财政直支所需资料
财政资金的三种支付方式的流程与支付范围
分别说明财政资金的三种支付方式的流程与支付范围（一）财政直接支付的流程和支付范围：1、流程：（1）一级预算单位汇总、填制《财政直接支付申请书》上报财政局国库支付中心。
（2 ）财政局国库支付中心审核确认后，开具《财政直接支付汇总清算额度通知单》和《财政直接支付凭证》分别送人民银行、预算外专户的开户行和代理银行。
（3 ）代理银行根据《财政直接支付凭证》及时将资金直接支付到收款人或用款单位，然后开具《财政直接支付入账通知书》，送一级预算单位和基层预算单位。
（4 ）一级预算单位及基层预算单位根据《财政直接支付入账通知书》作为收到和付出款项的凭证。
（5 ）代理银行依据财政局国库支付中心的支付指令，将当日实际支付的资金，按一级预算单位、预算科目汇总，分资金性质填制划款申请凭证并附实际支付清单，分别与国库单一账户、预算外专户进行清算。
（6 ）人民银行和预算外专户开户行在《财政直接支付汇总清算额度通知单》确定的数额内，根据代理银行每日按实际发生的财政性资金支付金额填制的划款申请与代理银行进行资金清算。
2.支付范围：（1 ）工资支岀：指纳入工资发放范围的所有工资性支岀。
（2 ）商品和服务支岀：①纳入《政府集中采购目录及标准》的物品、服务支岀（按市财政局最新公布的规定执行）。
②虽未纳入《政府集中采购目录》但单件物品或单项服务超过1千元或批量总额超过1万元的支出。
（3 ）会议费支岀：指单位在宾馆、酒店和招待所等地点召开会议发生的支岀。
（4 ）国内及境外学习、考察支出：指经批准的人员到国内及境外学习考察、培训支出(5 )拨款支出(含转移支付支出)：指单位与单位之间的拨出款项和转移支付支出(6 )财政部门确定的应该直接支付的其他项目。
(二)财政授权支付的流程和范围：1•流程：(1 )申请和下达用款额度预算单位按照规定时间和程序编报分月用款计划，申请财政授权支付用款额度。
财政部门批准后分别向中国人民银行和代理银行总行签发〈财政授权支付汇总清算额度通知单〉和〈财政授权支付额度通知书〉。
关于财政直接支付用款申请的指引
关于财政直接支付用款申请的指引一、事项名称办理财政直接支付用款申请。
二、设定依据《中华人民共和国预算法》、《财政部中国人民银行关于印发〈财政国库管理制度改革试点方案〉的通知》（财库〔〕号）等法律及有关文件。
三、申请条件.申请单位有当年财政安排的预算项目；.申请用款项目已下达直接支付用款计划；.申请单位在广州市财政局国库支付分局（以下简称支付分局）已预留直接支付印鉴；.申请用款符合法律法规和国库集中支付等管理规定。
四、办理材料（一）基本材料.《财政直接支付用款申请书》(由申请单位登录广州市本级1 / 21财政预算管理一体化系统填写并上报，未能安装一体化系统的申请单位，可登录广州财政网下载填写，其中财政部门留存联加盖直接支付预留印鉴)；.《财政直接支付用款申请内部审核表》。
（二）分类用款申请所需材料.货物、服务采购类用款：▲首次请款时提交：（）中标通知书或采购结果通知书（达到政府采购要求时提交）；（）中标公告复印件（登录广东省政府采购网打印）；（）非公开招标采购方式的批复文件复印件（涉及非公开招标采购项目提交）；（）合同复印件,其中：协议供应项目提供在协议采购平台打印的带有二维码的采购合同或结算单，电子商城项目提供在电子商城平台打印的带有二维码的采购合同；（）合同条款约定的其他材料复印件，如履约保函、预付款保函等；（）进口产品审核意见复印件（涉及进口产品采购项目提交）；（）保密项目的证明材料（涉密项目提交）；（）信息化主管部门对信息化项目审核意见或备案文件复印件（信息化项目提交）；（）配备小汽车业务受理回执复印件（纳入定编管理的汽车采购项目提交，登录广东省小汽车定编办公室网页打印）；（）《广州市党政机关、事业单位车辆租用审批表》复印件（车辆租用项目提交）；（）相关付款票据复印件（无法提供时需提交相关说明）；（）财政部门要求的其他材料。
▲合同进度款、结算款申请时提交：（）经项目申请单位确认的项目进度（工作量）情况说明或验收报告复印件；（）信息化主管部门对信息化项目验收意见或存档备查文件复印件（信息化项目提交）；（）补充合同复印件（签订补充合同的项目提交）；3 / 21（）合同条款约定的其他材料复印件，如质量保证金保函；（）相关付款票据复印件（无法提供时需提交相关说明）；（）财政部门要求的其他材料。
深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法
深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法第一章总则第一条为规范深圳市财政性基本建设资金的拨付管理，加强财政监督，保证资金的安全和合理使用，提高资金投资效益，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《深圳市政府投资项目管理条例》的有关规定，制定本暂行办法。
第二条本暂行办法适用于深圳市本级财政性基本建设资金的支付和监督管理。
本暂行办法所称财政性基本建设资金包括：本级财政预算安排用于基本建设的资金；本级纳入财政预算管理的专项资金中用于基本建设的资金；其他用于基本建设的财政性资金；上级拨入的财政性基本建设资金。
第三条财政部门依照本暂行办法对市本级财政性基本建设资金的管理和监督履行下列职责：（一）负责所有用于基本建设项目投资的财政性资金拨付；（二）编制基本建设支出预算；（三）在本级年度基本建设投资项目计划编制过程中就财政性资金安排向发展改革部门提出意见；（四）核查基本建设项目工程预（结）算和竣工财务决算情况；（五）对基本建设项目的财务活动实施全过程的管理和监督。
第四条使用财政性基本建设资金的建设单位（以下简称建设单位）负责本单位基本建设项目的组织实施工作，审核基本建设资金申报的相关资料，进行基本建设资金的会计核算和财务管理，确保基本建设资金的安全和合理使用。
基本建设项目主管部门负责本部门基本建设项目的统一规划、申报和协调，协助财政部门加强对基本建设资金的财务管理和监督检查。
第五条审计机关应当对基本建设资金的使用与管理依法实施审计监督。
第二章拨款的依据与程序第六条使用财政性基本建设资金的建设项目必须严格按照基本建设程序办理。
第七条本级年度基本建设投资项目计划和支出预算是财政部门拨付基本建设资金的基本依据。
建设单位向财政部门申办基本建设资金拨款时，应提交以下资料：（一）经批准立项和开工的有关文件；（二）设计方案及概算的批准文本；（三）年度基本建设投资项目计划申请表及说明；（四）年度资金用款计划；（五）工程预算、施工合同、工程进度表及工程监理等部门的签署意见；（六）有其他建设资金来源的项目，须提供配套资金落实情况资料；（七）财政部门要求提供的其他资料。
财政直接支付申请书
财政直接支付申请书尊敬的财政部门负责人：我写此信，以向贵部门申请财政直接支付。
我深知贵部门一直以来以高效和透明的方式管理公共财政资源，使之最大程度地造福人民。
作为一名公民，我对财政直接支付制度充满信心，并期待能够得到贵部门的支持和协助。
正因为如此，我通过这封信向您提出申请。
以下是我所需资金的详细说明和理由：一、资金需求和用途我希望获得总额为XXXX元的财政直接支付，以解决以下财务需求：1. 学习和职业发展费用：作为一名职业人士，我相信不断学习和提升自己的能力是保持职业竞争力的关键。
因此，我计划报名参加一系列培训课程和研讨会，以提高自己的专业知识和技能。
这些培训活动需要支付参加费用、交通费和食宿费等。
2. 健康和保健开支：健康是最大的财富，我希望能够通过财政直接支付取得一些医疗保险的资金。
这可以帮助我在必要时得到更好的医疗服务，并为日常保健开支提供一定的经济支持。
3. 个人创业支持：我一直梦想着开办自己的小型企业，但是创业需要一定的启动资金。
财政直接支付可以帮助我克服资金瓶颈，并支持我的创业计划。
我计划使用这笔资金来购买设备、租用办公场所以及进行市场推广等。
二、理由和可行性分析我相信这次财政直接支付具有以下合理性和可行性：1. 教育和职业发展投资能够提高个人素质和竞争力，从而为我为社会和国家的发展做出更大贡献。
2. 保持良好的身体健康对于个人的生活质量和工作效益至关重要。
财政直接支付能够帮助我获得更好的医疗保险和健康保健服务，从而减少生病和医疗费用对我的影响。
3. 支持个人创业既能够提升自己的经济状况，同时也有助于增加就业机会和推动经济发展。
我相信通过创业能够实现自己的人生价值，同时为社会做出贡献。
三、申请材料和手续为了更好地配合您的审批流程，我已准备了以下材料和手续：1. 个人身份证明：我会提供我的身份证复印件，以证明我是一名合法公民。
2. 相关费用证明：我会提供培训机构或医疗机构提供的收据、发票等相关费用证明，以证明资金用途的合理性。
财政资金的三种支付方式的流程与支付范围
分别说明财政资金得三种支付方式得流程与支付范围。
(一)财政直接支付得流程与支付范围:1、流程:(1)一级预算单位汇总、填制《财政直接支付申请书》上报财政局国库支付中心。
(2)财政局国库支付中心审核确认后,开具《财政直接支付汇总清算额度通知单》与《财政直接支付凭证》分别送人民银行、预算外专户得开户行与代理银行。
(3)代理银行根据《财政直接支付凭证》及时将资金直接支付到收款人或用款单位,然后开具《财政直接支付入账通知书》,送一级预算单位与基层预算单位。
(4)一级预算单位及基层预算单位根据《财政直接支付入账通知书》作为收到与付出款项得凭证。
(5)代理银行依据财政局国库支付中心得支付指令,将当日实际支付得资金,按一级预算单位、预算科目汇总,分资金性质填制划款申请凭证并附实际支付清单,分别与国库单一账户、预算外专户进行清算。
(6)人民银行与预算外专户开户行在《财政直接支付汇总清算额度通知单》确定得数额内,根据代理银行每日按实际发生得财政性资金支付金额填制得划款申请与代理银行进行资金清算。
2、支付范围:(1)工资支出:指纳入工资发放范围得所有工资性支出。
(2)商品与服务支出:①纳入《政府集中采购目录及标准》得物品、服务支出(按市财政局最新公布得规定执行)。
②虽未纳入《政府集中采购目录》但单件物品或单项服务超过1千元或批量总额超过1万元得支出。
(3)会议费支出:指单位在宾馆、酒店与招待所等地点召开会议发生得支出。
(4)国内及境外学习、考察支出:指经批准得人员到国内及境外学习考察、培训支出。
(5)拨款支出(含转移支付支出):指单位与单位之间得拨出款项与转移支付支出。
(6)财政部门确定得应该直接支付得其她项目。
(二)财政授权支付得流程与范围:1、流程:(1)申请与下达用款额度预算单位按照规定时间与程序编报分月用款计划,申请财政授权支付用款额度。
财政部门批准后,分别向中国人民银行与代理银行总行签发〈财政授权支付汇总清算额度通知单〉与〈财政授权支付额度通知书〉。
财政直接支付账务处理
财政直接支付账务处理一、引言财政直接支付是指中央或地方政府直接将资金支付给指定的个人或单位，以满足特定目的或需要。
在财政直接支付过程中，账务处理起着至关重要的作用。
本文将围绕财政直接支付账务处理展开探讨。
二、财政直接支付的意义财政直接支付作为一种灵活高效的财政支付方式，具有以下几个重要意义：1. 率真透明：财政直接支付可以避免中间环节的干扰和非法操作，确保支付过程的真实和透明。
2. 提高支付效率：相较于传统的财政支付方式，财政直接支付无需通过多个环节和程序，加快了支付的执行速度，提高了支付效率。
3. 保障资金使用的合规性：财政直接支付对资金使用方进行严格筛选和审核，确保资金使用的合法合规。
三、财政直接支付账务处理流程财政直接支付账务处理流程主要包括以下几个环节：1. 合同签订：在财政直接支付之前，支付方和资金使用方需要签订支付合同，明确支付的金额、用途和时间等关键信息。
2. 付款申请：资金使用方在资金使用前，提交付款申请表，说明资金的使用用途，并提供相应的承诺和承诺事先审计的文件。
3. 账务审核：支付方对资金使用方的付款申请进行审核，核实申请内容与合同约定内容的一致性，并进行资金的预算控制。
4. 账务录入：经过财政直接支付的资金，支付方进行账务录入，确保支付金额、时间、用途等信息准确无误。
5. 资金划转：支付方按照合同约定，将资金直接划转至资金使用方的账户中。
6. 资金核算：支付方对财政直接支付的资金进行核算，确保支付金额和用途与合同一致，并进行账务结转。
7. 资金监管：支付方对财政直接支付的资金进行监管，确保资金使用的合法性和合规性，并进行必要的审计和检查。
四、财政直接支付账务处理中的问题与对策在财政直接支付账务处理过程中，可能会出现一些问题，需要及时采取相应的对策，以确保账务处理的准确性和规范性。
1. 资金用途不明确：资金使用方在申请财政直接支付时，应明确资金的使用用途，避免资金的滥用和浪费。
财政局专项资金拨款流程
财政局专项资金拨款流程
一、财政局国库集中支付（直接支付）
1、申报用款计划
财政局业务科、国库科在三个工作人员内进行审核并下达用款计划，预算单位即可办理直接支付业务。
2、申报直接支付
预算单位根据财政下达的直接支付用款计划申报直接支付，对专项资金的支付需提交相关的合同、发票、评审报告等资料
3、实施资金支付
非政府采购的资金支付经支付中心审核确认后，2个工作日内实施支付
4、资金清算
每个工作日营业终了后，代理银行打印《直接支付划款凭证》交清算银行进行清算。
二、财政资金拨付一般预算支出
我国财政资金拨付一般是根据从中央到地方，按照层级进行拨付的。
当然，大多数时候，是下级机构提交财政申请表，然后上级机构审核通过，统一上报中央。
中央将相关资金打入到各级税务机关，统一发放相关财政资金。
对于财政金拨付管理都是有严格限制的：
1、严格控制新增财政资金专户，除了国务院决定或经部领导批准开设财政资金专户外，各司（局）不得自行开设新的财政资金专户。
2、专款专用，拨付资金不得挪作他途。
3、财政国库管理制度改革进行过程中，财政国库部门
应当会同相关财政业务管理部门按照有关制度规定，及时做好相关财政资金专户的管理、归并工作。
财政国库集中支付流程
财政国库集中支付流程
1、财政直接支付流程
直接支付是由财政部门根据预算单位的部门预算和支
付申请，向代理银行签发支付令，通过财政国库单一账户体系，直接将财政资金支付到收款人。
实行财政直接支付的支出包括：基本支出中工资性支出、购买性支出和项目支出。
除财政专户、政府平台公司和部分企业实施的项目资金外一律支付到最终收款方，严禁直接支付到预算单位账户、核算中心账户。
直接支付转拨支出用于未取得对方原始发票而需直接支付的资金，包括转拨财政专户、政府投融资公司、企业主管部门委托企业实施的项目资金、合作组织管理部门委托合作社实施的项目资金方可转拨。
非预算单位采取先审核用款计划再直接支付转拨该单位基本账户的方式来控制经
济分类科目的规范使用（由预算代报非预算单位用款计划）。
企业拨款指标一律下达到主管部门，主管部门直接支付转拨企业基本账户。
2、财政授权支付
授权支付由预算单位根据部门预算和财政授权，自行向代理银行签发支付令，通过预算单位零余额账户将财政资金支付到收款人或用款单位账户。
实行财政授权支付的支出包括未实行财政直接支付的购买支出和零星支出等。
3、财政实拨
实拨支出方式主要用于驻外预算单位、投融资平台公司、上下级财政国库、没有主管部门的企业等单位，实拨资金必须细化到经济分类科目分笔拨付。
其他单位除政策特别规定外，严禁将资金实拨到预算单位、财政专户和原会计核算中心账户。
授权支付与直接支付(常用版)
授权支付与直接支付（常用版）(可以直接使用，可编辑完整版资料，欢迎下载）授权支付与直接支付直接支付就是把政府存在国库里的钱直接支付到供应商（给预算单位提供商品和劳务的单位）手里，不再象以前那样经过各个单位付款。
整个过程路径缩短，对财政透明。
授权支付就是给用款单位一个额度，一个可以用的数字，叫授权额度。
让预算单位，就是花财政钱的单位，可以先用，用过之后再跟国库清算，就是国库把钱还给预算单位的开户银行，就算还过了。
实行国库管理制度改革后,根据不同的支付主体及资金的使用性质,国库集中支付分为财政直接支付和授权支付两种方式。
财政直接支付是指由财政部门签发支付令，代理银行根据财政部门的支付指令，通过国库单一账户体系将资金直接支付到收款人或用款单位账户。
财政直接支付的流程为：由预算单位按照年初部门预算控制数或批准的部门预算(包括调整预算)，按季编制分月用款计划，向财政部门申报，并由财政部门正式批复给预算单位。
预算单位需要支付资金时，由预算单位根据财政部门批复的分月用款计划，向财政部门提出支付申请。
财政部门审核无误后，向代理银行签发财政直接支付令，通知代理银行从财政零余额账户付款给收款人(垫付)，同时向中国人民银行或预算外非税收入财政专户行发出清算信息。
每日营业终了,财政部门从国库单一账户或预算外非税收入财政专户付款到代理银行财政零余额账户。
财政直接支付的范围为：工资支出、工程采购支出、货物和服务采购支出。
财政授权支付是指预算单位按照财政部门的授权，自行向代理银行签发支付指令，代理银行根据支付指令，在财政部门批准的预算单位的用款额度内，通过国库单一账户体系将资金支付到收款人账户。
财政授权支付的流程为：由预算单位按照年初部门预算控制数或批准的部门预算(包括调整预算)按季编制分月用款计划，并向财政部门申报。
财政部门批复后，每月25日向代理银行下达下一月份授权支付额度，同时通知中国人民银行或预算外非税收入资金财政专户银行。
关于规范财政国库集中支付代理银行操作流程的通知
关于规范财政国库集中支付代理银行操作流程的通知各代理银行：为防范财政国库集中支付风险，确保财政资金安全，根据《古蔺县财政局关于进一步完善资金计划审批及拨付流程的通知》（古财发〔2012〕207号）以及国库集中支付相关制度要求，现就代理银行办理财政国库集中支付操作规程通知如下：一、直接支付的操作规程代理银行接财政转来财政资金直接支付令，首先核对直接支付令预留印鉴是否加盖完备，其次进入财政国库集中支付系统002用户，在“生成划款凭证”栏核对直接支付网络信息是否一致并生成直接支付划款凭证，最后再确认支付。
支付资金时先由财政零余额账户进行垫款，每日下午预算内资金到人民银行清算，财政专户资金到财政局国库股清算。
二、授权支付的操作规程代理银行接单位开具的授权支付凭证，首先核对单位授权支付凭证预留印鉴是否加盖完备，其次进入财政国库集中支付系统001用户，在“银行确认支付”栏核对授权支付网络信息是否一致，同时操作确认该笔授权支付凭证，最后再进行支付。
当单位一天内提取现金达5万元，5天内提取现金超过10万元的需打印大额现金申请书，并报县财政局财务股室及分管领导签字后办理。
代理银行在支付大额现金时，首先核对单位现金支票预留印鉴是否加盖完备，在收单位现金申请书的同时，一并收取单位提供的签字完备的大额现金申请书，最后再支付现金。
支付资金时先由单位零余额账户进行垫款，每日下午预算内资金到人民银行清算，财政专户资金到财政局国库股清算。
三、单位往来、专储资金支付操作规程代理银行接单位开具的往来、专储资金支付凭证，首先核对单位支付凭证预留印鉴是否加盖完备，同时核对单位开具的往来、专储支付申请书财务股室、国库（经办人和负责人）和局领导的签字等要素是否齐全（5万元以上30万元以下由分管财务股室和国库股审核后报分管局领导审批后交单位执行；30万元以上由分管财务股室、国库股和分管局领导审核报局长审批后交单位执行），其次进入财政国库集中支付系统001用户，在“银行确认支付”栏核对支付网络信息是否一致，同时操作确认该笔支付凭证无误后再进行支付。
看懂表式国库集中支付财政直接支付申请书
看懂表式国库集中支付财政直接支付申请书一、国库集中支付财政直接支付申请书的概念与背景国库集中支付财政直接支付申请书是我国政府部门在进行财政支出时所使用的一种重要文件。
它主要用于申请将从国库中支出的资金直接支付给供应商或服务提供者。
这一制度旨在提高财政资金使用效率，减少中间环节，降低支付成本，强化财政监督。
二、国库集中支付财政直接支付申请书的填写要点1.基本信息：包括申请单位名称、地址、联系人及联系方式等。
2.申请项目：详细描述申请支付的项目内容，包括项目名称、性质、用途等。
3.预算指标：注明预算科目、预算编码、预算金额等。
4.支付对象：明确支付对象的基本信息，如单位名称、开户银行、账号等。
5.支付金额：填写本次申请支付的金额，需与预算金额相符。
6.支付理由：简要说明支付理由，如合同履行、进度款支付等。
7.申请日期：填写申请支付的日期。
三、国库集中支付财政直接支付申请书的审核与审批流程1.申请单位填写申请书，并提交相关附件（如合同、验收报告等）。
2.上级主管部门对申请书进行审核，确认无误后签字盖章。
3.将申请书及相关附件报送财政部门，由财政部门进行审批。
4.财政部门审批通过后，将资金直接支付给支付对象。
四、注意事项及常见问题解答1.注意事项：- 申请单位应确保申请书内容真实、准确、完整。
- 申请单位需按照预算管理和支付规定填写申请书。
- 申请单位应提交相关附件，以支持申请事项。
2.常见问题解答：- Q：如何确保支付申请的准确性？A：申请单位应认真核对支付信息，如预算科目、金额等，确保与实际相符。
- Q：支付申请审批时间多久？A：财政部门将在收到完整申请材料后尽快进行审批，通常不超过5个工作日。
- Q：若支付申请被拒绝，如何处理？A：申请单位可向财政部门咨询具体原因，并根据要求补充材料或修改申请。
通过以上解析，我们对国库集中支付财政直接支付申请书有了更深入的了解。
财政直接支付凭证
出纳员：
上列款项已进账，如有错误，请持此联来行面洽。此致（收款单位）
8.517.5公分（白纸紫油墨）
财政直接支付凭证（回 单）4第 号
年月日单位：元
此联作付款行给付款人的回单
付款人
全称
收款人
全称
账号或地址
账号或地址
开户银行
开户银行
支付
金额
人 民 币：
（大写）
金额（小写）
基层预算单位
一级预算单位
财政直接支付凭证（收账通知）3第 号
年月日单位：元
此联收款人作收账通知
付款人
全称
收款人
全称
账号或地址
账号或地址
开户银行
开户银行
支付
金额
人 民 币：
（大写）
金额（小写）
基层预算单位
一级预算单位
预算来源
科目（功能分类）/类型：
用途
支付申请编号
会计分录：
借：_____________
付款行转款或付款日期
年 月 日
财政直接支付凭证（贷方凭证）2第 号
年月日单位：元
此联收款行作贷方凭证
付款人
全称
收款人
全称
账号或地址
账号或地址
开户银行
开户银行
支付
金额
人 民 币：
（大写）
金额（小写）
基层预算单位
一级预算单位
预算来源Βιβλιοθήκη 科目（功能分类）/类型：用途
支付申请编号
银
行
会
计
分
录
（贷）
对方科目
复核员： 记账员：
备 注
8.517.5公分（白纸红油墨）
财政资金的三种支付方式的流程与支付范围
分别说明财政资金的三种支付方式的流程与支付范围。
(一)财政直接支付的流程和支付范围:1、流程:（1)一级预算单位汇总、填制《财政直接支付申请书》上报财政局国库支付中心. （2)财政局国库支付中心审核确认后,开具《财政直接支付汇总清算额度通知单》和《财政直接支付凭证》分别送人民银行、预算外专户的开户行和代理银行.(3）代理银行根据《财政直接支付凭证》及时将资金直接支付到收款人或用款单位，然后开具《财政直接支付入账通知书》,送一级预算单位和基层预算单位。
（4）一级预算单位及基层预算单位根据《财政直接支付入账通知书》作为收到和付出款项的凭证。
（5）代理银行依据财政局国库支付中心的支付指令，将当日实际支付的资金,按一级预算单位、预算科目汇总，分资金性质填制划款申请凭证并附实际支付清单，分别与国库单一账户、预算外专户进行清算.(6）人民银行和预算外专户开户行在《财政直接支付汇总清算额度通知单》确定的数额内,根据代理银行每日按实际发生的财政性资金支付金额填制的划款申请与代理银行进行资金清算.2。
支付范围：（1)工资支出：指纳入工资发放范围的所有工资性支出。
(2)商品和服务支出:①纳入《政府集中采购目录及标准》的物品、服务支出（按市财政局最新公布的规定执行）。
②虽未纳入《政府集中采购目录》但单件物品或单项服务超过1千元或批量总额超过1万元的支出。
（3）会议费支出:指单位在宾馆、酒店和招待所等地点召开会议发生的支出。
（4）国内及境外学习、考察支出:指经批准的人员到国内及境外学习考察、培训支出。
（5）拨款支出（含转移支付支出）:指单位与单位之间的拨出款项和转移支付支出.(6）财政部门确定的应该直接支付的其他项目。
（二）财政授权支付的流程和范围：1.流程:（1)申请和下达用款额度预算单位按照规定时间和程序编报分月用款计划,申请财政授权支付用款额度。
财政部门批准后,分别向中国人民银行和代理银行总行签发〈财政授权支付汇总清算额度通知单〉和〈财政授权支付额度通知书〉。
财政国库集中支付管理实施细则
财政国库集中支付管理实施细则第一章总则第一条为了加强财政性资金的管理与监督，提高资金运行效率和使用效益，根据《财政国库管理制度改革资金支付管理暂行办法》及有关法律、法规和规章的规定，制定本实施细则。
第二条本实施细则适用于县级下列财政性资金管理。
主要包括：(一)财政预算内资金；(二)纳入财政预算管理的政府性基金；(三)纳入财政专户管理的预算外资金；(四)其他财政性资金。
第三条财政性资金通过国库单一账户体系存储、支付和清算。
第四条国库单一账户体系由下列银行账户构成：(一)县财政局在县人行开设的国库单一账户；(二)县财政局在代理银行开设的财政零余额账户，本账户用于财政直接支付并与国库单一账户进行资金清算；(三)县财政局为预算单位在代理银行开设的零余额账户，本账户用于财政授权支付并与国库单一账户进行资金清算；(四)县财政局在代理银行开设的预算外资金财政专户；(五)经县人民政府批准或县人民政府授权县财政局批准开设的特设专户。
特设专户包括由县财政局在代理银行开设的财政特设专户、县财政局为预算单位在代理银行开设的特设专户。
国库单一账户体系中的国库单一账户、特设专户和预算外资金财政专户按专用存款账户管理。
第五条建立国库单一账户体系后，相应取消各类过渡性账户，预算单位的财政性资金全部纳入国库单一账户体系管理。
为保证财政国库管理制度改革过渡期预算单位往来资金的核算，县财政局暂为预算单位保留一个基本存款账户。
第六条县财政局是负责和管理县级国库单一账户体系的职能部门，任何单位不得擅自设立、变更或撤销国库单一账户体系中的各类银行账户。
县人行要按照有关规定，加强对国库单一账户体系中的账户和代理银行的监督管理。
第七条预算内财政性资金的支付通过代理银行与国库单一账户进行资金清算，具体清算办法按照县国库集中支付的有关规定执行。
预算外资金的清算通过代理银行与预算外资金财政专户进行清算，清算办法参照预算内资金银行清算办法执行。
第八条财政性资金的支付实行财政直接支付和财政授权支付两种方式。
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基建、设备等情况资料要求
一、基建安装工程申请拨款资料一式两份
1、学校请款函（原件）
2、个别项目需附区级建设单位项目资金直接支付申请书（原件，监理公司加具审批意见并盖章）
3、10万元以上项目需附工程预算评审审核意见书及评审结果表（复印件）
4、合同（首次请款需原件、之后复印件）
5、中标通知书（原则是原件）
6、工程开工报告（原件）首次请款是提供，之后不用提交。
7、收款单位账户资料（开户许可证复印件或收款单位出具的证明原件）
8、发票（复印件）
9、10万元以上项目结算请款除以上资料外，还需附工程结算评审审核意见书及评审结果表（复印件）和工程竣工报告（原件），如超出工程量，需附有权人审批情况。
新基建项目，需附立项批文和申请立项资料。
二、设备采购类申请拨款资料一式两份
1、学校请款函（原件）
2、个别项目需附区级建设单位项目资金直接支付申请书（原件，监理公司加具审批意见并盖章）
3、合同（凡属政府采购的，需政府采购合同专用章确认，
凡属教育局教仪站采购，需教仪站采购合同专用章确认）
4、验收证明或到货证明等资料（原件）
6、收款单位账户资料（开户许可证复印件或收款单位出具的证明原件、请款函）。
7、发票（复印件）
8、政府采购委托书（幼儿园）
三、设计费、监理费、勘察费等申请拨款资料一式两份
1、学校请款函（原件）
2、个别项目需附区级建设单位项目资金直接支付申请书（原件，监理公司加具审批意见并盖章）
3、合同（原件）
4、合同金额在10万元以下的需提供在企业库中选定实施单位的依据（包括学校会议记要等有关资料原件）
5、合同金额在10万元-50万元的，需提供邀标方式选定中标单位的依据（原件）
6合同金额在50万元以上的，需提供中标通知书原件（公开招标）
收款单位账户资料（开户许可证复印件或收款单位出具的证明原件）
发票（复印件）。