2011年自考《金融理论与实务》复习笔记4
2011 自考 金融理论与实务 贾玉革版 11-12章
（3）两个方程式的区别
从表面上看，两个方程式的区别主要体现在两点：一是以收 入Y代替了交易量T；二是以个人持有的货币需求对收入的比 率k代替了货币流通速度V。透过表象，我们可以看出两个方 程式所强调的货币需求的决定因素是不同的。交易方程式是 从宏观角度分析货币需求的产物，它表明要维持价格水平的 稳定，在短期内由制度因素决定的货币流通速度可视为常数 的情况下，商品交易量是决定货币需求的主要因素。而剑桥 方程式是从微观角度分析货币需求的产物，它的货币需求的 决定因素要多于交易方程式。交易方程式强调货币作为商品 交换媒介的作用；而剑桥方程式中，所需求的不只是发挥交 易媒介职能的货币，还包括发挥资产职能的货币。
3.并购业务 并购就是兼并与收购。兼并是指由两个 或两个以上的企业实体形成新经济单位 的交易活动。收购是指两家公司进行产 权交易，由一家公司获得另一家公司的 大部分或全部股权以达到控制该公司的 交易活动。
在并购业务中，投资银行的业务主要有 两大类： 一是投资银行充当并购策划和财务顾问 ，以中介人的身份，为并购交易的主体 和目标企业提供顾问、策划和相应的融 资业务； 二是投资银行是并购的主体，将并购活 动作为一种股权投资行为，先买下企业 ，后进行整体转让，或分拆卖出，或包 装上市卖出股权，以进行套现。
（2）最大诚信原则 最大诚信原则要求保险活动的一方当事 人对另一方当事人不得隐瞒任何重要的 有关保险活动的事实，尤其是被保险人 必须主动向保险人陈述有关保险标的风 险情况的"重要事实"，不得以欺骗手段 诱致保险人与之签订保险合同，否则所 签合同无效。最大诚信原则的内容主要 包括告知与保证。
自考金融理论与实务——4-6章串讲
➢ 凡是在交易所之外的交易可称作场外交易。
5.2.1 金融市场的种类
按期限长短
货币市场 期限在1 年以内；短期资金融通的市场。 资本市场 期限在1 年以上；中长期资金通融的市场。
从而给金融工具的持有者带来损失的可能性。
市场风险： 由于金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者
带来损失的可能性。
5.1.2 金融市场的构成要素
金融工具 ➢ 特征：期限性；流动性；风险性；收益性 ➢ 两大工具：债券和股票
5.1.2 金融市场的构成要素
债券
政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时，向投资者出具的、承诺 按约定条件支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。
债券上通常载明债券的发行机构、面值、利率、付息期、偿还期等要素。
按发行主体：政府债券、金融债券和公司债券 分类：
按内含选择权：可转换债券、可赎回债券等
5.1.2 金融市场的构成要素
股票 股份有限公司在筹集资本金时向出资人发行的，用以证明其股东身
份和权益的一种所有权凭证。 股票按持有者所享有的权利不同可划分为优先股和普通股两类。
率波动的幅度，汇率由外汇市场的供求状况自发决定的一种该汇率制度。
自学考试《金融理论与实务》各章重点
自学考试《金融理论与实务》各章知识要点
第一章货币与货币制度
一、基本知识点
第一节货币的起源与货币形式的演变
1、货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。
2、社会分工和私有制的出现使人们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。
3、所有的私人劳动者的劳动构成了整个社会总劳动，从而使劳动具有了社会劳动的属性。
4、私人劳动要求得到社会承认它具有社会意义并转化为社会劳动。解决私人劳动转化为社会劳动的唯一途径是交换。
5、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。
6、一切商品都有一个共同点：都耗费了人类的劳动——体力或脑力。
7、等价交换原则是商品交换的基本原则。
8、世界上最早的货币是实物货币。贝是我国最早的货币。
9、金属货币的优点：易于分割；易于保管；价值高，易携带。
10、金属货币最初是以条块形态流通的，每次交易都要鉴定金属条块的成色。
11、我国最古老的金属铸币铜铸币，银铸币是清朝末期才开始铸造。金铸币在我国较少铸造。
12、西方金属铸币的典型形式是银元。
13、实物货币与金属货币都属于商品货币。商品货币是足值货币。
14、信用货币是不足值货币。主要形式有纸币、银行券、存款货币、电子货币。
15、我国是世界上使用纸币最早的国家，北宋——交子。
16、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
17、能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，称为“存款货币”。
18、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
19、1986年中国银行发行了长城卡，1989年中国工商银行发行了牡丹卡，1990年之后，各家银行相继推出推出自己的银行卡。
自考金融理论与实务章节复习重点
收益较高。 ★直接融资的局限性： 1 直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很
大程度上受制于金融市场的发达程度与效率 2 对货币资金供给者来说， 其在直接 融资中承担的风险要高于间接融资。
如果货币资金需求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通， 则这种融 资形式被称为间接融资。 间接融资中货币资金的供求双方分别于金融机构发生债 权债务关系。 ★间接融资的优点： 1、灵活便利。 2、分散投资、 安全性高。 3、 具有规模经济。 ★间接融资的局限性： 1、减少了资金供给者对资金使用的关 注和筹资者的压力。 2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投 资收益。
的付款银行签发，要求买方与规定日期支付货款。 （承兑） 商业本票：一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内
无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。 3、几种重要的商业票据行为 （ 1） 票据签发 （ 2） 票据背书（票据的持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记
载，表明对票据的转让负责） （ 3） 票据贴现（持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为） 其实质是持票人在票据到期前将票据卖给商业银行， 从而提前收回垫付于商业
第二节 货币的职能 马克思将货币的职能概括为价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏和世界 货币。 西方学者将货币的职能概括为交易的媒介、 计算的单位和价值的贮藏。 一、交易媒介职能 （一）计价单位（用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形 态） —价值尺度 （二）交易媒介（流通手段） 商品流通：以货币作为媒介的商品交换的连绵不断的过程。 （三）支付手段 货币发挥支付手段职能的基本特征：没有商品在同时、同地与之同向运动。
自考金融理论与实务2011年版新教材名词解释自己打的都是精华
名词解释：
1/实务货币;是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
2、金属铸币：由国家印记证明其重量和成色的金属块，国家印记包括形状、花纹等。
3、银行卷：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，是一种纸质货币
4、货币制度：是指国家对货币的有管要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定
5、区域货币一体化：是指一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
6、存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货币得以结算，商品交易完成。在这个过程中，能过签发支票的活动期存款发挥着与银行劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
7、电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币
8、足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
9、不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。
10、计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
11、交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
12、信用货币：信用货币与商品货币相对应。商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
13、存款货币：存款货币是能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能。
14、电子货币：电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
自考《金融理论与实务》复习笔记
汇率是由外汇市场的供求关系决定的，受 到经济因素、政策因素和心理因素的影响 。
购买力平价理论
利率平价理论
购买力平价理论认为，两国货币的汇率应 该等于它们在各自国家内所能购买的商品 和服务的价格之比。
利率平价理论认为，两国货币的汇率应该 等于两国之间的利率差异，以补偿投资者 在不同国家进行借贷的风险。
按地域范围划分
可以分为国内金融市场和国际金融市场。
02 货币与银行体系
货币的种类与职能
总结词
货币的种类与职能
详细描述
货币是交换媒介和价值尺度，其种类包括金属货币、纸币、电子货币等。不同种类的货币具有不同的 职能，如流通、储蓄、投资等。
银行的种类与职能
总结词
银行的种类与职能
详细描述
银行是金融中介机构，其种类包括中央银行、商业银行、投资银行等。不同种 类的银行具有不同的职能，如吸收存款、发放贷款、提供支付结算服务等。
自ห้องสมุดไป่ตู้《金融理论与实务》复习笔记
目录
• 金融市场概述 • 货币与银行体系 • 金融市场工具与融资方式 • 投资组合理论 • 公司金融 • 国际金融
01 金融市场概述
金融市场的定义与功能
定义
金融市场是资金供求双方通过各种金 融工具进行交易的场所。
功能
金融市场在国民经济中发挥着融通资 金、优化资源配置、调节宏观经济、 风险管理等功能。
自学考试《金融理论与实务》各章重点4
自学考试《金融理论与实务》各章知识要点
第四章汇率与汇率制度
一、基本知识点
第一节外汇与汇率
1、外汇的动态、静态含义和人民银行对外汇的定义。
2、外汇包括外国货币、外币有价证券（如外国政府债券、信用级别比较高的外国公司债券和股票待等）、外币支付凭证、特别提款权和其他外汇资产等。
3、远期外汇的交割期限可以短到1周，在多数情况下是1—6个月，也可长达1年。
4、英国一直采用间接标价法，美国从1978年9月1日起改用间接标价法。
5、根据制定汇率的方法不同，汇率分为基准汇率和套算汇率；按照汇率交易的清算交割时间划分为即期汇率和远期汇率。
6、升水表示远期汇率比即期汇率高，贴水则表示远期汇率比即期汇率低，平价表示两者相等。
7、从银行买卖外汇的角度区别，汇率分为买入汇率、卖出汇率和中间汇率。它们的关系是：中间汇率=（买入汇率+卖出汇率）÷2
8、按照国家对汇率管制的宽严程度分为官方汇率和市场汇率。
9、以是否剔除通货膨胀因素为标准分名义汇率和实际汇率。
第二节汇率的决定与影响因素
1、第一次世界大战前的金本位制下，国际借贷说是阐述汇率变动原因的主要理论。
2、购买力平价说的基本思想是：人们之所以需要其他国家的货币，是因为这些货币在其发行国具有购买商品和服务的能力。
3、购买力平价理论有绝对购买力平价和相对购买力平价。
4、绝对购买力平价理论以开放经济条件下的“一价定律”为基础。
5、一价定律是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应该是相同的。
6、购买力平价理论的局限性：该理论将物价水平视为决定汇率的唯一重要因素，而在现实中，决定汇率的因素既多又复杂；在不同国家，因生产效率、收入水平和消费偏好的差异而存在的不可贸易品的价格差异，不可能通过套利行为促使价格趋同，因而总会存在汇率与购买力平价的背离；由于各国之间存在诸多差异，难以在技术层面实现统计和计算口径的一致，购买力平价的精确计算较为困难，帮影响了其可操作性。
2011年4月自考《金融理论与实务》真题及答案
2011年4月自考《金融理论与实务》真题及答案
3.流通中的主币（）
A.是1个货币单位以下的小面额货币
B.是有限法偿货币
C.主要用于小额零星交易
D.是一个国家的基本通货
正确答案：D
答案解析：本题考查了第一章中第三节货币制度的构成要素这一知识点。一个国家的货币制度往往是由五个方面的要素构成的，其中之一就是规定流通中货币的种类。流通中的货币有主币和辅币之分。主币又称为本位币，是一个国家流通中的基本通货，在现代信用货币制度下，主币通常是一个货币单位以上的现钞，一般为无限法偿货币，而辅币通常是一个货币单位以下的小面额货币，主要用于小额零星交易，一般为有限法偿货币。故答案选D。（见教材57页）
6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是（）
A.基准利率
B.名义利率
C.实际利率
D.市场利率
正确答案：A
答案解析：本题考查了第三章利息与利率中利率类型这一知识点。基准利率是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率，即基准利率发生变动，其他利率也会随之发生变动。名义利率是包含了通货膨胀这一因素的利率，而实际利率则是剔除通货膨胀这一因素的利率。市场利率则是按照利率的决定方式不同而区分出来的利率类型，也就是说由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。故答案选A。（见教材89页）
7.目前人民币汇率实行的是（）
A.固定汇率制
B.联系汇率制
C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度
D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制
正确答案：D
答案解析：本题考查了第四章汇率与汇率制度中人民币汇率制度这一知识点。人民币汇率制度自建立以来经历了一个由官定汇率到市场决定，从固定汇率到有管理的浮动汇率的演变历
自考《金融理论与实务》复习笔记汇总
详细描述
金融工具包括股票、债券、基金、期货、期权等，每种金融工具都有其特点和风险收益特征。投资者可以根据自己的风险偏好和投资目标选择合适的金融工具进行投资。
金融工具的种类与特点
总结词
了解金融市场的功能和结构，有助于把握金融市场的运行规律和发展趋势。
货币市场
资本市场
外汇市场
保险市场
02
货币与金融工具
了解货币的起源和演变过程，有助于理解金融市场的本质和发展。
总结词
货币起源于物物交换，随着社会的发展，货币的形式逐渐演变为金银、纸币、电子货币等。不同形式的货币具有不同的特点和优缺点，对金融市场和经济发展产生不同的影响。
详细描述
货币的起源与演变
总结词
吸收存款、发放贷款、办理结算等业务。
代理买卖证券、提供投资咨询等服务。
包括信托公司、期货公司等，提供特定金融服务。
来自百度文库
金融市场的类型
短期资金交易市场，主要满足企业和个人短期流动性需求。
长期资金交易市场，主要为企业提供长期融资服务。
各国货币交换的市场，反映各国经济实力和汇率水平。
提供各类保险产品和服务，保障客户生命财产安全。
金融市场的结构
金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场和衍生品市场等，各市场之间相互关联、相互影响。
自学考试专题：金融理论与实务自考复习重点
金融理论与实务（00150）自考复习重点
第一章货币与货币制度
●知识点归纳
☆识记（1-15）
1.实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
2. 铸币：是指由国家印记证明其重量和成色的金属块
3．银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，是一种纸质货币
4.存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货币得以结算，商品交易完成。在这个过程中，能过签发支票的活动期存款发挥着与银行劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
5.电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币
6.足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
7.不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。
8.计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
9.交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
10.支付手段：在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段功能。
11.货币制度：是指国家对货币的有管要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定
12.货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
13.无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接收
2011年自考《金融理论与实务》复习笔记6
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第六章信托与租凭
第一节信托的概念、种类与职能
识记：
信托是财产的所有者为了达到一定目的，通过签订合同，将其财产委托给信托机构全权代为经营、管理和处理的行为
信托即信用委托的意思，是指接受他人委托，代为管理、经营和处理经济事务的行为。
信托财产是信托关系的中心，它是指委托人通过信托行为转移给受托人，并由受托人按照信托合同规定的目的进行管理和处理的财产，还包括管理和处理财产所获得的收益，如利润、利息等
信托关系是指信托行为形成的以信托财产为中心的当事人之间的特定的法律关系。联结信托关系各方的当事人总称为信托关系人，包括委托人、受托人、受益人。自然人和法人都可以成为信托关系人。
信托可以从不同角度进行多种分类。包括：商事信托和民事信托；公益信托和私益信托；设定信托和法定信托；自益信托和他益信手；国内信托和国际信托；资金信托和非资金信托等。
按受托人随信托的目的是否盈利可以分为商事信托和民事信托。
按信托目的分可以分为公益信托和私益信托。
按信托关系建立的依据不同，可以分为设定信托和法定信托。
按信托行为的不同可以分为契约信托和遗嘱信托。
按受托人与受益人关系的不同可以分为自益信托与他益信托。信托财产的运动方向是：委托人——>受托人——>受益人。领会：
信托行为形成的条件？
信托行为的形成，一般需要四个条件：
1、信托当事人的真实意思表示。
2、特定的合法目的。
3、以财产为中心。
4、以信任为基础。
综合言之就是需要信托行为，信托财产，信托关系人。
信托财产的特征？
1、受托人为他人利益而掌握的财产。
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第⼀章 货币
1 ⼀切商品都具有⼀个共同点，即都是耗费了⼀般⼈类劳动，马克思称之为抽象劳动。
2 经过⽐较，价值数量相等的商品相互交换，即所谓等价交换原则。
3 在简单的价值形式阶段，是两种物品偶然发⽣交换，在扩⼤的价值形式阶段，则是许多物品经常地规则地发⽣交换。
4 ⽤来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为⼀般等价物。
5 货币是固定地充当⼀般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现⼀切商品价值的材料；它可⽤来购买任何商品，具有与⼀切商品直接交换的能⼒。
6 货币的形态经历着由低级到⾼级的不断演变过程。最初是⼀种实物货币。
7 对货币的职能马克思是按照价值尺度流通⼿段货币贮藏⽀付⼿段的顺序进⾏阐述的。
8 货币的职能有：价值尺度流通⼿段货币贮藏⽀付⼿段和世界货币。其中价值尺度和流通⼿段是货币的两个最基本的职能。
9 贮藏⾦银是积累和保存价值的典型形态原始形态。
10 货币⽀付⼿段的职能是最初是由商品赊销时引起的。⽽是作为价值的独⽴存在进⾏单⽅⾯转移。
11 简答：为什么说⼈民币是⼀种信⽤货币
信⽤货币，是在信⽤关系基础上产⽣并可在流通中发挥货币职能的信⽤凭证。
⾸先，从⼈民币产⽣的信⽤关系来看，⼈民银⾏发⾏⼈民币形成⼀种负债，国家相应取得商品和劳务；⼈民币持有⼈是债权⼈，有权随时从社会取得某种价值物。
其次，从⼈民币发⾏的程序看，⼈民币是通过信⽤程序发⾏出去的，或是直接由发放贷款投放的，或是由客户从银⾏提取现钞⽽投放的。⼈民银⾏发⾏或收回⼈民币，相应要引起银⾏存款和贷款的变化。
自考金融理论与实务重点
《金融理论与实务》串讲讲义
课程介绍
一、课程性质
《金融理论与实务》课程，是全国高等教育自学考试工商企业管理、会计等专业本科阶段必考的一门专业课。尽管它是本科阶段的一门课程，从它的内容设置、考试难度情况看，它仍是一门基础性质的课程。从内容设置来看，无论是原来的教材，还是2010年新改版的教材，其介绍的都是金融学的各种基本原理、基础性知识点及其应用；从考试难度看，历年考试中出现的考题都不难，跨章节的考题也很少，学员在学习的过程中要熟练掌握各章的框架和主要知识点。
二、教材的选用
《金融理论与实务》课程所选用教材是全国高等教育自学考试指定教材，该书由贾玉革主编，中国财政经济出版社出版（2010年第1版）。这本教材是2010年第一次改版、2011年考试第一次使用。、从此次改版的变化来看，无论是章节体系，还是各章具体内容，变化都是非常巨大的。由于教材变化非常大，与2010年的考试相比，2011年甚至可以说是一次全新的考试。此次改版的主要变化如下：
●从章节体系看，新增六章：“汇率与汇率制度”（4）、“金融市场概述”（5）、“货币市场”（6）、
“资本市场”（7）、“金融衍生工具市场”（8）、“投资银行和保险公司”（11）
●删除六章：“信托与租赁”（6）、“保险”（7）、“金融市场运行”（8）、“证券市场投融资业
务与风险管理”（9）、“对外金融关系”（10）、“通货膨胀”（12）
●明确调整2章：原来的第11章“货币供求与均衡”扩充为两章“货币供给与货币需求”（12）、“货
币的均衡与失衡”（13），原来的第2章“信用和融资方式”调整为“信用”（2），内容有所删减。
金融理论与实务(00150)考核知识点整理汇总(速记版)
金融理论与实务（00150）考核知识点整理汇总（速记版）
1．实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
2．银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），是一种纸质货币。
3．存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货款得以结清，商品交易完成。在这个过程中，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
4．电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
5．货币的财富贮藏职能：是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
6．无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接收。
7．有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
8．主币：又称本位币，是一个国家流通中的基本通货。主币的最小规格是1个货币单位，如1美元、1英镑、1元人民币。
9．辅币：是指1个货币单位以下的小面额货币，其面值多为货币单位的1%、2%、5%、10%、20%、50%几种，如我国人民币的1分、2分、5分、1角、2角、5角等，主要用于商品交易中不足1个货币单位的小额货币支付。
10．直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资。
11．间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
金融理论与实务复习资料
金融理论与实务复习资料
1、实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或者人们生产的某种商品来充当货币。
2、金属货币：是以金、银、铜等金属作为货币材料，充当通常等价物的货币。
4、纸币：是指用纸制作的货币。纸币本身不具价值，尽管作为货币的一种，但其不能直接行使价值尺度职能。
6、银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
7、存款货币：是指能够发挥货币作用的银行存款，要紧是指能够通过签发支票办理转账结算的活期存款。
8、电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。最要紧的表现形式是银行发行的各类银行卡，如借记卡、信用卡等。
9、足值货币：作为货币的各类实物与金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
10、不足值货币: 作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
11、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织与管理等进行的一系列规定。目的是保证货币与货币流通的稳固，为经济的正常运行提供一个稳固的货币环境。
12、主币：又称本位币，是一个国家流通中德基本通货。在金属货币制度下，主币是指用法律规定的金属币材按照国家规定的规格经国家造币厂铸造的货币；在现代信用货币制度下，一个货币单位以上的现钞也被称之主币。
13、辅币：是指1个货币单位下列的小面额货币，其面值多为货币单位的1%、2%、5%、10%、20%、50%几种。
14、自由铸造：公民有权把法令规定的金属币材送到国家造币厂，由造币厂代为铸造成金属货币；公民也有权把铸币溶化，还原为金条。
金融理论与实务自考题-4_真题(含答案与解析)-交互
金融理论与实务自考题-4
(总分100, 做题时间90分钟)
一、单项选择题
(在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的。)
1.
外汇的最初含义是指国外汇兑，这也是______
A．动态的外汇含义B．静态的外汇含义
C．广义的外汇含义D．狭义的外汇含义
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
本题主要考查的知识点是外汇的含义。
国外汇兑是人们通过特定的金融机构将一国货币兑换成另一种货币，借助于各种金融工具对国际债权债务关系进行非现金结算的行为，这也是外汇的动态含义。外汇的静态含义是指一切以外国货币表示的资产。
2.
英国的汇率一直采用的标价方法是______
A．欧元标价法B．黄金标价法
C．直接标价法D．间接标价法
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
本题主要考查的知识点是汇率的标价方法。
汇率的标价方法有直接标价法和间接标价法两种。间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。英国一直采用的是间接标价法。
3.
国际借贷说认为，当流动债权大于流动债务时，______
A．外汇汇率将上升B．外汇汇率将下降
C．外汇汇率将不受影响D．外汇供小于求
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
4.
一国汇率被保持在官方或者实际的固定汇率带内波动，其波动幅度超过中心汇率上下1%，这是______
A．爬行盯住汇率安排B．平行盯住汇率安排
C．浮动汇率制D．爬行带内的浮动汇率安排
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
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第四章金融机构体系
第一节金融机构体系的构成
识记：
金融机构体系：一国金融机构按照一定的结构形成的整体。分中央银行、商业银行、其他金融机构。
我国的金融机构体系是以中央银行为领导，政策性金融和商业性金融相分离，以国有独资商业银行为主体，多种金融机构并存的现代金融体系。具体实施中，主要是围绕贯彻“分业经营、分业管理”的原则推进的。
领会：
金融体系的经济职能及其实现方式？
一国金融体系最基本的经济职能首先是充当资金流通的媒介，使资金由盈余的单位迅速流向资金短缺的单位，让资金发挥最大的效益。
这一职能的实现要借助于两种方式：一是间接融资方式。在银行信用中，银行等金融机构是信用活动的中间环节，是媒介。从银行组织存款看，它们是货币资金所有者即存款人的债务人；从银行发放贷款看，它们是货币资金需求者的债权人。货币资金的所有者和货币资金需求者，两者之闻并不发生直接的债权债务关系，银行成为媒介。所以这种资金筹集方式称为间接融资和间接金融。
二是直接融资方式。通过在金融市场上买卖股票、债券等方式实现资金的融通。在这个过程中，资金所有者和资金需求者两者之间直接建立金融联系，而不需要中介者扮演债务人和债权人这一环节。此时金融机构是金融市场的重要参与者。
西方各国金融体系的构成？
西方国家都各有一个规范庞大的金融体系，是众多银行与非银行金融机构并存的格局。其中银行机构居支配地位。从银行机构的组成来看，一般可分为中央银行、存款货币银行和专业银行三大类。
中央银行是一国金融机构体系的中心环节，处于特殊地位，具有对全国金融活动进行宏
观调控的特殊功能。存款货币银行、又称商业银行、存款银行、普通银行。是西方各国金融机构体系中的骨干力量。以经营工商业存、放款为主要业务，并为顾客提供转账结算等多种服务。同时，起着创造存款货币的作用。专业银行是专门经营某种特定范围的金融业务和提供专门性金融服务的银行。非银行金融机构是在中央银行和商业银行以外的办理其他金融性业务的信用机构。其构成更为庞杂。包括有保险公司、投资公司、信用合作组织、基金组织、租赁公司、证券机构等。
我国金融机构体系的建立过程？
我国金融机构体系的建立，是在各解放区银行的基础上，组建中国人民银行，没收官僚资本银行，改造民族资本银行，发展农村信用合作社，从而形成了以中国人民银行为中心的“大一统”的金融机构体系。
我国金融机构体系改革的三个阶段？
我国金融机构体系的改革经历了三个阶段：1）高度集中的金融机构体系；2）多元混合型金融机构体系；3）中央银行制度下的金融机构体系。
第二节商业银行
识记：
商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分，是通过吸收单位和个人的存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。其性质是：以追求利润为目标的、以经营金融资产和负债为对象、综合性、多功能的金融企业。
商业银行的职能：信用中介职能；支付中介职能；信有创造职能；金融服务功能。
单一银行制。也称独家银行制。其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。是美国最古老的银行形式之一。
分行制。其特点是，法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，总行二般设在各大中心城市，所有分支机构统一由总行领导指挥。这种银行制度起源于英国的股份银行。目前，世界上大多数国家采用这种银行制度。
银行持股公司。是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，都属于同一股权公司控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。银行持股公司制有两种类型：一种是非银行持股公司，一种是银行持股公司。
连锁银行制。又称联合银行制。其特点是由某一个人或某一集团购买若干独立银行的多数股票，这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但其所有权掌握在某一个人或某一集团手中，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制。
跨国联合制。是指拥有广泛的国外金融机构，在一些国家和地区经营存放款及其他业务的国际性银行组织形式。
领会：
商业银行的信用中介职能？
是商业银行最基本的职能，也是最能反映其经营活动特征的职能。信用中介职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。商业银行的信用中介职能实现资本余缺的调剂，并不改变货币资本的所有权，只是改变了货币资本的使用权，这种使用权的改变，对经济活动可以起到一个多层面的调节转化作用。一是，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，提供了扩大生产手段的机会。二是，可将用于消费的资金转化为投资，加速经济的增长。三是，可以把短期货币资本转化为长期货币资本。在利润原则支配下，还可以把货币资本从效益低的部门引向效益高的部门，形成对经济结构的调节。
商业银行的支付中介职能？
商业银行在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳和支付代理人。支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能。它最早产生于货币经营业。但支付中介职能的发展，也有赖于信用中介职能。支付中介职能和信用中介职能是相互联系、相互促进的，两者互动构成了银行信贷资本的整体运动。
商业银行的信用创造职能？
这是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提取或不完全提现的情况下，最终形成数倍于原始存款的派生存款。商业银行并不能无限制地创造信用，更不能凭空创造信用，它要受到以下因素制约：①商业银行信用创造，要以原始存款为基础；
②商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备金率和现金漏损率的制约，创造能力与其成反比；③创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上创造。因此，对商业银行来说吸收存款的多少具有非常重要的意义。
商业银行的金融服务功能？
随着经济的发展，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。总之，商业银行的性质和地位，决定了商业银行在现代市场经济活动中发挥着重要的职能和作用。
商业银行的类型？
目前，世界各国商业银行大体有两类：一类是职能分工型商业银行；一类是综合型商业银行。
职能分工型，是针对一国金融体制而言的。其基本特点是，法律限定金融机构营短期金融的，必须分门别类各有所司：有专营长期金融的，有专有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。在这种体制下的商业银行主要经营短期工商信贷业务。采用这种类型体制的国家以美国、日本、英国为代表。综合型商业银行，又称全能的商业银行。它们可以经营多种金融业务，包括各种期限和种类的存款与贷款，以及全面的证券业务等。采用全能型商业银行模式的国家以德国、奥地利、瑞士等国为代表。
商业银行组织形式的内容？
商业银行的组织结构可以从其外部组织形式和内部组织结构两方面来认识。商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式。从全球商业银行看主要有以下几