库存现金管理规定

库存现金管理规定
1. 背景和目的
为了规范和有效管理企业的库存现金，确保企业财务安全和良好运营，特制定
本《库存现金管理规定》。

2. 适用范围
本规定适用于本企业所有部门和员工。

3. 管理标准
3.1 库存现金的定义
库存现金指企业在日常运营中用于支付各项费用和应急支出的现金，包括但不
限于银行存款、备用金、零钱等。

3.2 库存现金的保管
1.库存现金必须由专人负责保管，该负责人应由财务部门指定。

2.库存现金应妥善保管，存放于专用保险柜中，并确保保险柜的密封性。

3.库存现金保管人员必须保持保险柜的钥匙，并定期对库存现金余额进
行盘点和核对。

4.禁止擅自挪用库存现金用于个人或其他非公司用途。

3.3 库存现金的使用
1.库存现金使用必须符合公司相关政策和规定，只能用于日常运营所需
的费用支付，包括但不限于办公用品采购、员工福利发放、合同款项支付等。

2.库存现金的使用需经过相关部门的申请、审批和核验，确保经费使用
合理、合法和符合公司的财务计划。

3.库存现金的使用必须填写相关的付款凭证或发票，并妥善保管，以备
查核和审计。

4. 考核标准
4.1 库存现金保管人员考核
1.库存现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严守保密制度，
保护公司利益。

2.库存现金保管人员应定期对库存现金进行盘点和核对，并确保账实相
符。

3.库存现金保管人员应及时向财务部门报告库存现金的变动情况。

4.库存现金保管人员在管理过程中如发现异常情况或存在风险问题，应
立即向上级报告，并积极配合相关部门进行调查和处理。

4.2 库存现金使用考核
1.部门负责人应按照公司相关政策和规定，合理、合法地使用库存现金，
确保资金使用效果。

2.部门负责人应及时向财务部门提交库存现金使用的申请、审批和核验
材料，确保经费使用合规。

3.部门负责人应定期向财务部门报告库存现金的使用情况，包括资金流
向、支出情况等。

4.财务部门将根据部门负责人的绩效，评定其库存现金使用情况的好坏，
作为考核指标之一。

5. 违规处理
1.对于违反本规定的人员，将给予相应的处理，包括但不限于扣除工资、
调离岗位、辞退等纪律处分。

2.对于严重违反规定的人员，将追究法律责任。

3.对于因违规行为造成的损失，将由违规行为人自行承担或赔偿，必要
时追究其法律责任。

6. 附则
本《库存现金管理规定》自颁布之日起生效，如有需要修改或补充，须经法务
部门批准后方可执行。

以上规定为本公司针对库存现金管理的规定，所有员工应遵守并执行。

如有任
何疑问或需要进一步解释，请咨询本公司法务部门。