二部 855.00贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00审核和取消（一）以操作员“B”的身份对实验三的所有凭证进行审核签字、记账。
（二）将已记账凭证恢复至记账前状态，取消下列凭证的审核签字，然后对下列凭证进行修改，最后再将所有凭证重新审核和记账。
A、将凭证借：现金 45.00借：管理费用 / 差旅费—销售二部 855.00贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00改为：借：现金 45.00借：管理费用 / 差旅费—销售一部 855.00贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00报表的生成4.报表的制作操作步骤：1、启动UFO报表系统，新建一报表文件。
会计信息系统(第六版)(用友ERP-U8V10.1版)实务题-第1套(系统管理+总账+报表)
实务题-第1套(系统管理+总账+报表)考试要求：本套试卷共五道大题，请严格按照试题要求在考试软件中进行相应操作，账套名称和账套号必须书写正确，否则将严重影响考生得分。
一、建立账套请根据以下账套资料，为A公司建立账套。
（未给信息保持系统默认值）1．账套信息账套号：801；账套名称：A公司账套；启用会计期：2014年01月。
2．单位信息单位名称：A公司；单位简称：A公司。
3．核算类型企业类型：商业；行业性质：2007新会计准则。
4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。
5．分类编码方案科目编码:4-2-2-2其他默认6．数据精度保持默认值。
7．系统启用只启用总账模块，启用日期为2014年01月01日。
二、操作员及权限设置三、总账模块初始化请根据以下总账模块初始化资料，对A公司总账模块进行初始化设置。
1．系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，其它选项保持默认值。
2．基础档案3．期初余额四、经济业务处理请根据以下经济业务资料，以“王会计（编号：012；口令：2）”身份填制和生成各记账凭证，以“赵出纳（编号：013；口令：3）”身份对各收付款凭证进行出纳签字，以“张主管（编号：011；口令：1）”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2012年1月进行结账。
A公司为增值税一般纳税人，增值税率为17%。
2012年01月份，A公司发生以下经济业务：1． 1月8日，购买商品50台，取得增值税专用发票，不含税单价200元，价款10000元，增值税1700元。
该款项已通过工行转账支票支付，支票号ZP001，商品已验收入库。
借：库存商品应交税费-应交增值税-进项税额贷：银行存款-工行存款2． 1月10日，向天河公司销售商品100台，开具增值税专用发票，不含税单价400元，货款40000元，增值税6800元，客户以转账支票支付，已送交工行，支票号ZP002。
借：银行存款-工行存款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额3． 1月15日，企业以工行存款支付广告费5000元，支票号ZP003。
ERP--用友总账模块多选题(真题)
1.凭证类别的限制条件包含—ABCDA.借方必有B. 借方必无C.贷方必有D.贷方必无2.总账可以向ABCD 提供数据A.UFO报表B.管理驾驶舱C.财务分析D.现金流量表3.关于期初数据录入说法错误的是BDA.期初数据输入主要包括：余额方向和余额B.科目表中存在的科目均要录入期初余额C.年度中间建账，还需要输入年初到上月的借贷方累计发生额D．涉及辅助核算的只需录入科目级余额4.需要出纳管理中的支票登记簿能用的必要条件BCDA.会计科目指定科目中已指定属于现金总账科目的科目B.总账设置中选项里已选择支票控制C.结算方式设置中选中票据管理标志D.会计科目指定科目中已指定属于银行总账科目的科目5.下列BCD 情况发生后不影响总账正常结账的操作A.同一账套中，其他模块未结账B.期末不进行对账业务的C.库存未月末处理的D.新建年度账未做年度数据结转的6．自定义项的数据类型包含ABDA．数字型B．文本型C．实数型D．日期型7.审核凭证相关说法错误的是ACDA．系统有参数规定先出纳签字后审核签字B．制单人和审核人不能是同一人C．系统要求先审核签字后出纳签字D．出纳签字人和审核人系统要求不能是同一人8.有关转账的说法正确的是ABCA.转账凭证可以手工填制和自动生成B.转账凭证定义后才能自动生成转账凭证C. 自动转账的关键是设置金额公式D.转账定义系统提供5种转账功能定义9.数据权限操作权限包括BCA.功能级权限设置B．记录级权限设置C．字段级权限设置D．金额级权限设置10.关于总账系统的参数项说法正确的是ACA.自动填补凭证断号指系统内第一个断号为新增凭证的凭证号B. 外币核算指定汇率方式后，一经使用就不得更改C.凭证编号方式使用后还可以再更改D.总账参数设置只能由账套主管进行设置11.以下说法错误的是ABDA. 在填制凭证界面无法显示当前使用科目的余额B.要查询生成于其他模块的凭证的原始单据，只能进入相应模块才能查询C. 在填制凭证界面可以查看生成凭证的原始单据的简要信息D.在填制凭证界面，系统无法显示当前科目的自定义项内容，只能在序时账查询12.关于修改科目的描述正确的是ABCDA.已有余额的科目就不能直接为其增加下级科目了B.已被使用过的科目不能直接新增下级科目了C. 科目名称随时可以修改D..已使用过的科目不可以在本年度进行辅助核算变更13.多栏账相关说法错误的是BDA.普通多栏账由系统将要分析科目的下级自动生成多栏帐B.多栏帐栏目内容只能是下级明细科目C.可以对多栏帐栏目的分析方向、分析内容、输出内容进行定义D.不可定义多栏帐格式13.U8产品所包含的辅助核算是ABCA部门和个人往来B供应商和客户往来C项目核算D自定义项核算14.由系统自动执行销售成本结转的必要条件是ABA库存商品、主营业务收入和主营业务成本明细科目结构相同B库存商品、主营业务收入和主营业务成本明细科目都采用数量核算C库存商品、主营业务收入和主营业务成本明细科目具有相同的项目辅助核算D库存商品、主营业务收入和主营业务成本明细科目具有相同的客户辅助核算15.填制凭证时有ABCD 不受金额权限控制A账套主管做的凭证B调用常用凭证，不需修改生成的凭证C期末自动结转生成的凭证D外部系统生成的凭证企业账户长度不设定长错普通多栏账可分析科目、辅助核算错个人往来和客户辅助核算不能同时存在恢复记账前状态CTRL+H企业应用平台登录中，只要输入操作员代码就可以看到有权限的账套名错客户档案中信用天数应小于366 错备查科目一旦设定备查项目便不能再增加错年结后，无期初数据的新年度账，系统仍然允许凭证记账辅助项目录入后无法在填制凭证界面直接修改错恢复记帐有3种方式：恢复前一次记账前、恢复到月初、恢复到年初只有总账结账后，UFO报表才能生成当月的财务报表错单选题1.不向总账系统传递数据的模块是AA.UFO报表B.成本模块C.薪资模块D.固定资产2.编辑凭证分录时，非必有数据的项是DA.摘要B.科目C.金额D.银行科目结算方式3.关于我的账表说法错误的是DA.我的账表能保存个性设置的账表B.可建立公用、专用文件夹C.可对建立的账夹设口令加密D.自定义账夹内的表可以自由拖动到其他账夹中4.关于转账凭证的生成，说法错误的是CA.转账生成的凭证也要审核记账B. 转账生成的凭证受操作员金额科目权限控制C. 转账科目发生为零时，转账生成的凭证金额也为零D. 转账生成的凭证未记账时，系统可以反复生成相同的凭证5.关于科目汇总功能说法错误的是 DA.可有条件的对记账凭证进行汇总形成一张科目汇总表B.系统允许按级次汇总C.对未记账凭证也可进行科目汇总D.汇总表内无法联查明细账6.有关审核的说法错误的是DA.审核凭证除要有审核功能权限外还要对凭证制单人有审核权B.作废凭证不能被审核C.标错的凭证不能被审核D.常用凭证也要参与审核7.以下说法错误的是AA审核凭证时，不可以联查明细账.B总账系统提供符合国家标准的凭证输出格式C凭证查询界面可以排序D凭证查询是允许以凭证来源为查询依据8.多栏账的说法错误的是DA多栏账分析栏目系统提供自动和手工两种编制方式B分析栏目前置和后置是针对余额列而言的C科目新增明细后，编制的多栏需手工增加新加科目栏或重新自动编制D多栏账栏目顺序依科目顺序，不可调整9.不属于月末处理工作的主要内容是DA计提B分摊C结账D记账。
用友erp考试认证 总账 报表题库
参考答案：对判断题1、在用友ERP管理系统中，只能有一个系统管理员但可以有多个账套主管。
参考答案：对2、设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定。
参考答案：对3、在用友ERP管理系统中，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，且这种对应关系只能是一对一。
参考答案：对4、总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。
参考答案：对5、没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目。
参考答案：错6、在总账系统中录入会计科目期初余额时，如果某科目为外币核算科目，则必须先输入其外币余额，再输入本币余额。
参考答案：错7、在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。
参考答案：对8每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。
参考答案：错9、在UFO报表中，关键字的主要作用是标识表页。
参考答案：对10、在UFO中生成一张新表时，所有的单元都被默认为是字符单元。
参考答案：错11、UFO报表可直接在格式状态下获取总账数据。
参考答案：错12、UFO数据状态下只需录入单位编码即可完成损益表的计算。
参考答案：错13、在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。
参考答案：错14、上机日志，所有人员都不能删除。
参考答案：错15、如果某科目已被制过单或已录入期初余额，则不能直接删除该科目。
参考答案：对16、结账操作可以每月多次进行。
参考答案：错17、建立科目编码时，应先建立下级科目，再建立上级科目。
参考答案：错18、在实现了计算机进行账务处理后，可用余额表替代总账。
参考答案：对19、收款凭证、付款凭证必须由出纳签字。
参考答案：错20、记账操作每月只能在期末进行一次。
参考答案：错21、系统的最终用户是指各模块的操作人员。
参考答案：错22、国外会计软件功能强大，支持多语言，汉化功能强大。
ERP系统总账管理教育训练[样板]
![ERP系统总账管理教育训练[样板]](https://img.taocdn.com/s3/m/256e50f9f78a6529657d5382.png)
常用科目依帐套设置作业 产品科目依帐套设置作业 重评价依帐套设置作业 坏帐准备依帐套设置作业 理由码依帐套设置科目作业 款别依帐套设置科目作业 依帐套设置票据类型会计科目作业 依帐套设置税别会计科目作业 依帐套设置资金常用会计科目作业 依帐套设置银行存提码会计科目作业 依帐套设置成本科目作业 应付帐款类别依帐套设置科目作业 应收帐款类别依帐套设置科目作业 固定资产依帐套设置参数 资产主要类型依帐套设置科目作业 单一部门依帐套设置折旧作业 多部门分摊依帐套设置科目作业 固定资产异动依帐套设置科目作业
期末年末作业
期末帐务作业流程
传票过帐前检查作业aglq500
检查传票单身资料是否正确。 检查金额是否正确。 检查核算项是否正确，例如专案号未填。 检查科目是否正确。
总帐与子系统自动钩稽aglq510
将子系统余额与总账余额比较，如有差异需要检查子系统输入是否有误或是 需另外切立调整凭证。
合并财报
会计科目参照表维护作业 币别参照表维护作业 会计行事历参照表维护作业 汇率参照表维护作业 单据别参照表维护作业 现金异动码参照表维护作业
1
aooi199 aooi200
单据别设定作业 单据别维护作业
1 aooi150
aooi160 aooi170
1
aoos020 aooi125
使用币别设定作业 日汇率护作业 月汇率护作业
不同帐套观念应用
账务层
会计核算基础设置 会计周期（ Calendar ） 记账本位币（ Currency ）
总部会计制度
总部统一的会计制度 1、会计周期 2、本位币 3、会计科目
当地会计制度
当地的会计制度 1、会计周期 2、本位币 3、会计科目
特别报告的会计制度 1、会计周期 2、本位币 3、会计科目
ERP培训文档(总帐)
第1批
日期：2001 年 10 月 1 日 期间： 事务处理类型 C01 B01
批的说明建议： 人名＋简单说明
事务处理类别
现金 银行－农行 日记帐凭证 重复性/冲销日记帐 发票（采购/销售） 贷方票据（采购/销售 ） 期初余额 现金
J01
P01 S01
日记账
采购发票 销售发票
29
采购/销售更正
独立完成的任务：创建批
48
税码
国别
荷兰
总帐科目 税码
最高增值税 (VAT) 最低增值税 (VAT) 采购税 销售税
19 % 6%
转嫁税 销售总帐科目 (LA)
美国
采购税 销售税 最高增值税 (VAT) 最低增值税 (VAT)
6% 4% 0%
转嫁税 销售总帐科目 (LA)
无增值税 (VAT)
49
培训 助您 快速前进
50
按实际金额还是百分比 总帐科目和分帐代码
23
自动事务处理计划
自动事务处理计划可设置根据某一会计科目产生的固定比例的 附加会计凭证
--事先定义规则，事务处理类型和科目 --附加凭证的比例，借贷方科目、分账编制会计凭证时使用该模板，可 以根据实际情况修改默认设置 --凭证被定案时产生附加凭证，在原凭证上增加附加行
事务处理类型中的还有“类型”的概念、更新方式、系列号、进程 代码、检查和、成本发票、现金账户及分账等
控制如何为事务处理指定单据编号
17
控制处理事务时使用的进程
事务处理类型
事务处理类型中的“类型”
日记账：非库存事务，与客户/供应商无关，与现金/银行存款无关 销售发票：登记应收账款
销售贷项票据：登记负数应收账款
神灯ERP基础使用——总账报表(3)
神灯ERP基础使用——总账报表（3）2、报表与分析
2-1、报表查询
过滤条件【月份】→【本月或者其他月份】
设定查询期间。
2-2、报表公式
【系统管理】→【打印设计】/【显示公式】
C 期初余额
JC 借方期初余额
DC 贷方期初余额
Y 期末余额
JY 借方期末余额
DY 贷方期末余额
JF 借方发生额
DF 贷方发生额
JL 借方本年累计发生额
DL 贷方本年累计发生额
SY 利润表本期实际发生额
SL 利润表本年实际发生额
2-3、现金流量表指定现金流量
按现金项目展开：按指定现金流量项目展开显示。
如果没有指定现金流量，则显示为“未处理现金流量”。
按币别展开：按不同的币别展开。
只对过滤条件中币别选择“综合本位币”有用。
选择现金项目：选择该科目的现金流量项目。
该指定为批量指定，会将以前已指定现金流量项目重新按该次指定的流量项目为准。
点击该功能按钮后，系统会提示此操作将会用所选择的流量项目替换选定行所包括的所有凭证的现金流量，是否继续？确定后可进行流量项目的指定。
取消所选项目：取消所选择的现金流量项目。
该操作为批量取消。
点击该功能按钮后，系统会提示此操作将会清除选定行所包括的所有凭证的现金流量，是否继续？确定后取消所有现金流量的指定。
显示凭证：显示包含该科目的有关流量的所有凭证，方便查看。
也可进行个别修改。
2-4、引出报表
打开任一报表，菜单【另存为】→【选择保存目录】，保存。
ERP总账系统练习
ERP总账系统练习附录a总账系统练习练习一：建账目的：掌控会计核算的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在k/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。
资料：如下。
一、新建公司机构及账套（1）公司机构代码：01。
（2）公司名称：广东非凡。
（3）账套号：01.01。
（4）账套名：非凡工业。
（5）账套类型：标准供应链解决方案。
（6）数据实体：系统会自动给出，不需客户命名。
（7）数据库文件路径：c:\\mssql7\\data\\；或d:\\mssql7\\data\\。
二、设置账套参数（1）公司名称：广东非凡工业有限公司（2）记账本位币：人民币货币代码：rmb（3）账套投入使用期间：2021年01月01日三、添加用户嵌入的用户见到表中1表1用户名张华李萍1认证方式用户组密码认证（不设密码）administrator(系统管理员密码认证（不设密码）组)users(一般用户组)权限不需授权授予所有权限练二：账套初始化目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。
要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。
资料：如下。
一、从模板中导入会计科目（崭新会计准则科目）二、设置总账系统参数三、系统资料保护（一）增加两种币别特别注意汇率小数点的转换（转换至英文标点状态），见到表中2.表中2币别代码币别名称记账汇率换算方式hkd港币0.88原币×汇率＝本位币usd美元6.45原币×汇率＝本位币汇率类型浮动汇率浮动汇率（二）减少凭证字为“记”字（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位嵌入的计量单位组与适当的计量单位见到表中3。
表3计量单位组代码计量单位名称kg公斤重量组t吨j件数量组x箱系数11000150（四）增加支票结算方式减少支票支付方式，例如表中4右图。
代码jf06表中4名称支票（五）追加有关核算项目资料1.新增“客户”资料追加“客户”的资料，例如表中5右图代码0101.012表5名称天河区（上级组）长城公司01.02天达公司02越秀区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司2.追加“部门”资料追加的“部门”资料，例如图表6右图。
ERP实验十七科目汇总表、科目余额表和总账的查询
ERP实验报告实验序号：17 实验名称：科目汇总表、科目余额表及总账的查询班级：姓名：学号：一、实验目的●掌握科目汇总表的查询方法；●掌握科目发生额和余额表的查询方法；●掌握总账的查询方法。
二、实验内容实验步骤如下：1、查询科目汇总表。
登录企业应用平台后，在业务导航视图中依次选择：业务工作——财务会计——总账——凭证——科目汇总，弹出科目汇总对话框，选择月份，凭证类别为全部，科目级别为1级，点击“汇总”按钮，弹出汇总结果窗口进行查询；2、发生额和余额表。
在企业应用平台下的业务导航视图中，选择：业务工作——财务会计——总账——账表——科目表——余额表，弹出“发生额及余额查询条件”对话框，选择查询月份和级别科目，勾选包含未记账凭证，其他默认确定。
窗口列出所有科目的发生额和余额表，点击工具栏中的“累计”，显示所选月份至本月的累计发生额。
3、查询总账。
在企业应用平台下的业务导航视图中，选择：业务工作——财务会计——总账——账表——科目表——总账，弹出总账查询条件对话框，设置条件，科目为空，级次为1级，选中包含未记账凭证，确定后，显示第一个科目现金的总账查询结果。
科目下拉也可选择其他的科目进行查询，点击工具栏中的明细，可以进行明细查询。
问题回答如下：1.科目汇总表的意思是定期对全部记账凭证进行汇总，按各个会计科目列示其借方发生额和贷方发生额的一种汇总凭证。
依据借贷记账法的基本原理，科目汇总表中各个会计科目的借方发生额合计与贷方发生额合计应该相等，因此，科目汇总表具有试算平衡的作用。
2、本期发生额就是这里的累计发生额，同指一月份所计。
3、资产小计中：借贷方各自科目款项的累计相加，期初借方减去贷方再加上本期发生额的借方减去贷方便是期末的借方和贷方之和。
其他的小计同理。
4、有作用。
在发生额及余额表中，没看一个会计账户下，借贷双方的合计结果都是彼此累计相等的，最后满足试算结果的平衡。
5、不正确。
可以在总账下设置选择科目级次查询到。
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用友ERP-U8练习题
一、系统管理与基础设置
1、操作员及其权限
编号姓名口令所属部门角色权限
701 李建001 财务部帐套主管帐套主管的全部权限
702 王军002 财务部总帐会计
703 李强003 财务部出纳总帐管理系统中出纳签字及出纳的所有权限
2、帐套信息
帐套号：700；单位名称：宏道股份有限公司；单位地址：合肥市荣事达大道100号；
法人代表：陈光明；邮政编码：230001；税号：100010001000888；启用会计期：2004年1月；
企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；帐套主管：李建；基础信息：对客户进行分类；
分类编码方案：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 其它默认
3、部门档案
部门编码部门名称
1 综合部
2 财务部
3 市场部
301 采购部
302 销售部
4 加工车间
4、职员档案
职员档案职员姓名所属部门
1 张宏综合部
2 江涛综合部
3 李建财务部
4 王军财务部
5 宋风采购部
6 张伟销售部
5、客户分类
类别编码类别名称
1 本地
2 外地
6、客户档案
客户编码客户简称所属分类
01 强盛公司本地
02 同达公司本地
03 亿力公司外地
04 银飞集团外地
7、供应商档案
供应商编码供应商简称所属分类
01 力兴公司00
02 光明公司00
二、总帐管理系统
1、参数设置
不允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目。
2、会计科目
（1）增加会计科目
科目编码科目名称辅助帐类型
100201 工行存款日记账、银行帐
113301 职工借款个人往来
550201 办公费部门核算
550202 差旅费部门核算
550203 工资部门核算
550204 折旧费部门核算
550205 其它部门核算（2）修改会计科目
“应收账款”、辅助核算为“客户往来”；
“应付账款”、“预伏账款”辅助核算为“供应商往来”；
（3）指定“现金”为现金总账科目、“银行存款”为银行总账科目。
3、凭证类别
类别名称限制类型限制科目
收款凭证借方必有1001，1002
付款凭证贷方必有1001，1002
转帐凭证凭证必无1001，1002
4、期初余额
科目名称方向期初余额现金借14000
工行存款借196000
职工借款借10000
库存商品借60000
短期借款贷60000
实收资本贷220000
5、常用摘要
摘要编码摘要内容
1 报销差旅费
2 提现金
3 业务借款
6、2004年1月份发生的经济业务
（1）1月8日，以现金支付办公费800元
借：管理费用——办公费（财务部）800
贷：现金800
（2）1月8日，以建行存款3300元支付销售部修理费
借：营业费用3300
贷：银行存款——工行存款（转帐支票4455）3300
（3）1月12日，销售给强盛公司库存商品一批，货税款70200元（货款60000元，税款10200元）尚未收到
借：应收帐款（强盛公司）70200
贷：应交税金——增值税——销项税额10200
主营业务收入60000
（4）1月22日，收到宋风偿还借款8000元
借：现金8000
贷：其它应收款——职工借款——宋风8000
7、常用凭证
摘要：从工行提现金；凭证类别：付款凭证；科目编码：1001和100201
10、期末转帐
“应交税金—应交增值税—销项税”贷方发生额转入“应交税金—未交增值税”；“期间损益—主营业务收入”转入“本年利润”。
11、期末结帐
三、UFO报表管理系统
1、设计资产统计表，并生成1月份数据
资产统计表
单位名称：年月单位：元项目行次年初数月发生数（借方）期末数现金 1
银行存款 2
应收账款 3
其它应收款 4
合计 5。