银行存款及现金管理制度
高校银行存款、现金管理制度
高校银行存款、现金管理制度一、总则为规范高校的银行存款和现金管理，保障高校资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合高校实际情况，特制定本制度。
二、银行存款管理1. 银行账户管理（1）高校应按照国家有关规定，在银行开设基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户等，并明确账户的使用范围和管理责任。
（2）高校财务部门负责统一管理银行账户，严格执行账户开立、变更、撤销等程序，严禁未经批准的账户开立和使用。
（3）高校财务部门应定期对银行账户进行对账，确保账务一致，发现不符情况应及时查明原因并予以纠正。
2. 银行存款收支管理（1）高校财务部门应按照国家有关法律法规和财务管理制度，对银行存款的收支进行严格管理，确保收支合规、合法。
（2）高校财务部门应建立银行存款收支审批制度，明确审批权限、程序和责任，确保收支审批合规、合法。
（3）高校财务部门应建立银行存款收支核对制度，对银行存款收支进行定期核对，确保收支准确、及时。
3. 银行存款风险管理（1）高校财务部门应加强对银行存款的风险管理，防范资金安全风险，确保资金安全。
（2）高校财务部门应建立银行存款风险评估制度，定期对银行存款风险进行评估，并根据评估结果采取相应的风险控制措施。
（3）高校财务部门应建立银行存款风险预警制度，对可能出现的风险进行及时预警，并采取相应的应对措施。
三、现金管理1. 现金管理原则（1）高校应按照国家有关法律法规和财务管理制度，对现金进行严格管理，确保现金安全、合规。
（2）高校应实行现金收支两条线管理，明确现金的收支范围和审批程序，确保现金收支合规、合法。
（3）高校应建立现金收支核对制度，对现金收支进行定期核对，确保现金收支准确、及时。
2. 现金收支管理（1）高校财务部门应按照国家有关法律法规和财务管理制度，对现金的收支进行严格管理，确保收支合规、合法。
（2）高校财务部门应建立现金收支审批制度，明确审批权限、程序和责任，确保收支审批合规、合法。
银行现金存款管理制度
银行现金存款管理制度第一章总则第一条为规范银行的现金存款管理行为，保障客户资金安全，提高存款管理效率，根据相关法律法规和监管要求，制定本制度。
第二条本制度适用于银行在存款业务中的现金存款管理，包括但不限于大额存款、小额存款、定期存款、活期存款等各类存款业务。
第三条银行应当遵守国家法律法规和监管规定，加强现金存款管理，建立健全存款管理制度，确保资金安全和经营稳健。
第四条银行应当建立健全风险管理体系，加强内部控制，提升现金存款管理水平，防范和化解各类风险。
第五条银行应当建立适当的现金存款管理报告机制，及时向监管部门和内部管理层汇报存款情况和风险状况。
第六条银行应当通过各种方式向客户宣传存款保险制度，明确存款保险的范围和金额，提升客户对存款的信心。
第七条银行应当遵循“合法、合规、合理、安全”的原则，依法合规经营，保障客户权益，维护金融秩序。
第八条银行应当建立健全反洗钱、反恐怖融资等制度，对现金存款进行严格审核和监控，确保交易活动合法合规。
第二章现金存款管理第九条银行应当根据存款金额大小、期限长短等因素，分类管理现金存款，规范存款业务操作流程。
第十条银行应当建立完善的现金存款登记制度，每笔存款都应当有明确的登记记录，包括存款金额、存款人信息等。
第十一条银行应当对现金存款进行认真核算，确保存款金额的准确性，以免发生差错或遗漏。
第十二条银行应当加强现金存款的保管和监督管理，对存款现金进行安全保障，确保现金安全。
第十三条银行应当建立现金存款的清分和清点制度，及时处理存款的结算和清算工作，确保账务的准确性和及时性。
第十四条银行应当建立现金存款的核查和复核机制，确保存款资金来源合法，避免违法犯罪行为对存款业务的影响。
第十五条银行应当对存款现金进行定期盘点和检查，发现问题及时处理，防范风险。
第十六条银行应当建立健全的现金存款风险防范机制，加强对现金存款风险的识别和评估，采取有效措施加以规避。
第三章存款安全管理第十七条银行应当建立现金存款安全管理制度，加强对存款操作人员的培训和管理，提高工作人员的安全意识。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度
第一条需要申领支票时必须填写《申领支票审批单》，申领人必须在《申领支票审批单》上注明用途及使用额度，财务部门按《申领支票审批单》的审批结论办理签发支票，可以限额的应加以限额。
第二条申领人申领的支票，必须在一周内按程序办理支票清帐手续。
第三条涉及银行密码器，必须由出纳人员、会计主管分别各自输入密码，且做好保密工作。
第四条支票遗失必须及时向银行申请挂失止付，由此造成的损失将追究有关人员的经济责任。
第五条支出在3000 元以上及可以采用支票支付的款项应采用支票支付，一般不得采用现金支付。
采用现金支付范围为发放工资、支付差旅费及差旅借款、结算在支票起点以下的开支。
第六条现金出纳人员必须做好现金日记帐，做到日清月结，随时清点库存现金。
库存现金应存放在保险箱内，当日库存现金超过10000 元时应存入银行。
第七条因出差、承揽工程项目、购物购料及其它需要，需申领备用金时，申领人必须填写《借款单》并按要求在《借款单》上注明用途、归还时间及额度，财务部门按《借款单》的审批结论支付借款。
第八条申领的备用金、临时性借款金额不超过该职工一个月度工资为限，特殊情况由总裁批示，并必须在规定的期限内归还。
如逾期不还，财务部门有权在申领人的工资中扣回，严重逾期不还的报请总裁作出处理。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度一、前言为规范并加强现金及银行存款管理，保障财务资金的安全及合理利用，制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于企业及相关单位的现金及银行存款管理工作。
三、现金管理1. 现金收支（1）现金收入应根据财务汇总及登记，由财务部门统一管理，确保财务资金来源合法及真实。
（2）现金支付应严格按照财务预算及授权程序进行，不得私自挪用或违规支付。
（3）现金库房应定期盘点并登记，存放在专人保管的保险柜内，不得存放其他物品。
2. 现金保管（1）现金应根据规定存放于指定的现金库房内，确保安全。
（2）现金库房应有专人负责，并定期进行盘点和验货，确保现金数量准确无误。
3. 现金报销（1）现金报销应按照公司相关规定和程序进行，报销单据必须真实有效。
（2）现金报销应通过财务部门审批，不得出现私自报销的情况。
四、银行存款管理1. 银行账户（1）企业应在正规银行开立账户，将资金存入银行账户，确保资金的安全和流动。
（2）每个账户应有专人管理，并进行定期对账，确保账户余额的准确性。
2. 存款管理（1）企业应根据资金的流动情况，合理安排存款期限和存款数量，确保流动资金的充足。
（2）对于闲置资金，应尽快存入银行进行理财或定期存款，获取更多的收益。
3. 资金调拨（1）资金的调拨应严格按照公司内部审批程序进行，不得私自调动或挪用。
（2）调拨的资金应明确用途，并经过相关部门的审批和核准。
五、违规处理对于违反现金及银行存款管理制度的行为，将给予相应的处理，包括但不限于口头警告、书面警告、通报批评、责令整改、取消资金权限、停职检查、追究法律责任等。
六、其他规定1. 本制度由财务部门负责解释和执行。
2. 本制度自发布之日起生效，如有补充、修改或废止的，由公司领导部门负责决定并公布。
七、结语通过以上制度的规范管理，可以有效保障企业财务资金的安全和合理利用，提高财务资金的使用效率和安全性。
希望全体员工严格遵守本制度，并将其落实到日常工作中，共同维护公司的财务安全和稳定发展。
现金和银行存款管理制度
XXXXXX有限公司现金及银行存款管理制度（送审稿）202X年X月X日制定现金及银行存款管理制度第一章总则第一条为了加强现金及银行存款管理，提高工作效率，健全现金及银行收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家《现金管理暂行条例实施细则》、《支付结算办法》以及其他财税的有关规定，结合公司的具体情况制定的，本制度将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善。
第二章现金管理第三条公司现金的收支原则上是由基本户开户银行监督管理，由人民银行监督开户银行，因此公司只能在基本户开户银行办理现金收支业务(公司一般户可以存现金但不可支出现金，出纳可以根据实际情况选择就近公司账户存现金），公司基本户开户银行为中国工商银行股份有限公司平昌支公司。
第四条职责：公司出纳负责现金收支业务的具体办理(原则上出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作)，由财务负责人制订相关制度、流程并提交公司负责人审批并执行。
第五条公司现金使用额度原则上由基本户开户行核定，结合公司的实际情况由出纳向基本户开户银行申请额度为5万元作为公司现金支出，特殊情况经财务负责人、公司负责人审批后可增加备用金额度。
第六条公司现金提取由出纳提起申请-会计和财务负责人审核-公司负责人审批后，向基本户开户银行开具支票提取，可提前与银行协商准备部份5角、1元、5元、10元、50元零钞。
第七条公司的经济业务往来，必须通过银行进行转账结算。
根据《现金管理暂行条例实施细则》及结合公司的实际情况，公司只能在下列范围内使用现金支付：(一)职工工资(具备条件的应当积极开展由银行代发工资)、各种工资性津贴；(二)个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；(三)支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；(五)收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；(六)出差人员必须随身携带的差旅费；(七)结算起点以下的零星支出(结算起点为1000元)；(八)确实需要现金支付的其他支出(因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的情况，由出纳书面申请经财务负责人签字盖章交开户银行审查批准后，予以支付现金)。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度为规范公司货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：第一章现金管理制度1.现金收支1.1设置“现金日记账”，逐日逐笔顺序登记现金收支业务；1.2现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章；1.3如需取现金时，出纳需填写《取现申请单》，须有财务经理、总经理、董事长签字后方可取现。
1.4存取现金5000元以上须二人同行并由公司派专车存取；1.4 现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字；1.5 现金支出范围1.5.1 支付个人劳务报酬；1.5.2 员工工资及报销；1.5.3现金可支付单位结算金额起点1000元以下的零星开支；超过结算起点以上的支出，应报财务部审核并报财务经理批准，方可用现金支付；1.5.4 各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据1.5.5现金可支付公司各部门临时借用备用周转金。
2. 现金管理2.1 不得为其他单位或个人套换现金；2.2 不准编制虚假用途套取现金；2.3 不准白条顶库；2.4 现金库存限额伍万元人民币；2.5 不准私设小金库；2.6 存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并不定期的更换保险柜密码；2．7 财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点。
3. 现金记账及盘点3.1出纳人员依据会计人员填制的，经审核的有效凭证进行账务处理；记账凭证逐日、逐笔序时登记现金日记账。
3.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，作到日清月结；3.3现金出现长、缺款时，应及时报告主管经理，并在其他应收、付款中登记，待查明原因，经批准后，列入损益；第二章银行存款管理制度1 .银行存款收入1.1设置“银行存款”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收款业务；1.2收取支票，及时送存银行，不得跨日；2.银行存款支出2.1 单位间往来除特殊情况必须通过银行存款支付；2.2 支付货款，必须填写收款单位详细名称；2.3 预付货款时，必须同时收到相关业务合同复印件方可付款。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度一、现金管理制度1、各部门必须根据财务规定使用现金，公司所有收入必须上缴财务部一管理，严禁“收入不入账”，出纳人员必须做到“日清月结”，不得以借据、白条、实物或其它不符合财务制度的凭证抵充库存现金。
库存现金较多时，应及时送存银行。
保管现金要有安全措施，不准用铁皮柜、木柜存放现金，防止被盗丢失。
2、正常开支借用的现金，必须明确用途、数额并经单位领导核实批准后方可办理。
各类借款必须在任务完成后一周内结算还清，超出半个月未还者，从个人工资及补贴中扣回。
3、借用现金必须是本单位的正式员工，外单位人员和临时聘用人员一律不准借用现金。
4、库存现金每周定期盘存，并不定期抽查，每日现金库存额度为200元。
二、银行存款管理制度1、不准出租、出借银行账户，不得利用公司银行账户替其它单位或个人套收现金，严禁利用银行账户或支票搞非法活动。
2、加强支票管理，原则上不准签发空头支票和远期支票，签发支票必须填写日期、收款人、用途和金额，严禁签发空白支票。
3、各部门借用支票，必须按报销金额的审批权限审批。
借用支票一周内必须报账清还，未还者不得再借用。
借用支票者必须是本单位的正式员工，外单位人员和临时聘用人员一律不准借用支票。
4、出纳人员须随时掌握银行存款余额，必须每周及时同银行核对账务，每月按时编制“银行存款余额调节表”，认真查清每笔“未达账项”的来龙去脉。
当月的“未达账项”必须在下月10日前处理完毕。
5、严格落实银行预留印签分管制度。
银行空白支票、财务专用章、财务负责人名章须分别管理，禁止一人管理。
6、出纳、会计应随时掌握银行存款余额，为公司决策提供可靠依据。
财务-现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的,将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善.第二章现金使用范围第三条使用现金范围：(一）员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;（二）出差人员差旅费；（三)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算点1000元以下的;（四）业务活动的零星支出备用金；（五）确需现金支付的其他支出。
第三章现金收付原则第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批或超越规定审批权限的，出纳不予付款；不准白条顶款，不准垫支挪用；出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
第六条因公外出或购买物品，需借用现金时，一律凭公司总经理（法人）审批后的借款单付款。
第七条不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准保留账外公款。
第四章现金收入和支出第八条不论何种来源收入的现金，都应送存开户银行.现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章。
第九条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取;不得从现金收入直接支付，坐支现金。
现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字。
第十条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。
第十一条在特殊情况下对按规定应转账结算而不得不用现金结算的，经申请同意方可办理.第五章现金报销时间规定第十二条购买物品借用现金应在购货后7个工作日内报销，外出带队人员所借现金必须在返回后7个工作日内报销，如不按时还清借款又不向公司说明原因的，公司有权从借款人工资中扣除。
第六章库存现金的保管第十三条库存现金限额经开户银行批准的库存现金限额，库存现金不应超过20，000元的限额，超过限额要当日送存银行。
银行存款及现金管理制度
银行存款及现金管理制度一、总则1.1 为加强我行银行存款及现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合我行实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于我行各部门及全体员工，包括总行、分行、支行及营业网点。
二、银行存款管理2.1 银行账户管理2.1.1 我行应在具有经营资质的金融机构开设银行账户，并严格遵守国家有关银行账户管理的法律法规。
2.1.2 开设银行账户时，应提交相关资料，经财务部门审核后，报行长审批。
2.1.3 银行账户变更、撤销时，应按照相同程序办理。
2.2 存款操作规范2.2.1 存款业务操作应遵循以下原则：（1）及时性原则：存款应及时办理，确保资金安全。
（2）准确性原则：存款金额、账户等信息应准确无误。
（3）完整性原则：存款业务相关资料应齐全、完整。
2.2.2 存款业务操作流程：（1）办理存款业务时，应核对存款人身份及存款金额。
（2）存款业务完成后，应及时打印存款凭证，由存款人签字确认。
（3）存款业务的相关资料应归档保存。
三、现金管理3.1 现金收支管理3.1.1 现金收入（1）现金收入应严格按照国家法律法规及我行相关规定执行。
（2）现金收入应及时入账，严禁坐支现金。
3.1.2 现金支出（1）现金支出应遵循合理、合规、节约的原则。
（2）现金支出应严格按照审批程序办理。
3.2 现金库存管理3.2.1 现金库存应遵循以下原则：（1）安全性原则：确保现金安全，防止丢失、被盗。
（2）适度性原则：根据业务需要，合理控制现金库存。
（3）合规性原则：遵守国家法律法规及我行相关规定。
3.2.2 现金库存管理操作规范：（1）建立现金库存台账，每日进行现金盘点。
（2）现金库存应定期与财务部门进行对账。
（3）发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定处理。
四、监督检查与责任追究4.1 我行应建立健全银行存款及现金管理的监督检查制度，定期对各部门执行本制度情况进行检查。
4.2 对违反本制度的部门或个人，应视情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚。
现金管理制度
现金管理制度第一章总则第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理。
1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处对审批合格的支付申请进行审核，审核无误后，由出纳人员进行支付。
第二章现金的收取与支付范围第八条现金的收取范围：1、个人购买公司的物品或接受劳务。
2、个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。
3、无法办理转账的销售收入。
4、不足转账起点的小额收入。
5、其他必须收取现金的事宜。
第九条在下列范围内可以使用现金，不属于现金开支范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结算：1、员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等。
2、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3、各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
4、支付给企业外部个人的劳务报酬。
5、出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。
现金的管理制度
现金的管理制度现金的管理制度1第一条为了加强公司现金的内部掌控和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》《内部会计掌控基本规范》等法律法规，订立本制度。
第二条本制度所称现金包含银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分别掌控制度。
不相容职务包含：授权人、业务经办、会计记录、资产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必需在授权范围内行使职权和承当责任。
经办人必需在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当依据现金的授权制度进行现金审批，不得超出审批权限。
经办人应当依照审批人的看法办理现金业务。
对于审批人超出授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支出或资金运作，要实行集体决策和审批，掌控风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支出业务依照以下规定办理：1、支出计划。
有关部门或个人用款时，必需向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支出审批。
审批人依据其审批职责、权限对支出申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支出申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应乐观布置资金，并对具体付款票据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支出。
付款经办人员接到经初审无误的付款票据后，要再次应付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，依照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。
不得一人办理现金的支出业务，并定期进行岗位轮换。
公司现金银行存款管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金和银行存款的管理，确保资金的安全、合规和高效使用，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构、子公司。
第三条公司现金和银行存款的管理遵循以下原则：1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失、挪用和被盗。
2. 合规性：遵守国家法律法规，遵循财务会计制度。
3. 效率性：提高资金使用效率，确保资金及时到位。
4. 透明性：加强资金管理，确保资金使用情况公开、透明。
第二章现金管理第四条公司现金收支应严格按照国家现金管理的规定执行，遵守现金收支审批程序。
第五条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算。
出纳人员不得兼任其他职务。
第六条公司库存现金限额根据业务需要和实际需求确定，一般不超过企业、单位3-5天的日常零星现金开支。
第七条现金收支必须取得合法、有效的凭证，包括但不限于收据、发票、支票等。
第八条现金收支应按日编制现金日记账，及时核对现金余额，确保账实相符。
第三章银行存款管理第九条公司银行存款账户应严格按照国家规定开设，并报上级主管部门备案。
第十条公司设立银行账户管理员，负责银行账户的开设、变更和注销。
第十一条银行存款收支应严格按照国家规定执行，遵守银行结算纪律。
第十二条银行存款收支必须取得合法、有效的凭证，包括但不限于支票、汇票、电汇等。
第十三条银行存款收支应按日编制银行存款日记账，及时核对银行存款余额，确保账实相符。
第四章资金审批第十四条公司资金支出应严格按照审批权限和程序执行。
第十五条资金支出审批权限如下：1. 1000元以下（含1000元）的支出，由部门负责人审批。
2. 1000元以上至5万元的支出，由财务部门负责人审批。
3. 5万元以上至10万元的支出，由公司总经理审批。
4. 10万元以上及以上的支出，由董事会审批。
第五章监督检查第十六条公司财务部门负责对现金和银行存款管理制度的执行情况进行监督检查。
第十七条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分。
现金管理制度(经典版)
现金管理制度第一章总则1.1目的为了加强对现金、银行存款及其他等价物的管理和控制，保障公司资产安全，确保现金流动性和盈利能力。
1.2适用范围适用于公司内所有涉及现金、银行存款及其他等价物的管理、使用、存储和核算的部门和人员。
第二章现金管理原则2.1安全性确保现金的安全，防止损失。
2.2流动性确保公司有足够的现金流进行日常运营。
2.3盈利性合理配置现金资源，追求现金的最大化使用效益。
第三章现金收入管理3.1收款凭证所有现金收入必须有正式的收款凭证。
3.2发票管理对于有发票要求的现金收入，必须提供正规发票。
3.3现金收入登记所有现金收入必须及时、完整地记录在现金日记账上。
3.4收入核实对现金收入的真实性、合法性进行定期核实。
第四章现金支出管理4.1申请与审批□现金支出必须经过相关部门申请并由财务部门审批。
□对于大额现金支出，需由公司高层审批。
4.2支出凭证所有现金支出必须有正式的支出凭证，并附有相关支出单据。
4.3支出限额设定现金支出的限额，超过限额的支出必须使用银行转账。
第五章现金存储和保管5.1专人管理由专人负责现金的保管和管理，确保其安全。
5.2保险箱使用现金存放于防火、防盗的保险箱内，并定期更换保险箱密码。
5.3存款管理超出日常使用需求的现金，应存放于银行。
第六章现金核算和报表6.1日常核算每日进行现金日记账的记录和核算，确保账目准确。
6.2月度报表每月制作现金流量表，展示当月的现金收入、支出和结余情况。
6.3年度总结每年底，对整年的现金流入、流出和存量进行统计和分析，为下一年的现金管理提供参考。
第七章现金盘点7.1盘点周期每月进行一次现金盘点，并与账目进行对账。
7.2盘点人员由财务部门和内审部门共同组成的盘点小组进行。
7.3盘亏、盘盈处理发现现金盘亏或盘盈时，需立即进行调查，查明原因，并及时处理。
第八章现金风险管理8.1风险评估定期进行现金管理风险评估，识别可能的风险源。
8.2风险预警建立现金风险预警机制，一旦发现现金风险，立即报告并处理。
银行存款、现金管理制度
银行存款、现金管理制度一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。
各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。
二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。
经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，都必须要通过银行办理转帐结算。
三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。
四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由银行出纳保管。
五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。
六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金：(1)职工工资、津贴、个人劳务报酬；(2)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(4)出差人员必须随身携带的旅差费；(5)按现行结算起点以下的零星支出。
七、严格遵守库存现金限额，当天现金当天存入银行，不得坐支，不得留存大量现金过夜，确保资金安全。
八、出纳人员应根据会计审核无误的收付款凭证办理现金收付业务，严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，严禁挪用公款。
九、不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准设小金库。
十、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目要日清月结，做到帐款相符，发生长短款要及时报告。
一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。
各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。
二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。
经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，都必须要通过银行办理转帐结算。
三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。
四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由银行出纳保管。
五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。
六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金：(1)职工工资、津贴、个人劳务报酬；(2)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(4)出差人员必须随身携带的旅差费；(5)按现行结算起点以下的零星支出。
现金及存款管理制度
现金及存款管理制度一、总则1. 为规范公司现金及存款管理，合理保障公司资金安全，提高公司资金利用效率，促进公司财务管理工作的科学化、规范化、制度化，制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有单位及人员，包括总部、各分支机构、子公司等。
二、现金管理1. 公司所有财务交易、款项收付均应通过现金业务系统进行记录。
2. 公司现金仅限于用于日常经营活动中需要使用的现金。
3. 公司各单位对现金的使用，应当经过预算、申请、审批等程序，并按程序存放、保管和登记。
4. 现金保管人员需进行定期清点、核对，并完成相应的记录。
5. 现金收付凭证应妥善保管，由专人进行管理，确保凭证真实有效。
6. 现金管理人员应遵守公司现金管理制度，不得私自挪用公司现金。
7. 公司对现金流动状况进行严格的监控，及时发现并解决问题。
三、存款管理1. 公司所有存款应统一由财务部门管理。
2. 存款资金应及时存入银行，确保安全性。
3. 存款的种类包括定期存款、活期存款、通知存款等，应根据公司的资金周转情况进行选用。
4. 存款管理人员应定期了解公司存款状况，及时调整存款方式和结构。
5. 存款资金不得私自挪用，需经过规定的审批程序才能使用。
6. 存款管理人员需要时刻关注市场利率的走势，确保公司存款利息最大化。
7. 存款管理人员需遵守公司存款管理制度，不得违规操作。
四、资金利用1. 公司应根据经营需要，合理安排资金的利用方式，确保资金的最大效益。
2. 资金利用应基于市场成本和风险评估，不得盲目追求高收益。
3. 资金利用需根据不同资金来源的特点进行区分管理，确保资金的流动性和安全性。
4. 资金利用需经过相关部门的预算、审批等程序，不得擅自挪用。
五、风险管控1. 公司应建立完善的风险管控机制，定期对资金流动、存款及利用情况进行评估和分析，及时发现并解决问题。
2. 对可能影响公司资金安全的外部风险，应提前设立风险预警指标，制定相应的风险对策。
3. 公司资金风险的管理应由专门的风险管理部门负责监督，确保各项措施的有效实施。
银行存款及现金管理制度
银行存款及现金管理制度银行存款及现金管理制度是企业财务管理中非常重要的一环，主要是针对企业日常收入支出及资金存储的相关规范。
以下为一个的银行存款及现金管理制度范文：第一章总则为规范企业财务管理、加强资金监管，制定本制度。
第二章存款管理一、现金存款1.企业财务部门对收到的现金必须及时清点，登记并存入指定银行账户。
2.每个专用现金账户的存取应由专人负责，中途不得停留或转移。
3.企业应该建立一个定期的资金安全核对制度，对银行账户的余额等情况进行定时检查，以确保账户的安全。
二、银行存款1.企业应根据实际资金运作情况，确定开立银行账户的数量和种类。
每个银行账户须指定专人负责开立及管理，并严格控制开户权限。
2.企业应保持与银行的良好关系，及时清偿贷款，避免出现不良信用纪录。
3.企业应关注自己的银行账户的交易情况，检查账户余额，避免出现银行账户余额不足的情况。
4.定期审核银行账户余额，确保账户的正常平稳运转。
第三章现金管理一、现金使用1. 企业必须规范现金使用，每笔现金支出必须出具有效的收据，加强对资金流动的监管，确保资金使用的安全合理。
2.现金的使用应由财务部门指定专人进行管理，确保现金使用的合规性。
3.企业应对资金使用情况进行定期的监督、核对、汇总，对于遗失、钞票损坏等情况要及时登记处理。
二、现金保管1.企业应设立专门的现金保管室，由专员负责管理，除财务专人取用外，其他人员不能随意进入，保证现金的安全。
2.现金保管室必须配备门禁系统，防火、防盗系统等安全设施，并定期检查和保养。
3.现金必须进行分类、柜量管控，确保可掌握现金数量，防范偷盗。
四、其他1.企业应建立健全的审计制度，对企业资金的使用、收支等情况进行日常监控，确保财务管理的完整和准确。
2.企业应定期对账，核对银行账户和现金账户的余额，确认准确性。
3.企业应制定应急预案，对于突发事件如火灾、地震等情况应及时启动应急预案，做好资金的紧急处置。
第五章戒律1.管理人员必须严格遵守各项规章制度，确保资金的安全。
银行存款、现金管理制度
银行存款、现金管理制度一、总则1.1 为加强我行银行存款、现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及我行实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于我行各部门及全体员工，包括但不限于现金收付、存款、提款、库存现金管理等活动。
二、银行存款管理2.1 银行账户管理（1）我行应在具有资质的金融机构开设银行账户，并报财务部门备案。
（2）银行账户的开户、变更、撤销等手续，由财务部门负责办理。
2.2 存款操作规范（1）各部门应按照财务部门的规定，将收入及时存入银行，不得挪用、坐支。
（2）存款时，应核对存款金额、账户名称等信息，确保准确无误。
2.3 对账管理（1）财务部门应定期与银行进行对账，确保银行存款账务准确。
（2）对账过程中发现问题，应及时查明原因，并采取相应措施予以解决。
三、现金管理3.1 现金收入（1）各部门在收到现金时，应及时开具收据，注明款项来源、金额等信息。
（2）现金收入应于当日下班前送交财务部门，不得留存部门内部。
3.2 现金支出（1）各部门因业务需要使用现金，应提前向财务部门申请，经审批后方可领取。
（2）现金支出应严格按照预算执行，不得擅自变更用途。
3.3 库存现金管理（1）各部门应设立专门的现金保管人员，负责库存现金的安全。
（2）库存现金不得超过规定的限额，超过部分应及时送交财务部门。
四、监督检查4.1 财务部门应加强对银行存款、现金管理的监督检查，确保各项规定得到有效执行。
4.2 对违反本制度的部门或个人，将按照我行相关规定给予处罚。
五、附则5.1 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
5.2 本制度的解释权归财务部门所有。
如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
四、现金使用规范4.1 现金使用的范围（1）各部门应严格按照国家相关法律法规及我行规定，控制现金使用范围。
（2）现金使用主要用于小额零星支出、应急支出及特殊情况下无法使用非现金支付方式的情况。
现金及银行存款具体管理制度
现金及银行存款具体管理制度一、总则1.1 为加强公司现金及银行存款的管理，确保资金安全、合规、高效运作，根据国家相关法律法规及公司财务制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及子公司现金及银行存款的管理。
1.3 公司现金及银行存款管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规及公司规章制度；（2）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（3）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司正常经营需求；（4）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
二、现金管理2.1 现金收入管理（1）各部门应严格按照公司收费标准及规定，及时、足额收取现金；（2）现金收入应于当日下班前送交财务部门，严禁坐支、截留、挪用现金；（3）财务部门应对现金收入进行严格审核，确保现金收入的合规性、真实性。
2.2 现金支出管理（1）公司各部门应遵循“先审批、后支付”的原则，严格控制现金支出；（2）单笔现金支出超过一定金额（如5万元），需提交公司领导审批；（3）现金支出必须有合法、有效的原始凭证，严禁无据支付、虚列支出。
2.3 现金安全（1）各部门应加强对现金的安全管理，确保现金存放安全；（2）财务部门应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符；（3）严禁将现金借给他人或违规出借现金。
三、银行存款管理3.1 银行账户管理（1）公司应在合规的金融机构开设银行账户，并严格按照国家相关规定使用；（2）银行账户的开设、变更、注销等手续，应由财务部门统一办理；（3）严禁违规多头开设银行账户、使用他人账户进行收付款项。
3.2 银行存款收支管理（1）公司各部门应按照公司规定，及时将收入款项存入银行账户；（2）银行存款支出应遵循“先审批、后支付”的原则，严格控制；（3）财务部门应定期与银行对账，确保银行存款账实相符。
3.3 银行存款安全管理（1）财务部门应加强对银行存款的安全管理，防范资金风险；（2）严禁违规办理银行存款质押、担保等业务；（3）加强对银行预留印鉴、网银密码等关键信息的安全保管。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
银行存款及现金管理制度
1.银行存款管理相关规定：
1.1 严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。
1.2 银行账户只能用于本单位业务范围内的资金收付，不得事于本单位业务无关的经济活动。
1.3银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。
1.4银行支票由出纳保管，各部门需领用支票（不包括现金支票，仅指转帐支票），必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。
1.5财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。
对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。
支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。
1.6，支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。
不允许转让，抵押。
不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。
1.7支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。
使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。
对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。
支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。
1.8 银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
因业务需要领用印鉴时填写“XX章领用申请表”。
1.9每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。
2.现金管理相关规定：．
2.1 公司日常用的现金由出纳保管在财务室保险柜里，出纳员要妥善保管柜内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
2.2 库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。
2.3 严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余货款、工程支出等都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。
2.4使用现金付款时，需要让收款人在支出凭单上签字确认。
2.5不准私人挪用、占用和借用公款现金。
2.6现金不足时，开具现金支票到银行提取备用金。
2.7出纳应于每周五下午下班前向有关领导报送资金收支表。